《管理流程手册》PPT课件

SVA010709(2000GB)_Process附 录 三 ： 管 理 流 程 手 册 最 终 项 目 汇 报 会二 OO一 年 七 月 九 日此报告仅供客户内部使用。未经麦肯锡公司的书面许可，其它任何机构不得擅自传阅、引用或复制。 中 国 培 训 师 大 联 盟 www.china- SVA010709SH(2000GB)_Process 3-1 管 理 流 程 及 核 心 业 务 流 程 是 企 业 高 效 运 作 的 重要 保 证营 业 本 部 1 战 略规 划 经 营 计划 /预 算 人 力 资源 业 绩管 理 一 体 化 的 管 理 流 程营 业 本 部 2营 业 本 部 3 业务流程 本 项 目 范 围公 司 总 部 合 理 的 组 织 结 构 固 然 重 要 ，但 公 司 的 成 功 还 取 决 于 有效 的 管 理 及 业 务 流 程 支 持管 理 及 经 营 流 程 是 公 司管 理 活 动 及 经 营 活 动 的具 体 载 体 ， 和 对 部 门 及个 人 职 责 、 行 动 的 进 一步 定 义流 程 是 将 公 司 内 各 部 门 、职 能 、 及 个 人 联 系 在 一起 、 协 调 工 作 的 纽 带 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-2 一 体 化 的 三 大 管 理 流 程 战 略 规划 流 程 经 营 计 划 /预 算 流 程人 力 资 源 业绩 管 理 流 程三 大 管 理 流 程 紧密 联 系 ， 环 环 相扣 ， 成 为 一 个 有机 的 整 体 制 定 股 份 公 司 、 各 营 业本 部 和 业 务 单 元 未 来 五年 的 战 略 发 展 目 标 ， 包括 在 哪 些 市 场 及 如 何 进行 竞 争 ， 以 及 量 化 的 业务 目 标 及 资 源 需 求 预 测 公 司 总 经 理 通 过 对 各 营业 本 部 和 业 务 单 位 战 略规 划 的 严 格 质 询 ， 指 导其 战 略 发 展 方 向 制 定 于 五 年 战 略 目 标 相一 致 、 且 有 现 实 基 础 的一 年 目 标 ， 指 导 经 营 计划 的 落 实 将 战 略 规 划 的 第 一 年 目 标 转 化 为 具 体的 经 营 计 划 和 财 务 预 算 ， 作 为 股 份 公司 总 经 理 和 营 业 本 部 、 业 务 单 位 领 导之 间 的 “ 业 绩 合 同 ” 。 股 份 公 司 总 经 理 通 过 对 经 营 /预 算 计划 的 严 格 质 询 、 考 核 ， 指 导 营 业 本 部 、业 务 单 位 经 营 运 作 设 定 关 键 岗 位 人 员 的 业 绩 考 核 计划 以 确 保 有 合 理 的 管 理 力 量 配 置 ，成 功 实 施 公 司 战 略 通 过 有 效 的 综 合 奖 惩 管 理 系 统 吸引 保 留 高 素 质 人 才 ， 发 挥 员 工 积极 性 ， 建 立 业 绩 至 上 的 企 业 文 化 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-3 广 电 股 份 管 理 流 程 工 作 进 度 表主 要 活 动 2月 战 略 规 划 流 程 设 定 战 略 目 标 制 定 战 略 确 定 战 略 规 划 战 略 问 题 的 滚 动分 析 /研 究 经 营 /计 划 预 算 流 程 下 达 初 步 期 望 业绩 指 标 预 算 的 起 草 汇 总 /质 询 /修 正 预 算 的 最 终 确 定 季 度 /年 度 考 核及 半 年 度 计 划 修订 人 力 资 源 流 程 完 成 定 岗 定 编 和岗 位 描 述 * 制 定 业 绩 合 同 综 合 考 评 实 施 奖 惩 7月 8月 9月 10月 11月 12月 1月 3月 4月 5月 6月双 月 报 告 双 月 报 告 双 月 报 告 双 月 报 告 双 月 报 告 双 月 报 告半 年 审 核 会 季 度 审 核 会 年 度 审 核 会 季 度 审 核 会业 务 单 位质 询 会 营 业 本 部质 询 会 预 算 质询 会半 年 考 核 季 度 考 核 年 度 考 核 季 度 考 核签 订 业绩 合 同批 准 业绩 合 同批 准 岗位 编 制 批 准 岗位 描 述 * 本 项 工 作 仅 在 需 要 进 行 组 织 架 构 和 岗 位 调 整 时 才 开 展 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-4 战 略 规 划 流 程经 营 计 划 /预 算 流 程人 力 资 源 业 绩 管 理 流 程 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-5 战 略 规 划 流 程 的 目 的 及 原 则目 的制 定 广 电 股 份 公 司 以 及 各 营业 本 部 和 下 属 业 务 单 位 未 来五 年 的 战 略 发 展 目 标 ， 包 括在 哪 些 市 场 及 如 何 进 行 竞 争 ，以 及 量 化 的 财 务 目 标 及 资 源需 求 预 测 ， 并 定 期 滚 动 修 改公 司 领 导 通 过 对 各 营 业 本 部战 略 规 划 的 严 格 质 询 ， 指 导各 营 业 本 部 和 业 务 单 位 的 战 略 发 展 方 向制 定 与 五 年 战 略 目 标 一 致 、又 有 现 实 基 础 的 一 年 目 标 ，指 导 经 营 计 划 的 落 实 原 则战 略 规 划 是 公 司 发 展 宏 图 的 体 现 及 细 化 ， 是对 将 来 的 展 望 ， 公 司 总 经 理 及 营 业 本 部 及 业务 单 位 负 责 人 “ 拥 有 ” 各 自 的 战 略 规 划总 经 理 及 公 司 高 层 领 导 投 入 大 量 时 间 对 各 营业 本 部 提 出 的 战 略 规 划 提 出 严 格 的 质 询 ， 以确 保 目 标 的 可 行 性 及 高 度公 司 战 略 发 展 部 门 提 供 股 份 公 司 高 层 领 导 和营 业 本 部 在 规 划 过 程 中 的 支 持 ， 而 不 是 规 划的 批 准 者下 属 业 务 单 位 应 在 战 略 规 划 过 程 中 积 极 提 供基 本 信 息 和 数 据 的 输 入战 略 规 划 必 需 以 严 谨 的 市 场 及 竞 争 形 势 分 析为 基 础 ， 战 略 规 划 每 年 要 进 行 审 核 及 向 前 滚动 修 正 ， 以 适 应 市 场 变 化 的 需 要 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-6 业 务 单 位战 略 质 询 会业 务 单 位战 略 质 询 会 战 略 规 划 流 程 综 述广 电 集 团 /董 事 会股 份 公 司总 经 理营 业 本 部（ 事 业 部 ）负 责 人 股 份 公 司 战略 发 展 部业 务 单 位 负责 人业 务 单 位 规划 部 门 战 略 目 标 设 定 制 定 战 略 确 认 战 略 规 划指 导 核 实 资 料 后上 报 供 作 目标 参 考 审 批 确 定 股 份公 司 五 年 目 标 以 五 年 目 标 为 指 导 ， 起草 营 业 本 部 的 战 略 规 划(含 未 来 五 年 及 下 一 年度 )， 1.1-1.7(b) 参加并提建议 质 询业 务 单 位计 划 质 询 会 提 供 方 向 性指 导提 出 营业 本 部目 标 的建 议 根 据 股 份 公 司 五 年 目 标制 定 股 份 公 司 战 略 发 展规 划 （ 含 未 来 五 年 及 下 一 年 度 )， 1.1-1.7(a) 总 结 下 属 业务 单 位 的 一年 目 标 ， 核实 确 定 后 ，修 订 出 营 业本 部 战 略 规划 ， 1.1-1.7(b) 营 业 本 部 战略 质 询 会参 加 并 提 建 议 审 批 后 正 式确 定 营 业 本部 一 年 规 划 审 批 后 正 式确 定 股 份 公司 一 年 规 划总 结 确 定 股份 公 司 一 年 规 划 及 资 本决 策 ， 1.1-1.7(a)完 成 营 业 本部 一 年 规 划 ，1.1-1.7(b)最 终 确 定 业 务 单 位的 下 一 年度 目 标 ， 1.1-1.7( c)以 五 年 目 标 为 指 导 ，依 据 自 身 情 况 ， 市 场 、顾 客 等 现 实 数 据 支 持 ，修 正 业 务 和 产 品 规 划 ，并 制 订 本 单 位 一 年 目标 ， 1.1-1.7( c)提 供 关 键 资 料 分析 ， 以 及 初 步 的业 务 和 产 品 发 展规 划 ， 1.1-1.7( c) 明 确 股 份 公司 发 展 方 向 汇 总 信 息 、核 实 准 确 度 ;起 草 股 份 公司 及 营 业 本部 五 年 目 标1.1-1.7(a,b) 审 批技 术 中 心 和外 部 专 家 提供 技 术 评 估和 意 见 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-7 战 略 规 划 流 程 分 解 （ 1/3）广 电 集 团 /董 事 会股 份 公 司总 经 理 营 业 本 部（ 事 业 部 ）负 责 人股 份 公 司 战略 发 展 部业 务 单 位 负责 人业 务 单 位 规划 部 门 明 确 方 向 启 动 工 作 汇 总 信 息 设 定 目 标提 出 要 求 ，明 确 方 向接 受 使 命 ， 指导 战 略 发 展 部门 开 展 工 作领 会 战 略方 向 传 达 分解 目 标接 受 使 命 ，认 可 分 解 战略 目 标 提 供 关 键 信 息 和 分 析 ，以 及 初 步 的 业 务 和 产 品 发 展 规 划 ， 1.1-1.7( c)核 实 资 料汇 总 信 息 、核 实 准 确 性 提 出 营 业 本部 目 标 建 议起 草 股 份 公 司及 营 业 本 部 五年 战 略 目 标 ，1.1-1.7(a,b) 审 批 确 定 股份 公 司 五 年战 略 目 标领 导 认 可提出质疑 下达五年战略目标分 解 战 略 目 标 ，提 出 关 键 信 息分 析 要 求制 定 战 略 确 认 战 略 规 划战 略 目 标 设 定 财 务 中 心 应 及时 提 供 数 据 及财 务 报 告 * * 实 行 事 业 部 制 后 ， 由 事 业 部 财 务 部 门 提 供 该 项 数 据 及 报 告 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-8 战 略 规 划 流 程 分 解 （ 2/3）广 电 集 团 /董 事 会股 份 公 司总 经 理营 业 本 部（ 事 业 部 ） 负 责 人股 份 公 司 战略 发 展 部业 务 单 位 负责 人 业 务 单 位 规划 部 门 战 略 目 标 设 定 制 定 战 略 确 认 战 略 规 划传 达 分 解 目 标 形 成 战 略接 受 股 份 公 司 目 标 ， 向 下属 单 位 布 置 营 业 本 部 五 年战 略 目 标 的 分 解 落 实 工 作 以 五 年 目 标 为 指 导 ， 依 据自 身 情 况 ， 市 场 、 顾 客 等现 实 数 据 支 持 ， 修 正 业 务和 产 品 规 划 ， 并 制 订 本 单位 一 年 目 标 ， ， 1.1-1.7( c) 战 略 规 划 和 经营 计 划 切 合 点 提 出 疑 问 ，要 求 解 释反 馈意 见 参 考 业 务 单 位 规划 修 正 营 业 本 部规 划 ， 形 成 初 稿 ， 1.1-1.7(b)参 考 营 业 本 部 规划 修 正 股 份 公 司规 划 ， 形 成 初 稿1.1-1.7(a)分 解 细 化战 略 目 标 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-9 战 略 规 划 流 程 分 解 （ 3/3）广 电 集 团 /董 事 会股 份 公 司总 经 理 营 业 本 部（ 事 业 部 ）负 责 人股 份 公 司 战略 发 展 部业 务 单 位 负责 人业 务 单 位 规划 部 门 战 略 目 标 设 定 制 定 战 略 确 认 战 略 规 划业 务 单 位 规 划 审 核 和 确 认 营 业 本 部 战 略 审 核 和 确 认 以 五 年 目 标 为 指导 ， 根 据 业 务 产品 发 展 规 划 ， 形成 本 单 位 的 一 年目 标 初 稿 ， 1.1-1.7( c) 业 务 单 位规 划 质 询 会提 供 数 据 分 析和 参 谋 意 见根 据 营 业 本 部战 略 规 划 进 行通 盘 考 虑 评 估 进 行 修 改 、 细 化 ，直 至 确 认 定 稿 ，1.1-1.7( c)提 出 审核 意 见和 修 改要 点 和时 间 表 总 结 下 属 业 务 单位 的 一 年 目 标 ，核 实 确 定 后 ， 修订 营 业 本 部 的 战略 规 划 (含 未 来 五年 及 下 一 年 度 )，1.1-1.7(b) 营 业 本 部战 略 质 询 会提 供 数 据 分 析和 参 谋 意 见 根 据 股 份 公 司战 略 规 划 进 行通 盘 考 虑 质 询质 询 进 行 修 改 、 细 化 ，直 至 确 认 定 稿 ，1.1-1.7(b)提 出 审核 意 见和 修 改要 点 和时 间 表完 成 年 度 规 划审 批 后 正 式确 定 营 业 本部 一 年 规 划 审 批 后 正 式确 定 股 份 公司 一 年 规 划总 结 落 实 股份 公 司 一 年规 划 及 资 本决 策 ， 1.1- 1.7(a)战 略 规 划 和 经 营 计 划 的 切合 点 ； 财 务 中 心 参 与 关 键财 务 目 标 的 细 化 和 落 实审 批技 术 中 心 和 外部 专 家 提 供 技术 评 估 和 意 见 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-10 股 份 公 司 各 级 管 理 人 员 应 共 同 承 担 战 略 规 划 责 任战 略 规 划职 能 人 员 发 动 并 领 导 战 略 规 划 流 程审 查 、 质 询 、 核 准 (或 否 决 )战 略 规 划 ， 并 负 责实 施领 导 层 /高 层 经 理(从 营 业 本 部 负 责 人至 股 份 公 司 总 经 理 ) 营 业 本 部 下 属 各业 务 单 位 /实 体 牵 头 组 织 战 略 规 划 流 程起 草 、 汇 总 公 司 的 战 略 规 划 ， 提 交 质 询 会协 助 营 业 本 部 起 草 跨 业 务 单 位 的 战 略 举 措 ， 汇总 整 体 战 略对 营 业 本 部 整 体 战 略 及 下 属 业 务 单 位 的 战 略 进行 分 析 ， 并 提 出 参 考 意 见协 助 公 司 领 导 安 排 战 略 规 划 流 程 中 的 行 政 事 务提 供 关 键 资 料 (如 ： 市 场 分 析 、 收 入 预 测 、 利 润预 测 )供 战 略 规 划 人 员 进 行 分 析组 织 下 属 规 划 部 门 起 草 本 业 务 单 位 的 战 略 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-11 总 部 战 略 发 展 部 在 规 划 流 程 中 的 牵 头 角 色战 略 目 标 设 定 制 定 战 略 确 认 战 略 规 划形 成 战 略工 作 内 容 领 会 集 团 /董 事 会 对 股 份 公司 的 发 展 要 求 取 得 股 份 公 司 领 导 对 发 展方 向 的 看 法 取 得 各 营 业 本 部 领 导 层 对目 标 的 建 议 取 得 下 属 业 务 单 位 关 键 经营 活 动 数 据 分 析 根 据 发 展 目 标 草 拟 股 份 公司 的 五 年 目 标 ， 经 股 份 公 司 领 导 批 准 后 ， 送 集 团 /董事 会 审 批 后 确 定 将 批 准 后 的 股 份 公 司 目 标传 达 给 各 营 业 本 部 及 各 业务 单 位 协 助 /督 促 各 营 业 本 部 制 定战 略 对 宏 观 经 济 环 境 进 行 分 析 对 股 份 公 司 现 况 及 重 要 战略 议 题 进 行 分 析 按 股 份 公 司 五 年 目 标 及 上述 分 析 结 果 制 定 战 略 规 划初 稿 ， 取 得 高 层 领 导 共 识 业 务 组 合 /发 展 重 点 战 略 举 措 财 务 目 标 预 测 协 助 管 理 委 员 会 ， 筹 备 各 营业 本 部 战 略 质 询 会 协 助 股 份 公 司 领 导 分 析 各 营业 本 部 所 提 出 的 规 划 内 容 ，准 备 质 询 问 题 参 与 质 询 会 提 出 质 询 建 议 根 据 各 营 业 本 部 战 略 质 询 会的 决 议 /结 论 ， 总 结 完 成 股份 公 司 的 一 年 规 划 收 集 各 营 业 本 部 按 战 略 质 询会 结 论 修 正 后 的 年 度 规 划 负 责 汇 总 送 审 并 下 达推 动 流 程的 角 色 拟 定 股 份 公 司 年 度 的 工 作时 间 表 并 公 布 给 全 公 司 按 需 要 召 开 目 标 协 调 会 制 作 统 一 的 战 略 规 划 重 点表 格 ， 分 发 至 各 下 属 机 构作 为 范 本 向 高 层 领 导 汇 报 战 略 规 划初 稿 开 展 质 询 会 准 备 工 作 和 安 排 质 询 会 的 具 体 议 程 会 前 准 备 材 料 的 齐 备 应 出 席 人 员 的 会 议 通 知 将 最 后 定 稿 的 年 度 规 划 在 股份 公 司 内 按 需 要 公 布 ， 供 财务 ， 人 力 资 源 部 门 进 行 配 套的 资 金 计 划 ， 订 立 业 绩 合 同及 人 力 资 源 规 划 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-12 1.1-1.7(a) 股 份 公 司 总 体 战 略 规 划 主 要 内 容主 要 内 容1.1a 公 司 发 展 宏 图 及 五 年 战 略 目 标1.2a 宏 观 经 济 环 境 及 行 业 发 展 分 析 及 对 公 司 影 响 的 评 估今 后 五 年 公 司 所 处 的 各 行 业 的 发展 展 望宏 观 经 济 和 行 业 发 展 将 对 本 公 司造 成 的 影 响 主 要 发 展 机 会 主 要 威 胁1.3a 本 公 司 现 状 分 析 各 营 业 本 部 及 主 要 业 务 单 位 情 况 、业 绩 及 趋 势各 营 业 本 部 及 主 要 业 务 单 位 在 所处 行 业 内 的 地 位 及 优 势 、 弱 点 1.4a 公 司 未 来 五 年 战 略 目 标 ， 分 解 细 化 至 年 度 目 标公 司 未 来 五 年 业 务 重 组 进 入 哪 些 新 业 务 行 业 放 弃 哪 些 产 业 各 营 业 本 部 的 发 展 侧 重 点主 要 战 略 举 措 新 投 资 、 合 资 、 合 作 、 兼 并 收购 关 、 停 、 并 、 转 业 务 组 合 及 组 织 架 构 的 调 整1.5a 股 份 公 司 经 营 及 财 务 目 标 预 测 *总 销 售 额 /总 营 业 收 入投 资 资 本 回 报 (ROIC)1.6a 主 要 资 源 需 求 预 测资 本 投 资人 力 资 源1.7a 和 前 一 年 战 略 规 划 的 差 异 及 总 结 * 尤 其 是 第 一 年 的 规 划 目 标 应 与 经 营 计 划 密 切 相 联 ， 可 直 接 转 化 为 经 营 财 务 指 标 ， 指 导 相 应 预 算 计 划 的 形 成 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-13 1.1-1.7(b) 营 业 本 部 战 略 规 划 主 要 内 容主 要 内 容1.1b 该 营 业 本 部 发 展 远 景 及 五 年 战 略 目 标1.2b 宏 观 经 济 环 境 及 行 业 发 展 分 析 及 对 该 营 业 本 部 及 下 属 业 务 单 位 影 响 的 评 估今 后 五 内 年 国 内 、 外 宏 观 经 济 环 境 发 展 变 化趋 势今 后 五 内 年 行 业 的 发 展 展 望 产 品 发 展 趋 势 主 要 法 规 及 经 营 环 境 变 化宏 观 经 济 和 行 业 发 展 将 对 该 营 业 本 部 造 成 的影 响 创 造 的 主 要 机 会 造 成 的 主 要 威 胁1.3b 该 营 业 本 部 现 状 分 析该 营 业 本 部 及 下 属 主 要 业 务 单 位 近 年 业 绩 及发 展 趋 势该 营 业 本 部 及 下 属 主 要 业 务 单 位 主 要 竞 争 优势 及 弱 点下 属 主 要 业 务 单 位 面 临 的 主 要 竞 争 对 手 分 析(国 内 外 竞 争 者 )营 业 本 部 内 业 务 组 合 ， 资 源 的 整 合 、 发 展 及共 享 1.4b 该 营 业 本 部 五 年 战 略 (方 案 )， 分 解 细 化 至 年 度 目 标今 后 五 年 将 在 哪 些 市 场 竞 争 地 理 市 场 产 品 定 位 业 务 模 型如 何 竞 争 ： 主 要 竞 争 手 段主 要 战 略 举 措 市 场 、 渠 道 及 产 品 的 发 展 重 点 资 源 的 整 合 、 发 展 及 共 享1.5b 营 业 本 部 及 下 属 业 务 单 位 五 年 经 营 及 财 务 目 标 预 测 （ 含 一 年 目 标 ）主 要 增 长 点 预 测总 销 售 额市 场 份 额投 资 资 本 回 报 (ROIC)1.6b 配 合 股 份 公 司 战 略 的 主 要 资 源 需 求 预 测资 本 投 资人 力 资 源1.7b 和 前 一 年 战 略 规 划 的 差 异 及 总 结 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-14 1.1-1.7(c) 业 务 单 位 战 略 规 划 主 要 内 容主 要 内 容1.1c 本 业 务 单 位 五 年 战 略 目 标1.2c 行 业 发 展 形 势 对 本 单 位 主 营 业 务 影 响 的 评 估 市 场 容 量 和 行 业 产 能 产 品 发 展 趋 势 技 术 趋 势 消 费 者 偏 好 主 要 法 规 及 经 营 环 境 变 化 1.3c 本 业 务 单 位 现 状 分 析 本 业 务 单 位 近 年 业 绩 及 发 展 趋 势 本 业 务 单 位 主 要 竞 争 优 势 及 弱 点 本 业 务 单 位 面 临 的 主 要 竞 争 对 手 分 析 (国 内外 竞 争 者 ) 竞 争 对 手 近 几 年 业 绩 分 析 竞 争 对 手 今 后 五 年 可 能 采 取 的 战 略 举 措 对 手 战 略 举 措 对 本 公 司 的 潜 在 威 胁 可 能 进 入 本 行 业 的 新 竞 争 对 手 可 能 出 现 的 替 代 产 品 1.4c 本 业 务 单 位 五 年 业 务 产 品 规 划 (方 案 )， 分 解 细 化 至 年 度 目 标今 后 五 年 将 在 哪 些 市 场 竞 争 地 理 市 场 产 品 定 位 业 务 模 型如 何 竞 争 ： 主 要 竞 争 手 段主 要 战 略 举 措 市 场 扩 张 新 客 户 、 渠 道 的 建 立 新 产 品 的 开 发1.5c 本 业 务 单 位 五 年 经 营 及 财 务 目 标 预 测（ 含 一 年 目 标 ）主 要 增 长 点 预 测总 销 售 额市 场 份 额投 资 资 本 回 报 (ROIC)1.6c 配 合 战 略 举 措 的 主 要 资 源 需 求 预 测资 本 投 资人 力 资 源1.7c 和 前 一 年 战 略 规 划 的 差 异 及 总 结 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-15 不 同 层 面 战 略 规 划 内 容 侧 重 点 各 有 不 同a. 股 份 公 司 侧 重 点 b. 营 业 本 部 侧 重 点 c. 业 务 单 位 侧 重 点1.1 五 年 战 略 目 标1.2 宏 观 环 境 /行 业 分 析1.3 现 状 分 析 1.4 战 略 目 标 的 分 解 细 化1.5 经 营 及 财 务 目 标 预 测1.6 资 源 需 求 预 测1.7 差 异 总 结 整 体 战 略 重 点 的 巩 固 或 转移 （ 包 括 行 业 和 地 域 ） 与 战 略 重 点 相 适 应 的 业 务组 合 宏 观 经 济 环 境 及 其 对 市 场购 买 力 的 影 响 经 济 政 策 的 变 化 和 影 响 技 术 领 域 变 化 和 影 响 新 的 行 业 投 资 机 遇 整 体 行 业 地 位 、 政 策 影 响力 ， 以 及 融 资 能 力 各 营 业 本 部 经 营 现 状 分 析结 果 的 汇 总 对 整 体 行 业 重 点 和 业 务 组合 调 整 目 标 进 行 年 度 分 解细 化 各 营 业 本 部 及 下 属 业 务 单位 年 度 细 化 结 果 的 汇 总 新 投 资 产 业 领 域 的 前 景 预测 分 析 各 营 业 本 部 经 营 及 财 务 目标 的 汇 总 、 调 整 汇 总 各 营 业 本 部 的 资 源 需求 ， 通 盘 考 虑 并 进 行 调 整 股 份 公 司 层 面 进 行 差 异 分析 ， 并 质 询 出 现 重 大 差 异 的 营 业 本 部 产 品 线 和 相 关 业 务 领 域 的拓 展 下 属 业 务 单 位 的 协 作 调 整 ，及 其 价 值 创 造 空 间 行 业 政 策 的 变 化 和 影 响 所 涉 足 领 域 的 技 术 发 展 趋势 及 其 对 业 务 的 影 响 产 业 链 的 延 伸 /缩 短 的 可 能性 及 其 价 值 下 属 业 务 单 位 间 的 规 模 效应 /协 同 效 应 下 属 业 务 单 位 经 营 现 状 分析 结 果 的 汇 总 对 营 业 本 部 业 务 和 产 品 组 合 调 整 目 标 进 行 年 度 分 解细 化 及 汇 总 资 源 的 整 合 、 发 展 及 共 享 相 关 新 产 品 和 新 业 务 拓 展前 景 的 预 测 分 析 下 属 业 务 单 位 经 营 及 财 务目 标 的 汇 总 、 调 整 汇 总 下 属 业 务 单 位 的 资 源需 求 ， 进 行 合 理 调 整 营 业 本 部 层 面 进 行 差 异 分析 ， 并 质 询 出 现 重 大 差 异的 业 务 单 位 主 营 业 务 /产 品 的 行 业 地 位市 场 份 额 销 售 收 入 和 利 润 水 平 主 营 产 品 的 发 展 趋 势 技 术 发 展 消 费 者 偏 好 供 求 关 系 及 走 向 本 单 位 业 绩 现 状 分 析 本 单 位 优 劣 势 分 析 竞 争 对 手 分 析 确 定 地 域 和 细 分 市 场 明 确 产 品 定 位 选 定 业 务 模 型 和 竞 争 手 段 细 化 具 体 战 略 举 措 业 务 主 要 增 长 点 预 测 主 要 产 品 销 量 /市 场 份 额 产 品 价 格 /成 本 空 间 利 润 水 平（ 以 上 均 需 含 一 年 目 标 ） 根 据 自 身 业 务 发 展 ， 提 出下 一 年 及 未 来 资 源 需 求 对 业 务 单 位 层 面 的 差 异 进行 滚 动 分 析 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-16 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 1/7）1.1、 五 年 战 略 综 述发 展 的 远 大 目 标为 实 现 该 远 大 目 标 采 取 的 战 略 举 措 阐 述 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-17 公 司 发 展 宏 图 及 五 年 战 略 目 标 的 具 体 内 容具 体 内 容公 司 发 展 远 景公 司 战 略 总 结 未 来 五 年 内 公 司 的 发 展 目 标选 定 的 重 点 发 展 行 业本 公 司 的 竞 争 能 力 及 方 式预 计 需 投 入 的 资 源预 定 达 成 的 财 务 目 标 及 投 资 回报公 司 未 来 五 年 的 重 要 战 略 举 措 概 述 最 高 领 导 层 共 识汇 总 以 下 各 章 节(2-7章 )的 分 析 重点 举 例主 要 成 果广 电 股 份 在今 后 五 年 内的 发 展 战 略议 题 信 息 来 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-18 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 2/7）1.2、 宏 观 经 济 与 行 业 分 析具 体 内 容宏 观 环 境 分 析 所 含 议 题 宏 观 经 济 和 市 场 购 买 力 增 长 速 度 宏 观 经 济 发 展 所 引 发 的 新 增 长 点 重 大 技 术 突 破 和 发 展 及 其 影 响 分 析 资 料 来 源行 业 需 求 特 点 总 体 评 价行 业 供 应 特 点行 业 平 衡工 业 链 分 析行 业 进 入 壁 垒行 业 业 绩 潜 在 的 向 前 及 向 后 整 合 机 会 这 些 机 会 的 创 造 价 值 的 潜 力 市 场 需 求 和 增 长 模 式 价 格 趋 势 潜 在 替 代 产 品 行 业 内 参 与 者 数 量 及 各 自 的 份 额 生 产 量 趋 势 生 产 能 力 发 展 及 计 划 WTO的 影 响 行 业 内 生 产 能 力 利 用 预 测 可 能 的 行 业 突 变 及 潜 在 影 响 投 资 需 求 政 府 政 策 控 制 行 业 的 整 体 发 展 及 利 润 率 营 业 本 部 /业 务 单 位 规 划 中 无 需 填 写 业 务 单 位 规 划 中 无 需 填 写 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-19 宏 观 环 境 和 行 业 分 析 的 具 体 内 容具 体 内 容宏 观 环 境 分 析 行 业 与 竞 争 分 析(针 对 广 电 股 份的 主 要 现 有 业 务以 及 可 能 的 新 业务 ) 未 来 五 年 内 中 国 /上 海 市 的 经 济 发 展速 度 中 国 加 入 WTO后 对 广 电 股 份 各 种 有利 与 不 利 因 素 的 分 析 (机 会 与 威 胁 ) 政 府 在 五 年 内 可 能 改 变 的 政 策 及 法规 ， 以 及 改 变 政 策 后 对 广 电 股 份 的影 响 (机 会 与 威 胁 分 析 ) 五 年 内 可 能 的 技 术 领 域 变 化 以 及 对广 电 股 份 的 意 义 (机 会 与 威 胁 ) 五 年 内 行 业 的 发 展 潜 力 与 速 度 行 业 的 竞 争 情 况 以 及 进 入 /退 出 壁 垒 行 业 的 关 键 成 功 因 素 分 析 行 业 整 体 的 业 绩 情 况 (利 润 率 ) 行 业 结 构 以 及 价 值 链 分 析 ， 考 虑 整合 机 会 近 期 可 能 的 竞 争 环 境 变 化 政 府 部 门 的 访 谈 文 献 检 索 宏 观 经 济 专 家 访 谈 专 攻 市 场 调 查 行 业 协 会 行 业 专 家 访 谈 行 业 内 主 要 竞 争 者 访 谈 主 要 竞 争 者 的 年 报 表 国 际 行 业 分 析 文 献 检 索 举 例主 要 成 果 广 电 股 份 在 今后 五 年 内 的 主要 威 胁 可 能 的 新 机 会议 题 信 息 来 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-20 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 3/7）1.3、 现 状 分 析1.3.1 公 司 整 体 实 力 差 距 分 析 (弱 点 及潜 在 威 胁 、 挑 战 ）该 行 业 的 机 会行 业 成 功 要 素 营 业 本 部 /业 务 单 位 无 需 填 写XX产 品 /业 务 X营 业 本 部 /业 务 单 位 行 业 领 先 者 差 异 分 析1.3.2 产 品 /业 务 分 析 行 业 地 位 政 策 影 响 力 融 资 能 力 销 售 收 入 市 场 份 额 单 位 现 金 成 本 销 售 收 入 比 上年 增 长 率 营 销 开 销 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-21 现 状 分 析 具 体 内 容具 体 内 容 议 题 信 息 来 源各 营 业 本 部 业 绩各 营 业 本 部 发 展能 力政 策 影 响 力 分 析 资 金 取 得 能 力 已 投 入 资 本 及 过 去 五 年 回 报 率市 场 份 额 (按 行 业 分 析 )获 利 能 力 与 行 业 平 均 利 润 率 之比 较技 术 水 平 优 势 /弱 点成 本 水 平 优 势 /弱 点市 场 渗 透 能 力 与 开 拓 能 力 (营 销网 络 、 市 场 定 位 、 客 户 关 系 )对 政 府 行 业 政 策 的 影 响 力与 当 地 政 府 的 关 系融 资 来 源 及 期 望 回 报银 行 关 系资 金 市 场 趋 势 内 部 分 析行 业 协 会 /统 计内 部 分 析市 场 访 谈 /反 馈客 户 访 谈内 部 分 析案 例 分 析内 部 分 析投 资 人 访 谈 举 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-22 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 4/7）1.4、 未 来 五 年 战 略 分 析业 务 所 属 行业 分 析 资 料 来 源 ： 麦 肯 锡 分 析 行 业 结 构经 营 行 为行 业 整 体 业 绩业 务 与 公 司主 体 业 务 的关 系 规 模 效 应协 同 效 应产 业 链 的 延 伸 /缩 短具 体 内 容 所 含 讨 论 议 题 分 析 资 料 来 源行 业 壁 垒 政 策 法 规投 资 需 求退 出 成 本总 体 评 价具 体 产 品 /市 场 举 措 目 标 地 域 /细 分 市 场产 品 的 价 值 定 位业 务 模 型 和 竞 争 手 段 由 业 务 单 位 填 写 关 键 数 据 和 分 析 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-23 未 来 五 年 战 略 分 析 的 具 体 内 容具 体 内 容 议 题 信 息 来 源行 业 重 点 /业 务组 合 方 向业 务 组 合 和 企 业调 整 举 措 具 体 产 品 /市 场举 措 进 入 哪 些 新 业 务 /行 业 (原 因 、方 式 )退 出 哪 些 行 业 (原 因 、 退 出 方 式 )营 业 本 部 业 务 发 展 侧 重 点 及 所需 资 源下 属 公 司 的 关 闭 、 停 业 、 合 并 、出 售下 属 公 司 可 能 进 行 的 合 资 、 联盟目 标 地 域 /细 分 市 场 的 供 求 分 析关 键 购 买 因 素 分 析价 值 定 位 的 差 异 化 方 向销 售 渠 道 和 方 式竞 争 和 业 务 发 展 的 可 能 模 式 内 部 分 析外 部 信 息 分 析外 部 咨 询内 部 分 析市 场 分 析可 能 对 象 的 建议 书内 部 分 析外 部 信 息 分 析市 场 分 析外 部 咨 询 举 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-24 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 5/7）1.5.1、 经 营 目 标 - 分 产 品 /业 务战 略 举 措 ： 2001 2002 2003 2004 2005销 售 收 入销 售 量 市 场 规 模 预 测 市 场 份 额价 格 市 场 最 高 价 格 与 最 高 价 格 差距销 售 成 本 单 位 成 本 行 业 领 先 水 平 差 距 成 本 降 低 幅 度销 售 量销 售 费 用行 业 领 先 水 平差 距费 用 降 低 幅 度资 料 来 源 ： 麦 肯 锡 分 析 主 要 由 业 务 单 位 和 营 业 本 部 填 写 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-25 经 营 目 标 具 体 内 容具 体 内 容 议 题 信 息 来 源销 售 收 入销 售 成 本 销 售 费 用 市 场 规 模 及 其 年 增 长 率 预 测目 前 主 要 竞 争 对 手 及 其 市 场 份 额目 前 广 电 的 市 场 份 额市 场 举 措 可 能 获 得 的 份 额 增 长目 前 广 电 产 品 的 价 格主 要 竞 争 对 手 价 格 水 平市 场 整 体 价 格 走 势产 品 成 本 曲 线 （ 反 映 行 业 平 均 水平 、 领 先 者 水 平 ， 及 生 产 规 模 对成 本 的 影 响 ）成 本 控 制 举 措 可 获 得 的 下 降 空 间新 技 术 可 能 获 得 的 成 本 下 降 空 间目 前 销 售 渠 道 效 率 和 费 用本 行 业 销 售 费 用 水 平 及 走 势达 到 目 标 销 量 可 能 需 要 的 渠 道 拓展 和 效 率 提 高 及 其 相 应 费 用 行 业 协 会行 业 专 家 访 谈行 业 分 析文 献 检 索运 作 企 业行 业 协 会行 业 专 家 访 谈行 业 分 析运 作 企 业行 业 专 家 访 谈行 业 分 析运 作 企 业 举 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-26 战 略 规 划 报 告 书 样 板 （ 5/7）1.5.2、 财 务 目 标销 售 收 入 成 本 费 用税 息 前 利 润 所 得 税税 息 后 利 润+折 旧 资 本 性 支 出 运 营 资 本 变 动现 金 流 2001 2002 2003 2004 2005投 资 资 本 回 报 率 业 务 单 位 、 营 业 本 部 和 股 份 公 司 公 司 三个 层 面 分 别 填 报 ， 逐 级 汇 总 、 平 衡 调 整 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-27 财 务 分 析 及 价 值 评 估 具 体 内 容具 体 内 容 议 题 信 息 来 源产 业 经 营 效 益 指 标投 资 资 本 回 报 率新 业 务 机 会 价 值 分析 价 值 评 估 单 位 产 量 利 润单 位 产 量 成 本 (分 解 )产 能各 营 业 本 部 营 业 利 润 率 (分 解 )营 运 资 本 周 转 率固 定 资 产 周 转 率本 公 司 在 新 业 务 的 销 售 、 成 本 及 利 润预 测经 营 及 投 资 现 金 流 量 测 算投 资 计 划预 期 的 第 一 年 乐 观 及 保 守 经 营 状 况 详细 分 析今 后 五 年 经 营 状 况 估 计 五 年 净 现 值 计 算每 种 价 值 评 估 方 案 背 后 的 详 细 假 设投 资 资 本 回 报 率 与 加 权 资 本 成 本 比 较营 业 本 部 未 来 5年 -10年 自 由 现 金 流 量营 业 本 部 净 现 值 运 作 企 业财 务 部 门 协 助 财 务 部 门 协 助 举 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-28 战 略 规 划 报 告 书 样 板1.6、 主 要 资 源 需 求财 务 资 源资 本 额资 本 来 源 2001 2002 2003 2004 2005人 力 资 源人 才 需 求人 才 来 源 其 它 资 源 业 务 单 位 、 营 业 本 部 和 股 份 公 司 公 司 三个 层 面 分 别 填 报 ， 逐 级 汇 总 、 平 衡 调 整 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-29 主 要 资 源 需 求 预 测 的 具 体 内 容具 体 内 容 包 含 之 议 题 信 息 来 源资 本 需 求 固 定 资 产 投 资 资 金 要 求预 测 的 融 资 计 划 及 成 本各 种 融 资 渠 道 及 方 案 的 吸 引 力评 价揭 示 可 能 导 致 资 本 需 求 变 化 的情 形 及 条 件投 资 计 划 实 施 的 时 间 建 议 财 务 部 门 协 助其 他 资 源 要 求 其 他 资 源 要 求 的 预 测 (如 外 部 咨询 ， 高 级 管 理 层 时 间 ， 项 目 领导 人 才 ， 劳 动 力 及 行 政 支 持 )其 他 资 源 成 本 的 详 细 预 测 其 他 部 门 及 人 力 资 源 部 门协 助 举 例 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-30 战 略 规 划 报 告 书 样 板1.7、 与 前 一 年 战 略 规 划 的 差 异 总 结本 年 战 略 规 划 同 上 一 年 的 差 异差 异 解 释 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-31 公 司 前 一 年 战 略 规 划 目 标 差 异 的 具 体 内 容具 体 内 容差 异 分 析改 进 方 法 目 标 达 成 情 况 总 览目 标 未 达 成 差 异 分 析重 大 差 异 (超 出 与 不 足 )原 因 检讨提 出 对 今 年 度 目 标 设 定 方 法 的修 正提 出 对 重 大 差 异 应 负 责 单 位 (人员 )的 处 理 建 议 内 部 分 析行 业 信 息 举 例主 要 成 果广 电 股 份 前一 年 战 略 目标 差 异议 题 信 息 来 源 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-32 营 业 本 部 战 略 质 询 会 会 议 议 程 及 目 的会 议 目 的 ：为 股 份 公 司 设 定 未 来 五 年 发 展 蓝 图 的 最 重 要 管 理 会 议 ， 对 各 营 业 本 部 及 下 属 业 务单 位 的 战 略 规 划 进 行 质 询 ， 提 出 修 改 意 见 ， 以 确 保 其 严 谨 性 及 可 行 性会 议 议 程 ：议 题 股 份 公 司 总 经 理 介 绍 公 司 总体 战 略 方 向 及 其 目 标 战 略 发 展 部 经 理 介 绍 公 司 总体 战 略 规 划 (初 稿 ) 战 略 发 展 部 经 理 宣 布 会 议 规则 各 营 业 本 部 呈 报 营 业 本 部 / 业 务 单 位 战 略 规 划 ， 接 受 与会 人 员 质 询 战 略 发 展 部 经 理 总 结 发 言 ，介 绍 修 正 后 的 公 司 总 体 战 略规 划 ， 明 确 各 营 业 本 部 需 修改 的 要 点 及 时 间 表 股 份 公 司 总 经 理 总 结 /宣 布闭 会 时 间 (小 时 )11.54X310.5 15小 时参 加 人 员 ：股 份 公 司 总 经 理 ， 战 略 发 展 部 经理 、 公 司 财 务 负 责 人 、 人 力 资 源部 经 理 、 营 业 本 部 部 长 ， 及 各 营业 本 部 下 属 业 务 单 位 总 经 理 (只在 质 询 本 单 位 规 划 时 出 席 )时 间 ：一 天 半 (在 公 司 以 外 的 会 议 地 点 ，以 避 免 干 扰 ) SVA010709SH(2000GB)_Process 3-33 营 业 本 部 战 略 质 询 会 会 议 规 则需 提 前 准 备 的 材 料 ：材 料战 略 发 展 部 经 理 下达 的 会 议 议 程 及 规则 ， 材 料 要 求战 略 发 展 部 经 理 下达 的 公 司 总 体 战 略规 划 (初 稿 )各 营 业 本 部 战 略 规划 提 前 期3周45周2周 会 议 规 则 ：各 营 业 本 部 及 业 务 单位 的 呈 报 材 料 图 表 一律 用 标 准 格 式质 询 及 对 质 询 的 应 答要 求 以 事 实 及 数 据 为基 础质 询 对 事 ， 不 对 人与 会 人 员 对 各 营 业 本部 规 划 有 质 询 权 ， 股份 公 司 总 经 理 对 修 正 要 求 有 最 终 决 定 权 会 后 后 续 活 动 ：战 略 发 展 部 经 理 总结 、 分 发 会 议 上 关于 各 营 业 本 部 规 划修 改 要 求 的 要 点 ，规 划 完 成 时 间 表责 成 修 改 ， 战 略 发展 部 跟 踪 进 度 ， 股份 公 司 总 经 理 最 终审 批 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-34 战 略 质 询 会 中 高 层 领 导 应 关 注 的 重 点 质 询 问 题 举 例 （ 1/3）战 略 目 标 重 要 发 展 战 略 的 目 标 如 何 设 定 的 ？ 市 场 竞 争 目 标 (如 ： 市 场 份 额 、 价 格 指 )如 何 ？ 运 作 目 标 (如 ： 产 能 使 用 、 产 出 良 率 )如 何 ？ 管 理 人 员 能 力 开 发 目 标 ？ 这 些 战 略 目 标 的 加 总 是 否 能 达 成 股 份 公 司 总 体 的 目 标 ？ 这 些 目 标 的 积 极 程 度 如 何 ？ 能 帮 助 我 们 取 得 何 种 市 场 定 位 ？ 财 务 分 析 是 否 支 持 战 略 规 划 的 设 想 ？ 现 金 流 可 行 吗 ？回 报 率 高 过 资 本 成 本 吗 ？ 使 用 哪 些 预 测 假 设 ？ 行 业 发 展 前 景 看 法 的 根 据 是 什 么 ？ 竞 争 者 的 看 法 呢 ？ 对 风 险 的 考 虑 是 否 完 全 、 充 分 ？ 有 无 好 的 对 策 ？ 最 差 的 结 局 是 什 么 ？ 对 此 考 虑 与 准 备 是 否 充 分 ？可 行 性 需 要 哪 些 资 源 (内 、 外 部 )才 能 实 行 所 设 定 的 战 略 目 标 ？ 今 年 对 成 本 控 制 的 具 体 方 案 是 什 么 ？ 按 资 源 投 入 的 需 求 判 断 ， 这 个 项 目 的 回 报 率 如 何 ？资 源 需 求 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-35 战 略 质 询 会 中 高 层 领 导 应 关 注 的 重 点 质 询 问 题 举 例 （ 2/3） 市 场 的 规 模 多 大 (全 市 场 的 总 销 售 量 /金 额 是 多 少 )？ 市 场 是 在 成 长 还 是 衰 退 ？ 影 响 供 给 与 需 求 的 主 要 变 数 是 什 么 ？ 主 要 驱 动 行 业 成 长 的 因 素 是 什 么 ？市 场 我 们 对 顾 客 需 求 的 了 解 是 什 么 ？ 决 定 购 买 的 主 要 原 因 ？ 谁 作 决 定 ？ 对 产 品 /服 务 品 质 的 要 求 如 何 ？ 我 们 的 产 品 /服 务 一 般 如 何 被 顾 客 使 用 ？ 我 们 的 顾 客 如 何 细 分 ？ 目 标 细 分 市 场 有 何 特 殊 需求 ？ 市 场 对 顾 客 的 需 求 有 哪 些 还 不 能 满 足 的 ？ 我 们 如 何 选 定 目 标 客 户 群 ？ 竞 争 对 手 所 选 定 的 目 标 客 户 群 是 谁 ？ 为 什 么 ？ 我 们 的 成 本 结 构 是 如 何 的 ？ 竞 争 者 与 我 们 比 较 如何 ？ 我 们 目 标 中 的 市 场 占 有 率 是 否 过 于 乐 观 ？客 户竞 争 SVA010709SH(2000GB)_Process 3-36 战 略 质 询 会 中 高 层 领 导 应 关 注 的 重 点 质 询 问 题 举 例 （ 3/3）价 值 定 位 我 们 的 产 品 和 服 务 对 顾 客 有 什 么 利 益 ？ 为 他 们 解 决 什 么 问题 ？ 产 品 本 身 有 何 特 色 ？ (运 用 的 技 术 与 客 户 所 感 受 到 的 特 色 ) 产 品 的 周 边 服 务 (如 ： 运 送 、 集 后 服 务 )有 何 特 色 ？ 与 竞 争 对 手 相 比 ， 我 们 的 产 品 特 色 如 何 ？ 客 户 使 用 我 们 的 产 品 和 服 务 要 支 付 哪 些 成 本 ？ (直 接 购 入 价格 与 日 后 维 修 等 )如 使 用 竞 争 对 手