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第 九 章 其 它 业 务 （ 中 间 业 务 ）第 一 节 结 算 业 务第 二 节 代 理 业 务第 三 节 咨 询 顾 问 业 务 第 一 节 结 算 业 务一 、 支 付 结 算 概 述1、 支 付 结 算 的 含 义银 行 代 客 户 清 偿 债 权 债 务 、 收 付 款 项 的 种 传 统 业 务 ， 是 银 行 业 务量 最 大 、 收 益 稳 定 的 典 型 中 间 业 务 。 “ 货 币 支 付 ” 、 “ 资 金 划 拨 ”2、 支 付 结 算 的 意 义 ： 转 账 结 算 中 心 、 货 币 出 纳 中 心加 速 资 金 周 转 ， 促 进 商 品 流 通 ， 提 高 资 金 运 转 效 率 ；节 约 现 金 ， 调 节 货 币 流 通 ， 节 约 社 会 流 通 费 用加 速 资 金 管 理 ， 提 高 票 据 意 识 ， 增 强 信 用 观 念巩 固 经 济 合 同 制 和 经 济 核 算 制综 合 反 映 结 算 信 息 ， 监 督 国 民 经 济 活 动 ， 维 护 社 会 金 融 秩 序 的 稳 定3、 支 付 结 算 的 任 务 、 原 则 和 纪 律任 务 ： 准 确 、 及 时 、 安 全 办 理 支 付 结 算 业 务 三 原 则 ： 恪 守 使 用 、 履 约 付 款 ； 谁 的 钱 进 谁 的 帐 ， 由 谁 支 配 ； 银 行不 垫 款 ， 不 损 害 公 益 。 二 、 结 算 工 具票 据 ： 出 票 人 自 己 承 诺 或 委 托 付 款 人 ， 在 见 票 时 或 在 指 定 日 期 ， 无条 件 支 付 一 定 金 额 给 收 款 人 或 持 票 人 ， 并 可 流 通 转 让 的 有 价 证 券 。三 个 基 本 关 系 人 ： 出 票 人 、 付 款 人 、 收 款 人1、 汇 票（ 1） 银 行 汇 票 ： 银 行 签 发 ， 在 见 票 时 ， 无 条 件 支 付 实 际 结 算 金 额给 收 款 人 或 持 票 人 的 票 据 。自 付 证 券 ， 具 有 本 票 性 质 ， 只 有 两 个 基 本 关 系 人 ： 出 票 人 ， 收 款 人 ；主 要 用 于 转 账 ， 填 “ 现 金 ” 字 样 也 可 取 现 金 ； 一 律 记 名 ； 付 款 期限 自 出 票 日 期 1个 月 ； 逾 期 提 示 ， 付 款 人 不 受 理 。（ 2） 商 业 汇 票 ： 出 票 人 签 发 ， 在 指 定 日 期 ， 无 条 件 支 付 确 定 金 额给 收 款 人 或 持 票 人 的 票 据 。有 三 个 基 本 关 系 人 ； 也 可 以 只 有 两 个 ， 出 票 人 是 收 款 人 或 付 款 人 ； 不 得 签 发 无 对 价 的 商 业 汇 票 ； 分 商 业 承 兑 汇 票 、 银 行 承 兑 汇 票 。 商 业 承 兑 汇 票 、 银 行 承 兑 汇 票商 业 承 兑 汇 票 ： 由 收 款 人 出 票 ， 付 款 人 承 兑 ， 或 由 付 款 人 出 票 并 承兑 的 票 据 。 一 律 记 名 ， 承 兑 期 限 由 交 易 双 方 商 定 ， 最 长 不 超 6个 月银 行 承 兑 汇 票 ： 收 款 人 或 承 兑 申 请 人 （ 购 货 方 、 付 款 人 ） 签 发 ， 承兑 申 请 人 （ 购 货 方 ） 向 开 户 行 申 请 ， 银 行 审 查 同 意 承 兑 的 票 据 银 行 承 兑 ， 银 行 是 付 款 人 银 行 审 查 ： 申 请 人 是 在 本 行 开 立 存 款 账 户 的 法 人 或 其 他 经 济 组 织 必 须 与 本 行 具 有 真 实 的 委 托 付 款 关 系 资 信 状 况 良 好 ， 具 有 支 付 汇 票 金 额 的 可 靠 资 金 来 源 未 到 期 ， 可 向 银 行 贴 现 、 可 背 书 转 让 ； 可 再 贴 现 、 转 贴 现 2、 支 票出 票 人 签 发 ， 委 托 办 理 支 票 存 款 业 务 的 银 行 ， 在 见 票 时 ， 无 条 件 支付 确 定 金 额 给 收 款 人 或 持 票 人 的 票 据 。三 个 关 系 人 ； 现 金 支 票 ， 可 取 现 金 可 转 账 ； 转 账 支 票 ， 不 可 取 现 金 ；提 示 付 款 期 限 自 出 票 日 起 10日 ， 逾 期 不 受 理 ；空 头 支 票 、 签 章 与 预 留 签 章 不 符 、 密 码 错 误 ， 则 退 票 ， 并 处 5%但不 低 于 1000元 罚 款 ， 持 票 人 可 要 求 出 票 人 2%赔 偿 金3、 本 票出 票 人 签 发 ， 承 诺 自 己 在 见 票 时 ， 无 条 件 支 付 确 定 金 额 给 收 款 人 或持 票 人 的 票 据承 兑 式 信 用 证 券 ， 无 需 承 兑 ， 见 票 即 付 ， 视 同 现 金依 据 出 票 人 不 同 ： 商 业 本 票 、 银 行 本 票 银 行 本 票 ： 定 额 、 不 定 额 两 种 ， 提 示 付 款 期 限 2个 月 ， 逾 期 不 受 理 三 、 支 付 结 算 方 式1、 汇 款 结 算（ 1） 国 内 汇 兑 ： 汇 款 人 汇 出 行 （ 汇 款 回 单 ） 汇 入 行 （ 收 款 通知 ） 收 款 人 ； 信 汇 、 电 汇（ 2） 国 外 汇 款 ： 汇 款 人 汇 出 行 （ 汇 款 回 单 ） 汇 入 行 或 解 付 行（ 收 款 通 知 ） 收 款 人 ； 可 能 还 有 代 理 行 顺 汇 （ 汇 付 法 ） 、 逆 汇 （ 出 票 法 ） ； 信 汇 、 电 汇 、 票 汇 ；退 汇 ： 解 付 之 前 ； 票 汇 退 汇 ： 寄 发 汇 票 之 前 ； 可 挂 失 止 付 ； 可 查 询国 外 汇 入 汇 款 ， 收 妥 后 解 付 ； 据 约 定 经 批 准 可 提 前 解 付 ； 超 一 定 期限 不 取 款 ， 汇 款 失 效 ， 通 知 汇 出 行 注 销 ； 票 汇 超 期 限 来 取 款 ， 须汇 出 行 重 新 授 权 才 可 照 付 汇 出 不 同 外 币 ， 按 汇 率 套 算 ； 汇 入 外 币 ， 可 解 付 外 币 或 本 币 2、 托 收 结 算（ 1） 国 内 托 收 结 算 托 收 承 付 ： 根 据 购 销 合 同 ， 收 款 人 委 托 银 行 收 款 异 地 付 款人 付 款收 款 人 累 计 3次 同 一 付 款 人 收 不 回 货 款 ， 开 户 行 暂 停 该 付 款 人 办 理托 收 ； 付 款 人 3次 无 理 由 拒 付 ， 开 户 行 暂 停 其 办 理 托 收 委 托 收 款 ： 依 据 合 同 和 承 兑 商 业 汇 票 、 债 券 、 存 单 等 债 务 凭 证 ，收 款 人 委 托 开 户 行 ， 经 人 行 批 准 ， 向 同 城 或 异 地 付 款 人 收 款（ 2） 国 际 托 收 结 算债 权 人 （ 收 款 人 ） 签 发 国 外 债 务 人 为 付 款 人 的 汇 票 ， 附 单 据 ， 委 托当 地 银 行 ， 寄 发 代 收 银 行 ； 收 妥 汇 回 托 收 行 ， 转 债 权 人光 票 托 收 ： 不 附 带 货 运 单 据 ， 可 附 发 票 等 其 他 凭 证 。 尾 款 、 佣 金 、代 垫 费 用 等跟 单 托 收 ： 附 带 货 运 单 据 等 。 付 款 交 单 ： 即 期 付 款 交 单 ； 远 期 付 款 交 单 ， 需 进 口 商 先 承 兑 承 兑 交 单 ： 进 口 商 承 兑 便 可 取 得 货 运 单 据 提 货 3、 信 用 证 结 算付 款 人 依 据 贸 易 合 同 向 银 行 申 请 银 行 收 保 证 金 、 开 立 以 收 款 人为 受 益 人 的 信 用 证 收 款 人 收 到 信 用 证 、 按 信 用 证 履 行 合 同 发 货 将 货 运 单 据 等 交 开 证 行 开 征 行 付 款 付 款 人 向 开 证 行 付 款3个 基 本 当 事 人 、 4个 其 他 当 事 人 ：分 类 ： 可 撤 销 、 不 可 撤 销 ； 光 票 、 跟 单 ； 保 兑 、 无 保 兑 ； 可 转 让 、不 可 转 让 ； 即 期 付 款 、 远 期 付 款 、 承 兑 、 议 付 ； 预 支 、 背 对 背 、对 开 、 循 环 等 。 常 用 ： 不 可 撤 销 跟 单 信 用 证基 本 特 点 ：（ 1） 银 行 信 用 ： 开 证 行 负 第 一 付 款 责 任 ， 收 款 有 保 障（ 2） 信 用 证 是 独 立 文 件 ： 依 据 但 不 依 附 于 贸 易 合 同 ， 开 证 行 只 对信 用 证 负 责 ， “ 单 证 一 致 ” 、 “ 单 单 一 致 ” 即 付 款 （ 3） 只 管 单 据 ： 提 供 合 格 单 据 ， 即 付 款 ； 单 据 有 不 符 点 ， 即 拒 付 。 4、 保 函 结 算 方 式银 行 应 交 易 申 请 人 申 请 ， 以 自 身 信 誉 向 另 一 方 作 出 一 定 金 额 、 一 定期 限 ， 某 种 支 付 责 任 或 经 济 赔 偿 责 任 的 书 面 付 款 保 证 承 诺 。基 本 特 点 ：三 个 当 事 人 ： 委 托 人 ， 一 般 是 债 务 人 ； 受 益 人 ， 一 般 是 债 权 人 ； 保证 人 ， 银 行 或 其 他 金 融 机 构保 证 人 的 责 任 是 从 属 性 的 ： 委 托 人 负 首 要 责 任 ， 委 托 人 不 清 偿 债 务时 ， 保 证 人 才 有 支 付 责 任投 标 保 函 、 履 约 保 函 、 定 金 保 函 、 付 款 保 函 、 质 量 保 函 、 延 期 付 款保 函 、 补 偿 贸 易 保 函 等 四 、 支 付 结 算 系 统 的 现 代 化 发 展 趋 势1、 国 际 银 行 支 付 结 算 的 现 代 化 与 系 统 化 发 展 趋（ 1） 无 人 自 动 服 务 ： 自 动 付 款 机 （ CD） 、 自 动 存 款 机 （ AD） 、 自动 取 款 机 （ ATM） 、 币 券 兑 换 机 ； 电 话 银 行 、 电 视 银 行 、 网 上 银行 、 企 业 银 行 、 跨 国 多 功 能 同 步 交 易 等（ 2） 无 现 金 交 易 银 行 同 业 自 动 财 务 转 账 系 统 （ CIRO） ： 发 工 资 、 退 休 养 老 金 、 社会 保 险 金 、 股 息 红 利 等 ， 不 发 现 金 直 接 打 入 收 款 人 账 户 ； 缴 纳 水电 气 等 公 用 事 业 费 、 电 话 费 等 ， 直 接 从 账 户 上 扣 除 。 售 货 点 终 端 机 转 账 系 统 （ POS） ： 顾 客 刷 卡 消 费（ 3） 无 凭 证 结 算 银 行 间 资 金 收 付 处 理 系 统 ： 各 商 行 利 用 终 端 连 接 央 行 主 处 理 机 ，各 商 行 双 方 确 认 ， 在 央 行 往 来 账 户 上 转 账 银 行 间 电 子 转 账 系 统 ： 全 球 银 行 金 融 电 信 网 （ SWIFT） 、 卫 星 银行 等 2、 我 国 支 付 结 算 系 统 的 发 展 第 二 节 代 理 业 务一 、 代 理 业 务 的 概 念 和 意 义概 念 ： 指 商 业 银 行 接 受 政 府 、 企 事 业 单 位 、 其 他 银 行 或 金 融 机 构 、个 人 委 托 ， 以 代 理 人 的 身 份 代 表 委 托 人 办 理 一 些 经 双 方 议 定 的 经济 事 务 的 业 务 ， 是 典 型 中 间 业 务 。意 义 ： 是 社 会 分 工 深 化 的 必 然 趋 势 稳 定 社 会 经 济 秩 序 ， 促 进 单 位 和 个 人 行 为 的 规 范 化 能 充 分 发 挥 商 业 银 行 电 子 化 程 度 高 、 资 金 实 力 强 、 人 才 素 质好 、 业 务 网 点 多 的 资 源 优 势二 、 代 理 收 付 款 业 务含 义 ： 商 业 银 行 利 用 自 身 结 算 便 捷 的 优 势 ， 接 受 客 户 委 托 ， 代 为 办理 指 定 款 项 的 收 付 事 宜 的 业 务代 理 发 工 资 、 退 休 金 ； 收 付 水 电 气 公 用 事 业 费 、 税 款 、 劳 务 费 、 运费 、 租 金 、 罚 金 、 学 费 、 有 线 电 视 费 等 ； 收 取 、 管 理 、 支 付 医 疗 保 险 费 等 ； 代 办 财 产 保 险 、 人 身 保 险 ； 办 理 分 期 付 款 业 务 等 三 、 代 理 融 通 和 代 理 行 业 务1、 代 理 融 通 ： 又 称 代 收 账 款 、 应 收 账 款 权 益 售 与 ， 指 商 业 银 行 接受 客 户 委 托 ， 以 代 理 人 的 身 份 代 为 收 取 应 收 账 款 ， 并 为 委 托 者 提供 资 金 融 通 的 一 种 代 理 业 务三 个 关 系 人 ： 银 行 ； 出 售 应 收 账 款 、 取 得 资 金 融 通 的 工 商 企 业 ； 取得 商 业 信 用 、 赊 欠 货 款 的 顾 客2、 代 理 行 业 务 ： 商 业 银 行 的 部 分 业 务 由 指 定 的 其 他 银 行 代 为 办 理的 一 种 业 务 形 式（ 1） 国 内 银 行 之 间 的 代 理 ：（ 2） 国 际 银 行 间 的 代 理 ： 代 理 对 方 银 行 或 对 方 银 行 的 客 户 ， 接 受存 款 、 发 放 贷 款 、 调 拨 资 金 、 国 际 结 算 、 买 卖 有 价 证 券 等 。 代 理 行 关 系 一 般 都 是 双 向 的 ， 互 为 代 理 ； 一 般 情 况 ， 一 家 银 行 代 理 行数 量 ， 远 远 超 过 其 海 外 分 支 数 量 。 四 、 保 付 代 理 业 务含 义 ： 简 称 保 理 ， 指 商 业 银 行 以 购 买 票 据 的 方 式 购 买 借 款 企 业 的 应收 账 款 ， 并 在 账 款 收 回 前 提 供 融 通 资 金 之 外 的 各 项 服 务 ， 如 信 用分 析 、 催 收 账 款 、 代 办 会 计 处 理 手 续 、 承 担 倒 账 风 险 等 。程 序 ： 出 口 商 出 口 方 保 理 机 构 进 口 方 保 理 机 构 进 口 商 特 点 及 作 用出 口 商 ： 单 据 卖 断 给 保 理 机 构 ， 转 嫁 信 贷 、 汇 率 风 险 ， 开 拓 市 场 加 速 资 金 周 转 ， 节 省 管 理 赊 账 的 人 力 物 力 快 速 收 到 现 金 ， 有 利 于 进 一 步 融 资进 口 商 ： 节 省 开 信 用 证 和 交 付 押 金 ； 迅 速 得 到 进 口 商 品 ； 货 价 高保 理 机 构 ： 1%2%手 续 费 + 比 当 时 市 场 优 惠 利 率 高 2%的 利 息分 类 ： 到 期 保 理 ： 出 售 单 据 、 票 据 到 期 取 得 现 金 标 准 保 理 ： 出 售 单 据 ， 立 即 取 得 现 金 公 开 保 理 ： 票 据 上 写 明 货 款 付 给 保 理 机 构 不 公 开 保 理 ： 进 口 商 不 知 货 款 是 付 给 保 理 机 构 五 、 基 金 托 管 业 务含 义 ： 有 托 管 资 格 的 商 业 银 行 ， 接 受 基 金 管 理 公 司 委 托 ， 安 全 保 管基 金 的 全 部 资 产 ， 办 理 基 金 资 金 清 算 款 项 划 拨 、 会 计 核 算 、 基 金估 值 、 监 督 管 理 人 投 资 运 作 等 业 务 相 关 规 定 ： 独 立 性 ； 信 用 、 尽 责 ； 分 离托 管 人 职 责 ： 安 全 保 管 基 金 全 部 资 产 ； 负 责 基 金 资 金 清 算 款 项 划 拨 ；审 核 基 金 账 务 和 基 金 估 值 ； 监 督 管 理 人 投 资 运 作六 、 个 人 理 财 业 务基 于 客 户 的 财 务 状 况 和 一 定 的 财 务 假 设 ， 综 合 考 虑 客 户 的 需 求 和 风险 承 受 能 力 ， 进 行 投 资 组 合 的 调 整 ， 通 过 现 金 流 、 资 产 价 值 、 各 项 财 务 指 标 的 分 析 ， 帮 助 客 户 制 定 个 性 化 的 理 财 规 划 ， 推 荐 需 要的 金 融 产 品 ， 并 出 具 理 财 报 告 七 、 其 他 代 理 业 务 简 介1、 现 金 管 理商 业 银 行 协 助 企 业 科 学 地 分 析 现 金 流 量 ， 使 企 业 能 科 学 、 合 理 地 管理 现 金 余 额 ， 将 多 余 的 现 金 用 于 投 资 ， 增 加 收 益2、 代 理 证 券 业 务银 行 接 受 委 托 办 理 的 代 理 发 行 、 兑 付 、 买 卖 各 类 有 价 证 券 的 业 务 ，还 包 括 接 受 委 托 代 办 债 权 还 本 付 息 、 代 发 股 票 红 利 、 代 理 证 券 资金 清 算 等 业 务3、 代 理 清 欠商 业 银 行 接 受 单 位 和 个 人 的 委 托 ， 对 委 托 人 被 拖 欠 的 款 项 进 行 催 款 、清 理 ， 并 按 清 欠 的 性 质 、 金 额 和 难 易 程 度 收 取 手 续 费 的 业 务4、 代 理 监 督商 业 银 行 接 受 经 济 合 同 当 事 人 的 委 托 ， 代 为 监 督 签 约 各 方 认 真 履 行 合 同 的 有 关 规 定 ， 以 保 证 当 事 人 的 合 法 权 利 ， 银 行 相 应 收 取 一 定费 用 的 业 务 5、 代 理 会 计 事 务商 业 银 行 接 受 单 位 或 个 人 经 济 户 的 委 托 ， 代 为 办 理 某 些 财 务 会 计 事项 并 收 取 一 定 费 用 的 业 务6、 代 理 保 管商 业 银 行 以 自 身 所 拥 有 的 保 管 箱 、 保 管 库 等 设 备 条 件 ， 接 受 单 位 和个 人 的 委 托 ， 代 为 保 管 各 种 贵 重 金 属 、 契 约 文 件 、 设 计 图 纸 、 文物 古 玩 、 珠 宝 首 饰 以 及 股 票 、 债 券 等 有 价 证 券7、 代 购 代 销商 业 银 行 接 受 委 托 单 位 的 委 托 向 国 外 寻 求 客 户 ， 代 购 进 口 商 品 或 代销 出 口 商 品 并 收 取 一 定 手 续 费 的 业 务8、 代 办 集 资地 方 政 府 或 经 济 组 织 为 兴 办 某 一 重 点 项 目 ， 经 上 级 有 关 部 门 和 中 央银 行 的 批 准 ， 委 托 商 业 银 行 代 为 集 资 的 业 务9、 个 人 外 汇 、 证 券 买 卖 业 务 商 业 银 行 接 受 客 户 委 托 ， 代 理 买 卖 外 汇 、 证 券 ， 以 取 得 证 券 收 入或 手 续 费 收 入 的 业 务 第 三 节 咨 询 顾 问 业 务一 、 咨 询 顾 问 业 务 概 述1、 含 义 ： 银 行 依 靠 自 身 在 信 息 、 人 才 、 信 贷 等 方 面 的 优 势 ， 收 集和 整 理 有 关 信 息 ， 通 过 对 这 些 信 息 以 及 银 行 和 客 户 资 金 运 动 的 记录 和 分 析 ， 并 形 成 系 统 的 资 料 和 方 案 ， 提 供 给 客 户 ， 以 满 足 其 业务 经 营 管 理 或 发 展 的 需 要 的 服 务 活 动 。2、 意 义 现 代 后 工 业 信 息 社 会 发 展 的 必 然 趋 势 ： 信 息 经 济 、 知 识 经 济 对 社 会 经 济 的 发 展 意 义 重 大 ： 信 息 搜 集 、 整 理 、 传 递 能 使 交 易 双 方 了 解 对 方 的 资 信 情 况 ， 加 速 资 金 周 转 提 供 短 期 汇 率 预 测 信 息 ， 使 客 户 减 少 汇 率 变 动 的 损 失 是 商 业 银 行 新 的 利 润 增 长 点3、 我 国 商 业 银 行 的 咨 询 顾 问 业 务 信 息 咨 询 、 资 信 评 估 、 资 产 评 估 、 工 程 监 理 和 审 价 、 审 计 等 二 、 评 估 类 信 息 咨 询1、 工 程 项 目 评 估市 政 工 程 项 目 、 建 筑 项 目 、 企 事 业 单 位 和 个 人 的 各 类 固 定 资 产 投 资项 目 、 企 业 的 技 术 改 造 项 目 等项 目 概 论 ； 市 场 预 测 ； 技 术 和 设 计 分 析 ； 投 资 计 划 ； 财 务 预 算 和 财务 效 益 分 析 ； 社 会 经 济 效 益 分 析 ； 不 确 定 性 分 析 ； 总 结 和 计 划 。2、 企 业 信 用 等 级 评 估资 金 信 用 、 经 济 效 益 、 经 营 管 理 、 发 展 前 景 四 个 方 面 ， 三 等 九 级3、 验 证 企 业 注 册 资 金验 证 资 金 真 实 性 ： 实 有 、 自 有 ； 验 证 资 金 来 源 合 法 性 ： 三 、 委 托 中 介 类 信 息 咨 询1、 技 术 贸 易 中 介 咨 询参 与 技 术 转 让 ； 参 与 技 术 开 发 ； 提 供 技 术 咨 询 ； 参 与 技 术 服 务 ； 参与 技 术 协 作2、 资 信 咨 询一 般 性 资 信 咨 询 ： 签 发 资 信 证 明 ， 提 供 经 营 状 况 、 付 款 （ 货 ） 信 用能 力 等风 险 性 资 信 咨 询 ： 一 般 性 资 信 咨 询 外 ， 还 负 责 监 督 、 保 证 到 期 付 款（ 货 ）3、 专 项 调 查 咨 询提 出 咨 询 报 告 ， 经 济 部 门 、 企 业 当 参 谋4、 委 托 常 年 咨 询 顾 问 经 常 性 、 重 复 性 ， 经 常 或 定 期 进 驻 ， 日 常 经 营 管 理 提 供 咨 询 四 、 综 合 信 息 类 咨 询 及 投 资 银 行 业 务1、 综 合 信 息 类 咨 询（ 1） 企 业 管 理 咨 询 ： 综 合 管 理 咨 询 、 专 题 管 理 咨 询（ 2） 常 年 经 济 信 息 咨 询 ： 提 供 信 息 资 料 、 召 开 信 息 发 布 会 、 举 办业 务 技 术 辅 导 讲 座 等（ 3） 个 人 理 财 业 务2、 投 资 银 行 业 务商 业 银 行 为 客 户 提 供 财 务 咨 询 、 担 任 投 资 顾 问 、 从 事 企 业 产 权 交 易和 收 购 、 兼 并 、 重 组 等 中 介 性 服 务 的 业 务