总账系统总账系统概述

江夏学院陈海烽 第 3章 总 账 管 理 系 统第 1节 总 账 管 理 系 统 概 述 财务软件应用学 习 目 的 及 要 求 ：n要求掌握总账系统的构成要素和功能结构，以及总账系统的业务处理流程。 n 教 学 重 点 和 难 点 ：n 1、 重 点 ：总账系统的构成要素和功能结构，以及总账系统的业务处理流程。 n 2、 难 点 ：总账系统的业务处理流程。 财务软件应用一 、 总 账 管 理 系 统 功 能 概 述n (一 )总 账 系 统 的 任 务n (二 )数 据 处 理 流 程n (三 )总 账 系 统 与 其 他 系 统 之 间 的 传 递 关 系n (四 )基 本 功 能 结 构 财务软件应用(一 )总 账 系 统 的 任 务n 总 账 系 统 的 任 务 就 是 利 用 建 立 的 会 计 科 目 体 系 ， 输 入 和 处 理 各 种 记 账 凭 证 ， 完 成 记账 、 结 账 以 及 对 账 工 作 ， 输 出 各 种 总 分 类 账 、 日 记 账 、 明 细 账 和 有 关 辅 助 账 。 适 用于 各 类 企 事 业 单 位 进 行 凭 证 管 理 、 账 簿 处 理 、 个 人 往 来 款 管 理 、 部 门 管 理 、 项 目 核算 和 出 纳 管 理 等 。 n 可 根 据 需 要 增 加 、 删 除 或 修 改 会 计 科 目 或 选 用 行 业 标 准 科 目 。 n 通 过 严 密 的 制 单 控 制 保 证 填 制 凭 证 的 正 确 性 。 提 供 资 金 赤 字 控 制 、 支 票 控 制 、 预 算控 制 、 外 币 折 算 误 差 控 制 以 及 查 看 科 目 最 新 余 额 等 功 能 ， 加 强 对 发 生 业 务 的 及 时 管理 和 控 制 。 制 单 赤 字 控 制 可 控 制 出 纳 科 目 、 个 人 往 来 科 目 、 客 户 往 来 科 目 、 供 应 商往 来 科 目 。n 凭 证 填 制 权 限 可 控 制 到 科 目 ,凭 证 审 核 权 限 可 控 制 到 操 作 员 。n 为 出 纳 人 员 提 供 一 个 集 成 办 公 环 境 ， 加 强 对 现 金 及 银 行 存 款 的 管 理 。 提 供 支 票 登 记簿 功 能 ， 用 来 登 记 支 票 的 领 用 情 况 ； 并 可 完 成 银 行 日 记 账 、 现 金 日 记 账 ， 随 时 出 最新 资 金 日 报 表 ， 余 额 调 节 表 以 及 进 行 银 行 对 账 。n 自 动 完 成 月 末 分 摊 、 计 提 、 对 应 转 账 、 销 售 成 本 、 汇 兑 损 益 、 期 间 损 益 结 转 等 业 务 。 n 进 行 试 算 平 衡 、 对 账 、 结 账 、 生 成 月 末 工 作 报 告 。 财务软件应用(二 )数 据 处 理 流 程 n 1.手 工 方 式 下 的 数 据 处 理 流 程 n 2.计 算 机 方 式 下 的 数 据 处 理 流 程 n 3.两 种 方 式 业 务 处 理 的 对 比 财务软件应用(三 )基 本 功 能 结 构 财务软件应用二 、 总 账 系 统 与 其 他 系 统 的 主 要 关 系 财务软件应用三 、 总 账 系 统 业 务 处 理 流 程