枣业苗木种植基地建设项目可行性研究报告

枣业苗木种植基地建设项目可行性研究报告山西省XX枣业有限公司种苗基地建设可行性研究山西省XXXX枣业有限公司种苗基地建设可行性研究报告第一章 总 论1.1项目名称：山西省XXXX枣业有限公司种苗基地建设1.2建设性质：扩建1.3建设单位：山西省XXXX枣业有限公司1.4项目法人：1.5主管部门：XX县林业局1.6建设地点：XX县大辛、田家山1.7建设期限：1年，2003年1.8建设单位基本情况山西省XXXX枣业有限公司成立于1998年9月21日，是由XX县华维枣业有限公司和山西省XX实业有限公司共同投资成立的股份制企业，注册资金517.5万元。企业在同行业中被确定为省、地、县红枣产业化龙头企业。股本构成：XX县华维枣业有限公司投资457.5万元，占总投资的88.41%，山西XX实业有限公司投资60万元，占总投资的11.59%。现有管理人员10人，销售人员25人，基地临时工60人。经过4年的发展总资产已达1500万元，其中固定资产万元，递延资产731万元，流动资产万元。2001年销售收入为万元，实现利润万元，上交税金万元。银行资信等级为AA级。公司占地面积1300m2，建筑面积6300m2。其中：红枣技术培训大楼2500m2，组培实验楼200m2，恒温贮藏库750m2，加工车间190m2，千吨气调保鲜库2700m2，公司现有梨枣、骏枣示范园和良种苗木繁育基地1050亩。技术开发能力：公司技术力量雄厚。近年来承担并完成了国家、省、地、科研项目7项。其中1992年承担省科委下达的星火计划红枣早果、密植、丰产技术开发，获1995年省科学技术进步奖，同时我公司还与林业科学研究院、山西农业大学、省农科院等单位建立长期的技术合作关系。山西省林业科学研究院是以林业研究为主的省级研究机构，现有技术人员120人，其中具有高级以上职称人员27名，中级职称人员30名，其余为初级科技人员。以“九五”期间为例，共取得科研成果28项，获得国家进步二等奖1项，省部科技进步一等奖1项，二等奖15项。该单位具有较强的科技实力，能够保证对该项目的技术支撑。 市场开发营销情况：建设了25人的销售队伍，并在深圳等地设立5个办事处。同时，建立了网站，开辟了网上销售渠道。1.9建设宗旨采用先进的育苗设备和技术，引进最新品种，以沙棘、文冠果、四倍体刺槐、元宝枫、火炬树等生态苗木为主，兼育本县名枣骏枣和目前热门品种美国扁桃（美国大杏仁），集约化经营，迅速扩大公司生产和经济规模，提高公司经济效益。为全县退耕还林，天然林等生态建设工程提供大量的优质种苗，同时，带动本县及周边农民发展经济。1.10建设内容及规模1.生产规模 现有苗圃、枣园700亩，扩建苗圃350亩。其中：美国扁桃50亩，沙棘嫩枝扦插70亩，四倍体刺槐50亩，文冠果50亩，元宝枫50亩，火炬树42亩，骏枣组培扩繁苗30亩，温室占地6亩（净面积3300平方米），全光喷雾占地2亩。2.产品规模生产优质苗木187.60万株。其中：美国扁桃13.75万株，沙棘嫩枝扦插49.00万株，四倍体刺槐11.25万株，文冠果35.00万株，元宝枫45.00万株，火炬树23.10万株，骏枣组培扩繁苗10.50万株。3.建设内容建设内容包括：建筑254平方米；温室3300平方米及滴灌、水池等配套设施；机井3眼，固定喷灌342亩、全光喷雾育苗设施10套，拖拉机1辆，小四轮2辆，旋耕机1台，打药机1台以及锅炉、配电、道路、围墙等配套设施。1.11投资概算及资金来源 1.总投资苗圃建设总投资450.00万元。其中：固定资产投资317.58万元，占总投资的70.57%；其它费用22.64万元，占总投资的5.03%；铺垫流动资金109.78万元占总投资的24.40%。2.固定资产投资固定资产投资317.58万元。其中：土建投资20.32万元，占固定资产投资的6.4%；生产设施投资219.96万元，占固定资产投资的69.3%；基础及配套设施投资77.30万元，占固定资产投资的24.3%。3.其它费用其它费用25.41万元。其中：设计费按固定资产投资1%计，3.18万元；建设单位管理费按固定资产投资2%计，6.35万元；不可预见费按固定资产投资5%计，15.88万元。4.资金筹措申请国家基本建设基金投资200.00万元，占总投资的44.44%；单位自筹250.00万元,占总投资的55.56%。1.12经济效益和社会效益1.经济效益年平均总成本费154.45万元。其中：固定成本70.06万元，变动成本84.38万元。经营成本136.45万元。 年平均销售收入367.28万元，税金及附加24.13万元。其中：增值税22.04万元，城市维护建设税1.10万元，教育附加0.66万元，价格调控基金0.33万元。 年平均利润总额188.70万元，所得税56.61万元，税后利润132.09万元。所得税后净现值（12%）340.81万元，所得税后内部收益率23.7% , 所得税后静态回收期4.8年，所得税后动态回收期5.7年。投资利润率41.9%，成本利润率122.2%，产值利润率51.4%，投资利税率47.3%。综合以上，财务指标是很高的。2.社会效益和生态效益本项目培育的沙棘、文冠果、元宝枫、四倍体刺槐、火炬树等都是极好的生态树种。其中沙棘、文冠果、元宝枫十分耐旱，特适用于吕梁地区，四倍体刺槐和火炬树种的根蘖性很强,对于自然林业发展和扩大森林资源有着重要的意义。该基地建成后，每年可为社会提供苗木187.6万株，在本县的保持水土、庇护农田、防风固沙、供氧及净化大气、绿化、美化等方面都将产生较大的生态效益。该基地的建设每年为社会提供187.6万株优质苗木，其中：美国扁桃13.75万株，可造林1858亩，每亩产仁100公斤，年产仁19万公斤，每公斤10元，收入190万元。骏枣10.5万株，可造林1419亩，每亩产枣250公斤，年产枣35万公斤，每公斤10元，收入350万元。大果沙棘13.75万株，可造林619亩，每亩产鲜果500公斤，年产鲜果31万公斤，每公斤0.6元，采果收入19万元。共计收入559万元。此外，文冠果、元宝枫等既是生态树种又是很好的经济树种，也可产生较大的经济效益。1.13项目经营形式股份制企业，采取“公司+基地+农户”的经营形式。1.14研究结论本项目建设单位经营状况良好，具有扩展生产规模的基础。建设内容和规模适当，品种和生产技术先进，市场定位准确，经济效益、生态效益和社会效益显著。建议实施。第二章 项目背景及目的意义2.1 项目背景近年来，林业生态环境建设日益受到党中央、国务院的高度重视和全社会的广泛关注，林业面临着前所未有的发展机遇，新世纪赋于林业以重大的历史使命和艰巨的历史责任。改革开放20年，我国经济增长令人瞩目，经济实力逐渐增强，综合国力显著提高，奠定了国家加大公益性建设投入的物资基础，已经有能力集中一部分财力用于重点地区生态环境建设。1999年以来，国家作出实施西部大开发战略和加快生态建设的总体部署。国家林业局根据各地实际情况，提出分区域林业建设重点，实行分类指导，分区突破的战略思想。同时加大了对林业建设投资的力度，实施天保工程、退耕还林等六大工程，以实现林业发展的整体推进。山西在全国属于生态环境相当脆弱地区，也是国家的重点治理区域。今年我省退耕还林任务670万亩，环北京风沙区造林任务170万亩，仅此二项840万亩，相当于以往年造林的二倍。随着这些生态工程的启动和实施，我省急需大量的优质生态苗木。 山西省XXXX枣业有限公司，经过4年的发展，资产已由517.5万元发展到1500万元，2001年销售收入为万元，实现利润万元，上交税金万元。建设了25人的销售队伍，并在深圳等地设立5个办事处。同时，建立了网站，开辟了网上销售渠道。生产和销售前景看好。 为此，山西省XXXX枣业有限公司提出建设以沙棘、文冠果、四倍体刺槐、元宝枫、火炬树等生态苗木为主的苗木繁育基地。2.2 项目建设的必要性 1.本项目的建设对于扩大公司规模，增强公司实力是很有必要的。2.本项目的建设为XX县的退耕还林、天保工程造林等生态工程奠定了苗木基础。3.本项目的建设对于带动XX县农民发展经济有着一定的意义。2.3 建设目标 采用先进的育苗设备和技术，引进最新品种，以沙棘、文冠果、四倍体刺槐、元宝枫、火炬树等生态苗木为主，兼育本县名枣骏枣和目前热门品种美国扁桃（美国大杏仁），集约化经营，迅速扩大公司生产和经济规模，提高公司经济效益，为XX县的退耕还林，天然林保护等生态建设工程提供大量的优质苗木，同时，带动本县及周边农民发展经济。第三章 工程建设条件3.1 地理条件XX县位于山西省吕梁地区东部，地处北纬37283754，东经1121711224。在晋中盆地西部边缘，东与太原市清徐县相邻，南与文水县相连，西、北与离石县、方山县接壤，北与娄烦县、古交市毗邻。境内交通条件便利，省级公路、县、乡公路纵横交错，尤其项目区紧邻县城，地理位置更加优越。3.2 气候条件项目区属暖温带大陆性气候区，光能资源充足，年平均气温10，一月为全年气温最低的月，平均气候-1219，七月为全年气温最高的月，平均30左右，年平均降雨量约440-680毫米，全年平均日照时数2728.7小时，平均无霜期为210天，多数山区在140180天之间。3.3 土壤条件项目区位于平川区，土壤是多年耕作土，深厚、肥沃。土壤质地是壤土，酸碱度中性，适宜苗木生长。3.4 水文条件 项目区位于平川区地下水位不深，地下水丰富，适于打井灌溉。3.5企业软环境种苗业的发展是林业生态建设工程的一项基础工作，近年来国家对此非常重视，并给予了很大的政策优惠和产业扶持，而该基地的扩建，正符合国家的林业政策，并且是与全省退耕还林等生态工程紧密联系的。红枣产业是XX县委、政府提出的农业调产主导产业，实施骏枣、梨枣产业化是XX经济发展的重要战略目标。公司作为全县红枣产业的龙头企业，不仅在栽培技术、科技推广、贮藏加工、产品销售等方面起了积极的示范带头作用，而且在产业发展中全县培养了一大批红枣技术骨干，帮助农民解决了红枣生产中遇到的技术难题。为此，该基地的建设和进一步的扩建将会得到县委、县政府、驻地乡镇、金融机构以及当地农民的积极支持与配合，使项目建设成为可能。1997年省、地计委把XX县确定为红枣产业化示范基地并上报国家列入农业产业化项目。1996年作为山西省两个产枣代表县之一参加了国家科委召开的红枣产业化研讨会。由于种植骏枣、梨枣已经给农民带来了实实在在的经济效益，所以广大群众对发展红枣的积极性很高，全县已形成了良好的发展氛围。目前全县发展面积已达4万亩，全部进入盛果期之后，年产鲜枣6000万斤，产值超亿元。 本公司生产的XX牌XX骏枣、梨枣九七年曾荣获首届国际医药、营养、保健产品（技术）博览会“国际最高金奖”，并在“97”“99”“2001”中国国际农业博览会上，连续三届被认定为“名牌产品”。在山西省首届干果经济林展销会获得“金奖”。国家领导人李瑞环、宋平等领导同志来XX视察时，将梨枣命名为“国枣”，并题词“开发国枣，大有可为”。3.6 建设单位基本情况山西省XXXX枣业有限公司成立于1998年9月21日，是由XX县华维枣业有限公司和山西省XX实业有限公司共同投资成立的股份制企业。注册资金517.5万元。企业在同行业中被确定为省、地、县红枣产业化龙头企业。股本构成：XX县华维枣业有限公司投资457.5万元，占总投资的88.41%，山西XX实业有限公司投资60万元，占总投资的11.59%。现有管理人员10人，销售人员25人，基地临时工60人。经过4年的发展总资产已达1500万元，其中固定资产万元，递延资产731万元，流动资产万元。2001年销售收入为万元，实现利润万元，上交税金万元。银行资信等级为AA级。公司占地面积1300m2，建筑面积6300m2。其中：红枣技术培训大楼2500m2，组培实验楼200m2，恒温贮藏库750m2，加工车间190m2，千吨气调保鲜库2700m2，公司现有梨枣、骏枣示范园和良种苗木繁育基地1050亩，其中大辛基地663亩（其中育苗面积350亩）；梁家庄基地105亩，田家山基地252亩，义望基地30亩。主要生产经营项目：枣园管理、良种育苗、鲜枣贮藏、红枣加工、产品销售。公司年生产鲜枣70万斤左右，年均出圃枣树良种优质苗木100多万株。技术开发情况：公司技术力量雄厚。近年来承担了国家、省、地、科研项目如下：（1）1992年承担省科委下达的星火计划红枣早果、密植、丰产技术开发。该项目1995年获省科学技术进步奖。（2）1993-1995年承担了省计委下达的两万亩枣树“早、密、丰”发展工程推广项目。（3）97年承担了山西省农业产业化项目计委、省林业厅下达的枣树组培快繁育苗技术应用研究。（4）“日光温室梨枣超时令栽培技术研究”于98年8月26日通过了省级科研成果鉴定，专家一致认为该研究结果达到了同际同类研究的先进水平。（5）99年承担了省科委重点攻关课题，枣树病害的防治技术研究项目，该项目通过四年来的认真研究，收集了大量的实验数据和病害标本，系统分析出了发病原因，并提出了有效的防治措施。该项目于2002年11月圆满完成申请省科委组织验收。（6）2000年完成山西省农业产业化试点示范工程千吨红枣气调保鲜库建设工程。（7）2001年承担了国家科技部下达的星火计划农业产业化科技行动重点项目梨枣、骏枣贮藏保鲜加工产业化开发。（8）2000-2001年完成了国家农业部下达的梨枣（含骏枣）标准制定项目。市场开发营销情况：建设了25人的销售队伍，并在深圳、北京、上海、大连、太原等地设有5个办事处。到目前产品已打入20多家大超市和车站、机场零售网点。与此同时，建立了网站，开辟了网上销售、网上订货，与国际市场接轨，公司产品已列入出口产品库。现有深圳嘉盛进出口发展有限公司一次定单成交额达213.9万元。今年5月通过山西省外贸进出口公司与日本签订了购销枣苗合同，第一批引种骏枣、梨枣二级苗各5000株，试栽成功后将大幅度地增加订货量，该合同的成交，有望使XX县成为我国良种枣苗出口基地。公司法人刘桂兰（女）董事长1967年毕业于山西农大土化系（本科），曾担任XX县妇联副主席，县团委副书记，吕梁丝织厂党委副书记等职务。1989年1998年任XX县人民政府副县长，主要分管科技、扶贫等部门工作，积累了丰富的组织和管理经验。1990年主持了省科委下达的星火计划“项目枣树早密植、丰产技术开发”，该项目获省科技进步三等奖和地、县科技进步一等奖。被省组织部评为“优秀科技副县长”。刘桂兰同志，1992年组建了山西省XXXX枣业有限公司的前身XX县红枣开发中心，经过近10年的专业工作，在苗木工作的生产、销售和基地的建设管理等方面积累了很多的实践经验，具备进一步开发基地建设的能力。3.7技术依托单位基本情况（1）中国林科院华北林业研究所（原山西省林业科学研究所）；（2）山西农科院保鲜所；（3）山西农业大学食品科技学院；（4）山西农业大学农学院生物系；（5）冷冻真空脱水项目的技术依托单位系宁夏亚康技术设备有限公司，该公司是专门从事真空冷冻干燥技术研究、设备设计制造和推广应用的中外合资企业。（6）香酥枣技术依托单位系河北省秦皇岛通海科技发展公司。这些单位专业技术实力雄厚，对基地的建设和进一步开发梨枣、骏枣资源，具有可靠的技术保证。第四章 市场前景分析4.1 种苗供求状况据省种苗站1999年统计分析，全省各类苗圃5000多个，面积20万亩，年出圃苗木10亿株。近年我省苗圃面积有所扩大，年出圃苗木15亿株。但是，由于我省生态工程任务量猛增，今年，我省退耕还林任务670万亩，环北京风沙区造林任务170万亩，仅此二项840万亩，需苗木18.64亿株，苗木需求量极大，苗木缺口很大。特别是生态苗木。吕梁地区今年退耕还林100万亩，需生态苗2.2亿株。本项目以沙棘、四倍体刺槐、文冠果、元宝枫、火炬树等生态树种为主。这些树种的育苗面积在我省是比较小的，可以预测这些苗木的销售情况较好,而且从本县的实际情况看，以上苗木在退耕还林工程中需求量也是很大的，但又是很缺的，所以育苗的销售前景看好。据1999年1月国家林业局上报国务院的中国沙棘产业1999年到2010年的发展规划，从现有2007万亩，发展到5600万亩，新增3600万亩，年增加300万亩。按每亩220株计算，年需苗6.6亿株。我省“十五”期间，规划造林1674万亩，年均造林335万亩，若按15的沙棘林计，年需苗1.1亿株。但是，我省目前沙棘苗的繁育每年只有4000万株。而且，绝大多数是当地品种。仅我省沙棘苗木缺口每年7000万株，优良品种苗木更趋紧缺。XX县每年造林5万亩，造沙棘林0.5万亩，按亩用苗220株计算，年需苗木110万株。本项目建成后年产沙棘苗49万株，在本县便可售完。 由于红枣市场需求的逐年增加，红枣苗木市场也十分看好。目前，我省不少山区发挥本地资源优势，大力发展红枣生产，仅吕梁地区“九五”期末就要新增骏枣20万亩，梨枣10万亩，加上运城、临汾市汾河沿岸枣树的快速发展，骏枣、梨苗木需求量在2000万株以上。本项目年生产骏枣组培苗10多万株，销售不成问题。4.2目前存在的主要问题 1.建设单位经营情况良好，具有一定的知名度，苗木销路好，急需引进优良品种，扩大生产规模。 2.基本建设投资不足，设备落后。第五章 产品方案及生产流程5.1产品方案 根据全县退耕还林等工程的需要及苗木品种开发最新动态，确定如下产品方案。5.1.1美国扁桃（大杏仁）美国扁桃，又名美国大杏仁；属蔷薇科，李亚科，扁桃属，是仁用树种。（1）扁桃抗寒、耐寒，对土壤要求不严，适应性强，是生态林建设的优选树种。（2）扁桃的果仁药用称为巴旦杏仁，其主治功用大体与杏仁相同，苦巴旦杏仁油有较好的驱虫杀菌作用，临床应用对蛔虫、钩虫及蛲虫均有效，且无副作用。此外，扁桃仁在医药上有润肺、解饥、散寒、驱风、止泻之性能，通常用作止咳去痰，治支气管炎、哮喘之良药，还可用于治疗胃肠粘膜炎和酸碱中毒等，医疗用途相当广泛，是中医药中不可缺少的药材品种之一。（3）扁桃果仁含油量很高（一般为55-60），用甜扁桃仁加工出的油，味道香、消化容易，是高档的食用油；核仁肥大，营养丰富，含有多种维生素及矿质元素，脂肪含量2070，蛋白质含量高达25-35，超过核桃等干果，是营养价值极高的果品。在食品工业上，扁桃仁可制作糕点、糖果、干果罐头等多种加工品，扁桃仁食品市场开发前景广阔。扁桃除核仁具有极高的利用价值以外，果肉可用于制作果脯、蜜饯，具有良好的开发前景。扁桃壳可制活性炭，是极佳的工业原料，具有极高的经济价值。（4）扁桃木材质地坚硬，纹理细致，伸缩性小，适宜加工高级器具。5.1.2沙棘沙棘既是一个生态树种，又是一个具有巨大发展潜力的经济树种。目前我省天然林全为中国沙棘，为了丰富我省沙棘资源和改善沙棘品质，我省陆续从黑龙江、辽宁、吉林、内蒙等地引进俄罗斯沙棘和国内选育出的大果、高产、无刺、抗逆性强等特点的优良沙棘品种。主要品种有向阳、橙色、楚伊、浑金、优胜、巨人、阿楚拉、阿亚甘卡、女友、泽梁、侍丛、金色瀑布、西伯利亚红晕、红色火炬、小柳树、辽阜1、2号、绥棘1-3号等。目前，沙棘果实开发利用的产品非常丰富。主要有：沙棘油、沙棘黄酮口服液、沙棘酒、沙棘饮料、沙棘胶丸、沙棘糖浆、沙棘冲剂、沙棘果实原汁、沙棘果实浓缩汁、沙棘果汁原粉、沙棘果酱、沙棘果糕、沙棘核桃蜜饯、沙棘麦片、沙棘茶叶、沙棘汤圆、沙棘糖果、沙棘饼干、沙棘汤包、沙棘儿童食品等。某些沙棘提取物还是制造润肤剂、防晒剂、洗发剂、按摩油、抗皱膏等高档护肤美容化妆品的原料。5.1.3四倍体刺槐 四倍体刺槐系我国于1995年从韩国山林厅林木育种研究所引进的刺槐新品种，为人工诱变植株，分速生型和饲料型两种。经在洛宁县进行无性繁殖及推广栽培观察，四倍体刺槐具有以下显著特点： 速生用材型刺槐与普通刺槐相比，其速生性极为明显。速生型刺槐扦插苗当年高度可达3m，地径3.5cm，栽植三年后树高可达5m，胸径6cm。 饲料型刺槐无刺，呈灌木状，主干不明显。叶子大小为普通刺槐的2倍以上，且叶肉肥厚，复叶的干重及单株的叶总干重均为普通刺槐的1.5倍以上。叶内含有较高的营养成份，与匈牙利刺槐（饲料型）相比，其粗蛋白、粗脂肪及灰分含量分别为匈牙利刺槐的118%、126%和180%，非常适宜做动物饲料。 四倍体刺槐属温带树种，较普通刺槐具有更强的适生能力，在海拔2000m以下，降水量不低于200mm，年平均气温不低于3，坡度在50以下地区均能生长。对土质要求不严格，在黄河中下游和淮河流域的黄土高原源面、沟坡、土石坡下部，山沟黄泛细沙地，河滩壤质细沙地、海滨细沙地及轻盐碱地（含盐量在0.3%以下）都可广泛栽植。 四倍体刺槐为荒山造林的先锋树种，具有速生、抗旱、耐瘠薄、耐烟、耐盐碱、繁殖力强等特点。在沙土、壤土、粘土上均能生长，甚至在矿渣滩、石砾土上也能生长。 四倍体刺槐根的萌蘖性强，且根上具有根瘤，可以固定大气中的氮，增加土壤中的有机质和保持土壤的团粒结构，是改良土壤、保持水土、防风固沙和“四旁”绿化的优良树种。对退耕还林，改善生态环境，发展圈养畜牧业具有十分重要的意义和广阔的市场前景。推广四倍体刺槐可使生态效益、社会效益、经济效益同步发展。5.1.4文冠果、元宝枫、火炬树文冠果、元宝枫和火炬树是生态树种、经济树种和园林美化树种集于一身的三个具有发展潜力的树种。共同的特点是耐干旱，易成活。特别是火炬树根蘖性特强，造林后可迅速扩大森林面积，是一个极好的生态树种。目前我省发展面积不大，苗木市场较大。5.1.5骏枣XX骏枣是山西四大名枣之一，素有“八个一尺，十个一斤”之称，其枣果个大色艳，皮薄肉厚，质脆味甜，品质优良，既能鲜食又能制干，已有2000多年栽培历史，古代曾是皇家贡品，62年参加过西欧十二国果品博览盛展，在国际上享有较高的声誉。XX骏枣抗逆性强，挂果较早、丰产、品质好、用途广，是一个鲜食、制干、加工蜜枣、酒枣兼用优良品种。鲜枣含糖30以上，Vc含量高达493.1毫克，干枣含糖71.38。梨枣是我省稀有名贵优良品种，已有三千余年历史。该品种挂果早、特丰产，产量稳定、适应性强、果特大，单果平均重30克左右，最大达67克以上，果肉厚、肉质脆、味甜、汁多，是鲜食枣之上品，是全国著名鲜食优良品种。5.2生产流程5.2.1美国扁桃（美国大杏仁）的生产流程采用脱毒种苗繁育技术。操作技术规程参照1998年农业部正式颁布的“苹果无病毒苗木繁育规程”（NY/T328-1998），选择无毒母树采接穗。二年生苗。定植6000株/亩，出圃5500株/亩。 第一年：耕地；作床；施基肥，有机肥3000公斤/亩和磷肥1袋/亩；土壤消毒，硅酸亚铁1袋/亩；使用本地桃种子，每亩6公斤种子，种子处理；开沟播种；间苗；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；浇水3次；松土除草3次。 第二年：嫁接；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋；浇水3次；松土除草3次，起苗。5.2.2沙棘嫩枝扦插生产流程 嫩枝扦插是一项新技术，它具有保持母树优良的遗传特征，控制雌雄株比例，繁殖率高等优点。它可迅速扩繁优良品种，缺点是成本较高。二年生苗。扦插15000株/亩，出圃14000株/亩。品种采用西伯利亚红晕、俄罗斯大果沙棘、女友、泽梁、闪光、侍丛、橙色、巨人、辽阜1、2号、绥棘13号等 利用全光照喷雾育苗装置进行扦插育苗，有全光照喷雾育苗和移植两个过程。一年中6月和8月各插1次。6月扦插的苗移入大田，8月扦插的苗移入温室，到第二年春季再移到大田。1.全光照喷雾育苗（1）基质消毒，嫩枝扦插先用0.2%高锰酸钾溶液对基质消毒24小时后清水冲洗。（2）采条，68月从采穗圃采集当年生半木质化嫩枝，插穗长15cm左右，要求每段插穗留510对叶片。（3）将采集的插穗用ABT1号生根粉，浓度100ppm溶液浸基部10小时后，随即扦插，扦插深度34cm，扦插株行距45cm。（4）扦插后管理，扦插后用1：800倍的多菌灵溶液对苗木进行消毒。以后每隔一周喷一次多菌灵。经常喷雾保持湿润。苗木移植：当扦插苗在插床上生根后（约需40天），需将苗木出盘移栽到大田中或温室。2.移植及管理 （1）第一年：耕地；平整土地；作床；施基肥及土壤消毒，牛、羊粪每亩40担，硅酸亚铁每亩1袋，磷肥每亩一袋；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；移栽，株行距0.1520cm；浇水5次；松土除草5次。（2）第二年：追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；浇水5次；松土除草5次，起苗。5.2.3四倍体刺槐的生产流程二年生苗。扦插5000株/亩，出圃4500株/亩。 第一年：耕地；作床；施有机肥40担/亩和磷肥1袋/亩；开沟扦插；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；浇水3次；松土除草3次。 第二年：追肥，尿素或硝铵，每亩1袋；浇水3次；松土除草3次，起苗。5.2.4文冠果、元宝枫、火炬树的生产流程一年生苗。文冠果定植8000株/亩，出圃7000株/亩。元宝枫定植10000株/亩，出圃9000株/亩。火炬树定植6000株/亩，出圃5500株/亩。 第一年：耕地；作床；施基肥，有机肥40担/亩和磷肥1袋/亩；土壤消毒，硅酸亚铁1袋/亩；种子处理；开沟播种；间苗；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；浇水5次；松土除草5次，起苗。5.2.5骏枣组培苗扩繁的生产流程组培技术是一项新技术，它具有保持母树优良的遗传特征，繁殖迅速的优点。种苗使用现有组培设施培育的组培苗。二年生苗。定植8000株/亩，出圃7000株/亩。第一年：耕地；作床；施基肥有机肥40担/亩和磷肥1袋/亩；土壤消毒，硅酸亚铁1袋/亩；开穴植苗；追肥，尿素或硝铵，每亩1袋，与松土除草一块进行；浇水5次；松土除草5次。第二年：追肥，尿素或硝铵，每亩1袋；浇水3次；松土除草3次；起苗。第六章 污染防治与环境保护6.1主要污染源（1）废气：主要污染物是锅炉烟气，含TSP、SO2、NO等有害气体。（2）废水：本项目排出的废水主要是锅炉排污水、冲洗设备及培育苗木多余水的排放。（3）废渣：该项目废渣主要是锅炉燃烧后残渣。防治措施：虽然该项目所产生的“三废”物质很少，但作为苗木及花卉的规模化生产，尤其是温室培养育苗工作，对卫生标准要求较为严格，所以必须进行治理。治理采用的标准为：大气环境质量标准GB390582；锅炉烟尘排放标准GB384183；污水综合排放标准GB897888。6.2防治措施（1）废气处理：锅炉烟排放采用除尘器，降低排放浓度，以达到排放标准。（2）废水处理：由于该项目废水不含重金属和化学有害物质，主要为泥沙，经沉淀后可排入温室或大田灌溉。（3）废渣处理：可封闭收集，集中外运。（4）绿化：为创造良好的生产环境，对该生产场地四周，道路两侧栽植树木，可选用不同花色的花灌木和常绿针叶树，使生产处在优美的环境中。第七章 工程建设内容及规模7.1设计依据 1.山西省发展计划委员会晋计农经函200226号关于“开展山西林木良种产业化项目评审工作的通知” 2.山西省林业生态建设规划纲要 3.原林业部关于进一步加强种苗工作的决定 4.国家林业局全国林木种苗工程建设总体规划 5.国家林业局全国林木种苗工程建设 6.林业苗圃工程设计规范（LYJ128-92） 7.营造林项目文件组成及深度要求（LY5141-99） 8.原林业部国有林场和林木种苗工作总站国有示范苗圃建设要点9.主要造林树种苗木标准（GB6000-85）10.中华人民共和国种子法7.2生产规模和产品规模1.生产规模 现有苗圃、枣园700亩，扩建苗圃350亩。其中：美国扁桃50亩，沙棘嫩枝扦插70亩，四倍体刺槐50亩，文冠果50亩，元宝枫50亩，火炬树42亩，骏枣组培扩繁苗30亩，温室占地6亩（净面积3300平方米），全光喷雾占地2亩。2.产品规模生产优质苗木187.60万株。其中：美国扁桃13.75万株，沙棘嫩枝扦插49.00万株，四倍体刺槐11.25万株，文冠果35.00万株，元宝枫45.00万株，火炬树23.10万株，骏枣组培扩繁苗10.50万株。详见表2。7.3建设内容建设内容包括：建筑254平方米；温室3300平方米及滴灌、水池等配套设施；机井3眼，固定喷灌342亩、全光喷雾育苗设施10套，拖拉机1辆，小四轮2辆，旋耕机1台，打药机1台，以及锅炉、配电、道路、围墙等配套设施。现有组培设施一套，年生产能力70万株。因此，组培设施不再建设。只建设组培苗扩繁圃30亩。7.3.1建筑建筑总面积254平方米。基地办公用房：平房，10间，建筑面积200平方米。锅炉房：3间，建筑面积54平方米。用于温室及取暖。详见表3。7.3.2生产设施1.温室：3300平方米，其中：沙棘嫩枝扦插需2400平方米，组培苗扩繁需900平方米。2.温室滴灌：与3300平房温室配套。3.水池：与温室滴灌和固定喷灌配套。水池略高出地面，用自然压力进行滴灌。100立方米，可维持温室滴灌1天。4.机井：3眼，30立方米/小时，可灌溉350亩苗圃。5.固定喷灌：342亩。扩建350亩，除去温室占地6亩，全光喷雾设施占地2亩外全部建成固定喷灌。6.全光喷雾设施：全套包括全光喷雾设备、扦插盘、扦插盘内基质和钢架塑料大棚。共10套，每套100平方米，共1000平方米。7.拖拉机：55型。用于耕地等作业，1辆。8.小四轮：2辆，用于运送肥料、耕地等作业。9.旋耕机：与拖拉机配套，用于耙地，1台。10.打药机：1台。7.3.3 基础设施及配套 1.供热锅炉：用于温室和办公室取暖。2吨，燃煤锅炉。2.配电:新建机井3眼各12KW，办公照明5KW。需设计50KW的变压器一套，低压线路 2公里。3.围墙:苗圃四周的围墙1800米。4.田间干道：沙石路，宽4米，长0.9公里。第八章 工程项目投资估算及筹措8.1概算依据 1.原林业部颁发的林产工业工业工程概预算及其它费用定额编制办法LBD301-96；2.LYJ128-92林业工程设计规范和现行价格。3.LYJ128-92林业苗圃工程设计规范；4.原国家林业部国有林场和林木种苗工作总站国有示范苗圃建设纲要；5.工程造价指标、投入物和产出物价格、主要参数确定的依据：土建投资估算根据建材行业近年颁布的工程造价指标并参考了山西省类似工程的决算资料。购置设备投资主要是根据山西省现行二级市场批发价格进行估算。运杂费按5%计取，并计入设备价格中。建筑安装工程费用主要根据本省现行定额及取费标准加以确定；6.不可预见费按林计（1995）98号文的要求以生产投资的5%计； 7.其它费用中设计费按生产投资的1.0%计取，建设单位管理费按生产投资的2.0%计取。8.2 投资概算 1.总投资苗圃建设总投资450.00万元。其中：固定资产投资317.58万元，占总投资的70.57%；其它费用（设计费等）22.64万元，占总投资的5.03%；铺垫流动资金109.78万元占总投资的24.40%。详见表4。2.固定资产投资固定资产投资317.58万元。其中：土建投资20.32万元，占固定资产投资的6.4%；生产设施投资219.96万元，占固定资产投资的69.3%；基础及配套设施投资77.30万元，占固定资产投资的24.3%。详见表4。（1）建筑建筑投资20.32万元，总建筑面积254平方米。基地办公用房：平房，建筑面积200平方米，每平方米0.08万元，投资16.00万元。锅炉房：建筑面积54平方米，每平方米0.08万元，投资4.32万元。详见表3。 （2）生产设施生产设施投资219.96万元。温室：连栋温室，每平方米370元，投资122.10万元。温室滴灌：每平方米2元，投资0.66万元。水池：100立方米，投资0.50万元。机井：3眼，深150米，每眼15.00.万元，投资45.00万元。固定喷灌：342亩，每亩1000元，投资34.20万元。全光喷雾设施：10套，投资6.00万元。每套投资6000元。其中：全光照喷雾育苗设备3500元，建设扦插盘580元，盘内基质60立方米，600元，钢梁架塑料大棚1320元。拖拉机：55型，1辆，每辆8.00万元，投资8.00万元。小四轮：2辆，每辆1.00万元，投资2.00万元。旋耕机：1台，每台0.50万元，投资0.50万元。打药机：1台，每台1.00万元，投资1.00万元。（3）基础及配套设施基础及配套设施投资77.30万元。供热锅炉，2吨，1台，燃煤锅炉，投资25.00万元。 配电：50KW的变压器一套，低压线路 2公里，投资10.00万元。 围墙：1800米，每米200元，投资36.00万元。田间干道：沙石路，宽4米，长0.9公里, 每公里7.00万元，投资6.3万元。详见表4。3.其它费用其它费用25.41万元。其中：设计费按固定资产投资1%计，3.18万元；建设单位管理费按固定资产投资2%计，6.35万元；不可预见费按固定资产投资5%计，15.88万元。 4.流动资金估算 本项目生产的苗木都是一年生或二年生苗木。所以，流动资金就是经营费用，即136.45万元。其中，铺垫流动资金107.01万元。8.3资金筹措总投资450.00万元。申请国家基本建设基金投资200.00万元，占总投资的44.44%；单位自筹250.00万元,占总投资的55.56%。8.4资金使用计划 总投资450.00万元。2003年一年完成。 详见表3、表4。第九章 经济效益分析9.1财务分析与评价计算期13年。1.计算依据（1）参照林业厅计财处下发的苗圃建设项目主要建设内容及参考定额。（2）其它材料按国内现行价格估算。2.计算范围：本次经济效益分析仅新建部分。3.单位成本估算 美国扁桃二年生苗。 第一年781元/亩，第二年6730元/亩。详见表5、表6。沙棘嫩枝扦插苗二年生苗。 第一年1038元/亩，第二年790元/亩，不包括温室管理费。详见表5、表6。四倍体刺槐二年生苗。 第一年1550元/亩，第二年420元/亩。详见表5、表6。文冠果一年生苗。 1147元/亩。详见表5、表6。元宝枫一年生苗。 1353元/亩。详见表5、表6。火炬树一年生苗。 947元/亩。详见表5、表6。骏枣组培扩繁苗二年生苗。 第一年8610元/亩，第二年440元/亩。详见表5、表6。温室管理费用10000元/550平方米。详见表5、表6。4.总成本费用估计年平均总成本费154.45万元。其中：固定成本70.06万元，变动成本84.38万元。经营成本136.45万元。详见表8。苗木成本见单位成本估算。工资和办公管理费，按每个管理和技术人员（共31人， 60名工人的工资打入苗工成本）每年1.2万元计，销售费按销售收入的5%计，广告费5万元，维修费按固定资产的2%计。5.折旧固定资产317.58万元，按20年折旧，每年折旧15.88万元；残值127.03万元。递延资产总额25.41万元，按5年摊销，年摊销额5.08万元。总计年折旧和摊销20.96万元。详见表7。 6.销售收入和税金及附加估计按照产品方案和投入物价格计算销售收入，根据国家有关规定，小型企业增值税按销售收入的6%计。城市维护建设税、教育附加、价格调控基金分别按增值税的5%、3%、1.5%计。美国扁桃13.00元/株，沙棘嫩枝扦插1.20元/株，四倍体刺槐2.20元/株，文冠果0.80元/株，元宝枫0.60元/株，火炬树0.80元/株，骏枣组培扩繁苗3.00元/株。详见表6。 年平均：销售收入367.28万元。税金及附加24.13万元。其中：增值税22.04万元，城市维护建设税1.10万元，教育附加0.66万元，价格调控基金0.33万元。详见表9。 7.净利润 所得税按利润总额的30%计。年平均：利润总额188.70万元，所得税56.61万元，税后利润132.09万元。详见表10。8.财务指标所得税后净现值（12%）340.81万元，所得税后内部收益率23.7% , 所得税后静态回收期4.8年，所得税后动态回收期5.7年。投资利润率年利润总额/总投资100=41.9%成本利润率年利润总额/年总成本100=122.2%产值利润率年利润总额/年总销售收入100 =51.4%投资利税率（年利润总额销售税金）/总投资100=47.3%综合以上，财务指标是很高的。详见表11。9.2生态效益分析和评价本项目培育的沙棘、文冠果、元宝枫、四倍体刺槐、火炬树等都是极好的生态树种。其中沙棘、文冠果、元宝枫十分耐旱，特适用于吕梁地区，四倍体刺槐和火炬树种的根蘖性很强,对于自然林业的发展和扩大森林资源有着重要的意义。该基地建成后，每年可为社会提供苗木187.6万株，在本县的保持水土、庇护农田、防风固沙、供氧及净化大气、绿化、美化等方面都将产生较大的生态效益。9.3社会效益分析该基地的建设每年为社会提供187.6万株优质苗木，其中：美国扁桃13.75万株，造林1858亩，每亩产仁100公斤，年产仁19万公斤，每公斤10元，收入190万元。骏枣10.5万株，造林1419亩，每亩产枣250公斤，年产枣35万公斤，每公斤10元，收入350万元。大果沙棘13.75万株，造林619亩，每亩产鲜果500公斤，年产鲜果31万公斤，每公斤0.6元，采果收入19万元。共计收入559万元。此外，文冠果、元宝枫等既是生态树种又是很好的经济树种，也可产生较大的经济效益。此外，基地还可以为农户提供组培苗木，并提供育苗生产技术服务，同时与农户签订回收协议，以此带动农村经济的发展，增加农民收入。第十章 风险因素分析10.1盈亏平衡分析固定成本是指在一定的生产规模内不随产量变动的费用，主要包括工资及其附加、折旧费、维修费、管理费等的部分费用。经计算年生产固定成本为70.06万元。年可变成本=年总成本费用-年固定成本=84.38万元盈亏平衡点=年固定成本/（年销售收入-年可变成本）100%=24.77% 盈亏平衡产量=年总产量盈亏平衡点=46.46万株 盈亏平衡销售收入=年销售收入盈亏平衡点=90.96万元 经营决策安全点：（年总产量-盈亏平衡产量）/年总产量100%=75.23% 盈亏平衡产量计算表明46.46万株为保本产量，当产销量大于46.46万株即可盈利，达此产销量是很容易的。经营决策安全点达75.23%，相当大。因此，风险不大。10.2敏感性分析本项目分别选取销售收入、经营成本、固定资产投资三个不确定性因素作了变化10%的财务敏感性分析，结果见下表：序号项目基本方案销售收入经营成本固定资产投资+10%-10%+10%-10%+10%-10%1财务内部收益率（%）23.727.619.921.526.122.525.02较基本方案增减（%）3.9-3.8-2.2+2.4-1.2+1.3从上表可见：当销售收入减少10%时，财务内部收益率为19.9%；经营成本增加10%时，财务内部收益率为21.5%；固定资产投资增加10%时，财务内部收益率为22.5%。各项财务内部收益率仍远大于行业基准内部收益率。从以上分析风险不大。但是，必须注意要及时更新品种，才能使企业的经济效益不断提高。10.3综合评价本项目建设单位经营状况良好，具有扩展生产规模的基础。建设内容和规模适当，品种和生产技术先进，市场定位准确，经济效益、生态效益和社会效益显著。建议实施。第十一章项目建设组织保证措施11.1 经营形式山西省XX县XX枣业有限公司种苗基地扩建后，仍为股份制企业，采取“公司+基地+农户”的组织经营形式。基地与农户的关系为：由基地提供组培苗，由农户代为培育成品苗，同时基地为农户提供各项技术咨询服务，并签订回收协议，为此带动农村经济的发展，增加农民收入。11.2 组织机构为了达到该建设项目管理及生产工艺的科学化、质量稳定化、产销一体化，并保证组织机构精干、高效、责权利明确，特对该育苗生产基地进行如下机构设置：拟建立由公司董事会、监事会领导下的经理负责制，下设财务部、生产技术部、经营销售部。人员组成详见附表1。11.3资金管理资金由国家资助和企业自筹。在资金使用上，实行财务专户管理，所有资金全部按设计项目安排，花一分的钱办一分的事，确保资金专款专用。引进先进的资金管理办法，采用工程招标，与施工单位签订承包合同。按照合同预付30%资金，工程竣工后提供决算报告，经验收合格后付清其余70%资金。11.4 组织措施在施工期间，成立工程质量验收督查组，专门负责施工质量检查，保证工程进度等。11.5 经营措施项目投入使用后，为使设备处于完好状态，发挥其最大经济效益，必须先进行技术培训，后上岗。做到专人管理，专人使用。11.6信息管理为适应项目建设的需要，同时努力开拓市场，应建立项目信息反馈系统，将技术含量较高的新技术、新品种、新工艺进行收集，并及时应用于生产中。11.7经营技术管理及人员培训（1）严把苗木生产的各个技术环节，由技术人员跟班作业指导。（2）植物材料的选择，要引进名特优新树种、品种。（3）基建期要严把设备和材料购置关、施工质量关和检查验收关。（4）建立生产技术档案，对育苗人员及所带动农户进行基本常识和技术培训，使其掌握育苗工作的全部技术。37