《财务述职报告》PPT课件

2014年度工作计划2013年度工作概述工作中存在的问题与不足 负责公司日常票据的审核及账务处理并编制财务报表2013年 度 工 作 概 述一 、公司账务门店账务 负责6家门店的日常账务处理及财务报表的编制 工作内容其他事宜 领导交办的其他事宜 工 作 内 容 详 解二 、 会计凭证 会计账簿 会计报表审 核 原 始 凭 证 的 合 法 、 合 理 、 合 情 性 并 及 时 进行 账 务 处 理 ， 以 保 证 款 项 的 及 时 支 付 ， 按 期 结 账 并 出 具 财 务 报 表 (1)每 日 核 对 门 店 收 银 上 报 的 销 售 日 结 表 (2)负 责 现 金 存 单 、 POS单 及 代 金 券 等 的 核 对 整 理(3)核 对 门 店 配 送 单 及 店 店 调 拨 单(4)负 责 门 店 日 常 账 务 处 理 及 财 务 报 表 的 编 制 二 、 工 作 内 容 详 解 (5)负 责 ERP系 统 储 值 卡 的 制 作 及 调 拨 (6)负 责 ERP系 统 会 员 卡 的 制 作 调 拨 及 积 分 转 换(7)检 查 门 店 现 金 保 管 ， 监 督 指 导 收 银 员 的 工 作(8)参 与 盘 点 ， 监 督 盘 点 过 程 并 督 促 出 具 盘 点 报 告 二 、 工 作 内 容 详 解 各 店 经 营 状 况 航天店毛利率最高，月平均26%各店费用相对 稳定，以固定费用为主 二 、 工 作 内 容 详 解其 他 事 宜 负 责 总 部 、 门 店 及 新 店 预 算 表 的 编 制 及 汇 总 提 供 办 理 税 务 证 照 所 需 资 料 负 责 编 制 贷 款 及 办 理 贷 款 卡 所 需 的 报 表负 责 公 司 公 章 、 合 同 章 等 的 使 用 管 理 二 、 、 工 作 内 容 详 解其 他 事 宜 会 同 行 政 、 开 发 部 盘 点 公 司 及 门 店 固 定 资 产 集 团 财 务 帐 套 的 设 立 等 （ 北 京 支 援 事 宜 ）协 助 总 部 编 制 财 务 守 则 领 导 交 办 的 其 他 事 宜 工 作 中 存 在 的 问 题三 、部 分 会 计 信 息 失 真 会 计 科 目 及 处 理 缺 乏 规 范因 会 计 准 则 对 某 些 具 体 事宜 无 明 确 规 定 ， 需 要 依 据工 作 经 验 或 者 公 司 实 际 情况 自 行 判 断 处 理 ， 导 致 目前 某 些 账 务 处 理 存 在 不 规范 性 ， 2014年 度 将 依 公 司 财 务 守 则 予 以 规 范 。 工 作 中 存 在 的 问 题三 、 费 用 归 属 期 间 差 异财 务 属 于 事 后 控 制 ， 因 沟 通 、个 人 借 款 的 未 及 时 核 销 或 者费 用 报 销 的 滞 后 性 ， 导 致 费用 归 属 期 间 滞 后 ， 与 权 责 发生 制 原 则 不 符 。 （ 货 架 折 旧 、装 修 摊 销 、 电 脑 折 旧 等 ） 各 店 与 总 部 往 来 存 在 隐 忧目 前 公 司 采 用 单 店 核 算 ，与 总 部 的 各 项 往 来 均 通过 “ 其 他 应 收 /应 付 ” 核算 ， 在 门 店 盈 利 能 力 充分 的 情 况 下 ， 会 出 现 倒 挂 现 象 且 越 积 越 多 工 作 中 存 在 的 问 题三 、ERP与 财 务 系 统 数 据 差 异因 ERP系 统 数 据 的 加 载 下 载所 引 起 的 时 间 差 异 及 系 统 切换 ， 导 致 财 务 帐 套 与 ERP系统 库 存 数 据 不 符 。 部 分 工 作 还 需 进 一 步 细 化比 如 督 促 个 人 借 款 的 及时 核 销 ， 对 门 店 手 工 销售 小 票 及 退 货 本 的 领 用管 理 及 交 回 检 查 ， 参 与物 流 盘 点 工 作 。 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划日 常 工 作 照 常 进 行 （ 如 单 据 审核 、 账 务 处 理 、 报 表 编 制 等 ）针 对 2013年 工 作 中 存 在 的问 题 作 出 相 应 的 改 进 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划凭 证总 账 /明 细账报 表 每月10日之前上报总部及门店的财务报表 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划根据集团下发的财务守则，新建帐套，规范会计科目的使用及账务处理 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划根 据 运 营 部 盘点 计 划 参 与 门店 盘 点 ， 监 督盘 点 过 程 、 督促 出 具 盘 点 报告 并 进 行 相 关账 务 处 理 根 据 物 流 部 盘点 计 划 ， 参 与物 流 部 的 盘 点盘 点 工 作 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划及 时 报 送 财 务报 表 ， 参 与 集团 季 度 财 务 分析 每 周 五 上 报 下 周 工 作 计 划 ， 25日 上 报 下 月 工 作 计 划四 、 下 一 年 度 工 作 计 划计 划 及总 结计 划 总 结执 行 每 周 五 上 报 本 周 工 作 总 结 ， 3日 上 报 上月 工 作 总 结 四 、 下 一 年 度 工 作 计 划做 好 预 算 的汇 总 编 制 工作 协 助 办 理 贷款 卡 年 检 事宜督 促 个 人 借款 的 及 时 核销 及 费 用 的及 时 入 账 加 强 与 各 部门 的 沟 通 ，配 合 各 部 门的 工 作