农民专业合作社资金互助风险及防范措施

龙源期刊网 农民专业合作社资金互助风险及防范措施作者：李小萃来源：商业会计2017年第 05期摘要：农民专业合作社资金互助具有“短平快”的特点，以简便、高效、快捷的信贷方式满 足了农民的短期资金需求。但是，资金互助业务开展时间短、经营管理机制还不够成熟，以及 受“三农”自身条件的制约，在实际运营过程中面临着一定风险。文章在对农民专业合作社资金 互助进行全面调研的基础上，找出其运作过程中存在的风险，并针对性地提出对策和建议，旨 在提高其风险认识、防范和化解能力，更好地为农村经济发展服务。关键词：农民专业合作社资金互助 风险防范近年来，我国农村金融改革不断深化，组织与服务体系不断发展与完善，村镇银行、小额 贷款公司在全国各地如雨后春笋般涌现并快速发展，农村金融市场呈现出多层次、多元化、广 覆盖的特点，对农村经济社会发展发挥了积极作用。但是，“精准化”“便捷化”“农民自己说了 算”的农村金融组织还明显滞后，农民融资难、融资贵的问题仍比较突出。为解决农村金融供 给不足难题，2007年，党的十七届三中全会提出了“允许有条件的农民专业合作社开展信用互 助”，农民专业合作社资金互助应运而生。通过为“三农”经济提供低成本、便捷高效的金融服 务，一定程度上缓解了农民贷款难、贷款贵的问题，受到了农民的广泛欢迎。农民专业合作社资金互助的资金来源是广大社员缴纳的股本金，通过为社员提供小额、短 期资金支持，满足其急需的生产和生活资金需求。但作为一种新型的农村金融业务，由于开展 时间短、经营管理机制还不够成熟，以及受“三农”自身条件的制约，在实际运营中存在着资金 流转速度慢、资金需求季节性强、内部管理没有法制化等问题，对资金互助的稳健运行构成了 一定威胁。通过深入农户和农民专业合作社进行实地调研，找出资金互助运作过程中存在的风 险，并针对性地提出对策和建议，有利于开展资金互助的合作社提高风险意识，提升经营管理 水平和抗风险能力，为农村经济的发展更好地服务。一、农民专业合作社资金互助存在的风险（一）互助资金规模有限。首先，农民专业合作社资金互助开展的时间还比较短，社会公 信力还不够强，许多农民抱有迟疑、观望的态度。加之最近几年，名目繁多的非法集资给农民 带来的心理影响，导致农户更倾向于把钱存入到农村信用社和五大银行这样的“国字号”金融机 构中，造成参加农民专业合作社资金互助的户数少、资金少的局面。其次，由于农民专业合作 社资金互助不以盈利为目的，坚持分红不分息的原则，向社员发放贷款时仅收取较低的使用 费，靠盈利所得的分红十分有限，影响了社员追加入股的积极性，也影响了资金规模的扩大。 再次，农民专业合作社资金互助对社员的资金存放款有最高限制，单个社员的资金存放额不能 超过互助资金总额的一定比例，给资金大户设置了门槛，也影响了资金规模的扩大。