冷链物流(九佳冻库)技术改造项目

冷链物流（九佳冻库）技术改造项目可行性研究报告重庆九佳农业有限公司2011 年 06 月目录第一章 总论第二章 项目的背景、建设的必要性及市场分析第三章 企业简介及项目优势第四章 设计指导思想、生产工艺及设备选型第五章 投资估算与资金筹措第六章 项目建设进度第七章 财务分析及评价第八章 主要结论第一章 总论1.1 项目概况1.1。1 项目名称：冷链物流（九佳冻库）技术改造项目 1.1.2项目地址:重庆市九龙坡区华龙大道 89号1。1。3 承办企业：重庆九佳农业有限公司1.1。4法定地址：重庆市九龙坡区西郊路 38号1.1.5 法定代表人：陈本莲 董事长1。1。6 项目负责人：陈本莲 董事长1。2 概述本项目根据工艺设备要求购买现有厂房 6000 平方米 并进行节能改造，形成冻库并经营；需购置螺杆式制冷压缩 机、落地顶吹式高效节能新型空气冷却器等设备 12台（套）； 并配套完善环保、消防、安全、职业卫生等辅助设施和给排 水、供电等公用工程。1.2。1生产纲要：年产值 1080万元1。2.2 技术改造目标:为适应重庆市场的需要，增强技术装 备水平，实现多元化生产经营,增强产品市场竞争力，并顺应 消费者需求，项目建成后使企业取的较好经济效益和社会效 益。1。2.3 项目总投资以资金来源项目总投资 3200 万元资金来源：企业全部自筹1.2。4 经济效益主要数据指标年销售收入:1080 万元年利润总额：639.65 万元 年税金总额：155。35 万元投资利润率：20 %投资回收期：5 年1。2。5 本项目不确定性分析盈亏平衡点： 33。9%1.3 主要结论：本项目技术改造完成后，财务评价主要指标高于行业 一般产品水平，实施建设时间短,投资回收期短，经不确定行 分析，财务上是合理可行的，企业效益好。项目实施后，不 但满足市场需要,对提高人民群众生活水平有积极作用，同时 为重庆市冷链物流行业整体水平提高作出贡献 ,增加了税收, 社会效益显著。第二章 项目的背景、建设的必要性及市场分析1.2。1 国内冷库市场随着中国社会经济发展与人民生活水平的提高，冷冻保鲜食品将成为中国城市消费者日常饮食生活不可缺少的重要部分，并日益成为城市家庭的主流食品之一.冷冻食品行业 作为朝阳产业，是社会经济发展的必然结果。随着中国人民 生活水平不断提高的需要，冷冻保鲜食品将呈现出蓬勃发展 的趋势，这将为冷冻保鲜行业提供更为广阔的市场空间。食品从产地收购或捕捞之后，在产品加工、贮藏、运输、 分销和零售，直至消费者手中，其中的各个环节始终处于产 品所必需的低温环境下,以保证食品保鲜、质量安全、减少损 耗、防止污染等。统计数据显示 ,我国平均食物年产值约为 3000 亿美元，超过20的食物由于没有很好地冷藏，被浪 费。仅水果、蔬菜等农产品在采摘、运输、储存等环节上损 失率就达25-30，每年有总值约 92。5亿美元的农产品 损失，腐烂损耗的果蔬可满足近 2亿人口的基本营养需求， 损耗量居世界首位，而发达国家的果蔬损失率则控制在 5% 以下。专家估算，目前我国已有冷藏容量仅占市场货物需求 的 20-30，日益扩大的食品市场给冷藏保鲜行业带来了 发展的良机。近年来，我国冷藏保鲜行业的市场规模和需求增速加 快，截止2009年，我国各类生鲜品年总产量约 7亿吨，冷 冻食品的年产量在2500万吨以上，总产值 520亿元以上； 年营业额在 500 万元（含 500 万）以上的食品冷冻、冷藏 企业约 2 万家（包括加工企业内的冷库车间及冷藏库），就 业人员 250 万人，全国冷库容量达 900 万吨左右。而美国 现有 2200 万吨的冷库，近 33 亿立方英尺，中国人口是美 国的五倍，所以我们不难看出，中国未来的冷库需求很大。 目前，国内有 1万多家超市亟待引入冷冻技术和寻求合作伙 伴，农业市场对其有更大的需求.一些大城市设想在 5年内建 立并完善食品冷链系统。冷库是发展冷藏业的基础设施，也是在低温条件下贮藏 货物的建筑群。食品保鲜主要以食品冷藏链为主，将易腐畜 禽、水产、果蔬、速冻食品通过预冷、加工、贮存和冷藏运 输，有效地保持食品的外观、色泽、营养成分及风味物质， 达到食品保质保鲜，延长食品保存期的目的,起到调剂淡、旺 季市场的需求并减少生产与销售流通过程中经济损耗的作 用。在国外有很多公共冷库，使用者采用租赁的形式，令库建 设的规模扩大可以有效的节约成本，所以大的综合型冷库是 中国冷库未来发展的一个必然趋势.随着市场经济的不断发展、现代食品冷链系统的不断完 善,食品冷藏保鲜的产业化发展前景十分广阔未来10年内， 我国的冷藏车年均将增长28%以上，冷藏库年均增长30% 以上随着中国经济的发展，从冷饮、肉制品、蔬菜水果到鲜 花、医药、电子产品，令许多人尚感陌生的“冷链运输已 经渗透到社会生活的方方面面。即便如此，从整体冷链体系 而言，中国的冷链物流还未形成体系，无论是从中国经济发展 的消费内需来看,还是与发达国家相比，存在着明显差距。2。2重庆市场现状2。2.1、产业发展滞后：重庆是一个拥有三千万人口的大城市，出产丰富，按理 对冷库的需求是比较大的但因种种原因，重庆的冷藏保鲜行 业远落后于全国其他大中城市例如山东、浙江等省的冷藏能 力已达100万吨以上。沿海地区以广东为例一个茂名、湛江 小小的二级城市就有很多个3万方以上的冻库,成都在2011 年也将达到80万方。据我们调查,重庆主城人口 600万现有 运行的冷库才在30万方左右，以观农贸市场（亨达公司）、 陈家坝（肉联厂）冻库为例出现了一包二包价格由每平米45 元涨到现在的每平米150元的多层重复转包现象，这就是产 业滞后没有达到供需平衡。虽然已经计划扩建10万方冻库， 但按此推算，重庆在2012年才将形成30万方的冷库市场. 据测算，未来重庆的冷藏能力应在80万方左右才能满足主城 人口的需要，因此，重庆冷库市场在短期仍然存在大约50万 方以上的缺口。同时,重庆目前的冷藏保鲜行业还处于初级小型分散为 主的状况。据了解，在目前运营中的冷库中，最大的是肉联 厂的冷库，达3万吨，盘溪观农贸市场的冷库（亨达公司）只 有3万方左右，其它的冷库都在万吨以下.2。2.2、冷库市场需求旺盛随着重庆市发展提速，重庆主城人口的不断增加，人们的 消费需求将同步增加。诸如重庆的超市业、快餐业、农贸市 场等等，它们对冷库市场的需求与日剧增。冷库市场的旺盛 需求，将引来冷库市场的一次高速发展。据悉，西部最大低 温冷藏物流中心于 2015 年竣工。重庆市首批重点物流项目 重庆万吨冻品交易市场扩建工程在大渡口区茄子溪正式 启动。该项目投资额为 6 个亿，在现有规模的基础上，拟扩 建低温冷库 6 万吨、干仓 2 万平方米、交易门面 11。2 万平 方米，新建 2.5 万平方米的信息和电子商务中心,改造（大修） 冷库 2 万吨,配套建设 2 万平方米的货区和回车场。扩建工程 于 2011 年竣工后，该市场将成为集低温食品交易批发市场、 仓储、配送、加工、展销和电子商务于一体的西部最大的低 温冷藏物流中心，低温冷库容量将达到 10 万吨,市场交易额 将突破 150 亿元.其它诸如重庆渝惠集团将新建 3 万吨的冷 库、华伟公司扩建4 千吨，都已在实施中,另外，有一批如永 辉超市、重百超市的配送中心等也正在进行选址立项工作 . 特别是重庆最大规模的农贸市场将落户双福 ,对江北盘溪农 贸市场的搬迁.上桥仓库的撤迁，将在短期内形成对冷库市场 的巨大需求。因此，必须抓住机遇，加紧修建，使冻库早日 投入生产。第三章 企业简介及项目优势3.1 企业简介重庆九佳农业有限公司成立于 2010 年,公司注册资本680 万元，主要业务为农副产品冷冻储藏、加工、运输，物 流配送.主要为各地农副产品在重庆市场的整理、加工、储藏、 配送服务。现已于多家企业青岛意向性服务协议，为使企业 获得更大的发展,不失时机的增加新的产品和品种，以获得更 大的经济效益和社会效益，使企业永远发展并立于不败之 地。3.2地理优势据了解2011年后大型运输车辆只能在二环以外运行， 不能进入主城区该项目地处二环之外的九龙坡区华龙大道 旁，公路宽阔、平直，离内环高速近在咫尺四通八达，可很 顺利到达近郊八区,大型运输车辆亦可直达冻库且厂区周边 有宽阔停车场地，方便了车辆的装卸货和停放。另获悉，重庆最大规模的农贸市场将落户双福，占地4 一5千亩，建筑面积数十万平方米，满足市场大部分农副产 品的批发需求。去年获地现已开始施工，完工或部分完工后 江北盘溪市场将迁至此。该厂区距双福批发市场仅十分钟车 程，冷库的建成，将成为双福批发市场的有效补充和配套（但 是真正竣工完成将是在2015年后。）但目前周边市场基本形 成、如陶瓷批发市场、木材批发市场、建材批发市场、已在 我们周边形成了市场链、该项目也就发展成了市场的一部 分。3。3市场优势在项目考察论证期间，企业对重庆冷库市场的未来发展 充满了信心，也对此项目良好的市场前景充满了期待j在与部 分关系良好的市场人士的接洽中，初步已联系需包租一万平 方米且可以租赁多年冷库的客户。以企业几月来与冷库业内 人士的交往，未来将有极大的可能引进伊利、蒙牛等大客户. 3.4厂房优势因购买现有厂房进行改造，投资少，见效快,可以很快 投入生产，牢牢抓住了近期冷库市场缺口大的发展机遇。为 抢占先机、占有更多市场份额、后续扩建发展奠定了基础。3.5人才优势拥有冷库设计、土建施工管理、改造冷库等丰富经验的 技术人才。其中冷库工艺设计由重大教授担任主任设计，土建 施工管理人员亦是重庆冷库施工设计专家，组织过多个冷库 的改扩建工程，完全可以达到工艺先进，质量优良为节约时 间，节省经费。一切由我们自己管理自己施工争取16个月内 将6000平方厂房改建完成并投入运行增效.3.6各级领导的支持重庆九佳农业有限公司在“冷链物流项目”自筹划开始， 一直得到重庆市各级领导部门、九龙坡区各级领导部门的支 持和扶植，这种支持和扶植给企业完成本次技改项目提供了 最有力的保证。rr第四章设计指导思想、生产工艺及设备选型5。1 坚持技术进步和技术创新原则技术进步和技术创新是企业生生存发展的根本保证， 是企业的灵魂.高新印刷技术生产线广泛采用国内外成熟可 靠的新工艺、新材料、新技术、新设备,通过本次技改推动企 业进步，使企业产品水平和技术水平上一个新台阶。5。2 设备选用坚持关键设备引进与立足国内并举的原则 ,国内设备选 用是经生产实践严整先进、可靠、高效的技术进兵型设备， 与引进设备配套，既有效地保证产品质量,又能适应多品种生 产，提高企业产品的市场占有率,获得较好的经济效益。5.3 生产线按工艺流程组织无六和中间储存,作到物流顺畅、 短捷、合理。5.4 持环境保护、劳动安全性、消防、节能与高新技术生产 线的技术改造建设，同时设计、同时施工、同时投产的“三 同时”原则，为劳动者创立安全的生产条件和舒适的生产环 境。5。5 经多方比较，本着经济适用的原则，工业设备选择如下:主要设备清单序号设备及材料名称型号单位数量单价（万元）总价（万元）螺杆式制冷压缩机1（含电控柜）螺杆式制冷压缩机JZ LG202台23306602（含电控柜）落地顶吹式高效节能新JZ LG162台215303型空气冷却器（铝管铝片、外壳无花纹镀锌板）落地顶吹式高效节能新KLD400台8201604型空气冷却器（铝管铝KLD450台822176片、外壳无花纹镀锌板）落地顶吹式高效节能新5型空气冷却器（铝管铝KLD500台165806片、外壳无花纹镀锌板）氨液循环泵组AX2B7。 0台115157蒸发式冷凝器CXDL-1000台1888辅助贮液器FZA-2.4台10.80.89干式油分离器YF-200T台11110贮氨器ZA3.5B台12.22。211空气分离器KF50B台10。50。512集油器JY-500台20。50.513其它配套设备批12323小计1200第五章 投资估算与资金筹措6。1 建筑工程（1）一般土建工程 本项目购买重庆九洲印务有限责任公司厂房 6000 平方米， 进行节能冻库改造，经预算购买价格及改造费用共计 1500 万元。（2）公用工程 本项目的给排水、污水处理等公用设施，已由重庆九洲印务 有限责任公司施工验收合格,修改完善费用估计 320万元。6.2 设备购置及安装 设备价格根据设备制造厂或供应商询价下浮 10%测算，其费 用包括运杂费。具体金额见设备清单表。6。3 流动资金估计180 万元.6.4 投资估算如下：项目总投资 3200 万元：其中:设备购置费用：1200 万元 购买厂房及改造费用：1500 万元 其他费用：320 万元流动资金:180 万元6.5 资金来源及筹措本次技术改造建设资金全部为重庆九佳农业有限公司自筹 资金，根据建设进行安排,固定资产投资 3200 万元将在 16 个月逐步投入。第六章 项目建设进度本项目建设期为16个月,计划于2011年6月开工建设，2012 年9 月完成建设并投产使用。详细进度计划见下表:2011 年6 月2011 年 7 月,完成可研、立项等前期准备工作；2011 年8 月2012 年 2 月，完成厂房的设备基础改造;2012 年3 月2012 年 5 月，完成设备选型、考察及采购；2012 年5 月2012 年 6 月,完成设备安装、调试；2012年7月-2012年8 月，人员培训及生产准备;2012 年9 月，竣工验收,正式投产。第七章 财务分析及评价7。1 基本数据（1）本项目投资主要用于冻库技术改造项目，财务分析按: “有无法”进行分析。（2）本项目2012 年力争完成技改，试运行并投入批量生产， 2013年达纲，项目计算期为 10年。（3）根据企业提供的财务数据资料，较真实地反映项目的 投入与产出,并对企业资产、负债进行分析。（4）项目共需要各类人员 50人，其中管理人员 8人。7.2 成本估算（1）水电价格估算动力电目前价格 0.55 元/度自来水目前价格 4.2元/吨（2）劳动工资及附加费估算项目定员 50 人,其中生产人员 42 人，管理人员 8 人，参考 现有工资水平，按人均工资25000元估算。工资额=42x25000=105万元附加费=1053% = 13。65万元合计:118。65万元（3）经营费用估算 经营费用主要包括折旧费和管理人员的工资费用，管理人员 工资按每人30000元/年计算。房屋原值残值 1500x（1-5%）房屋折旧= - = =71.25万元/年使用年限 20设备原值-残值 1200x（1-5%）设备折旧= - = - =114万元/年使用年限 10管理人员工资=8x 30000=24万元/年经营费用合计：327。9万元（4）水电使用费用80000x12x0.55 = 52.8 万元50x12x4.2=0。 252万元小计：53。052万元7。4利润估算1。销售额为1080万元，营业税及附加费为营业税二年销售收入x5%= 1080x5%=54万元附加费二营业税x(7%+3%)=54x10%=5.4万元2.利润估算利润总额=销售额生产成本(水电费) 期间费用营业税及附加费=108053.052327。9545。4=639。65万元所得税二利润总额x15%= 639。65x15%=95.95万元税收合计：59.4+95。95=155。35万元从以上指标可以看出，本项目财务指标较好.项目建成后，企业经济效益好,每年销售收入1080万元，利润总额为639.65万元,可以为国家创造税收约 155.35 万元，企业税后利润 543.7万元,对国家和企业均有利.7。 5不确定性分析7。 5.1盈亏平衡分析固定成本-x100%生产能力利用率 = -销售收入变动成本销售税金327.9=x100%1080-53。05259.4=33.9%计算结果表明：达到生产纲领的 33。9%，企业即达到盈亏平衡，当超过生产纲领的 33。9%时,企业即开始赢利。7.5.2 敏感性分析(1)总成本上浮 20%，销售额不变的情况下分析：总成本为：53052x(1+20% ) =63.66万元利润估算：A、营业税二年销售收入x5%=1080x5%=54 万元B、附加费二营业税x(7%+3%)=54x10%=5。4 万元C、禾U润总额二销售额-总成本-期间费用一增值税及附加费=1080-63。66327。9-54-5。4=629。04 万元D、所得税二利润总额x15%= 629。04x15%=94。356 万元税收合计： 59。 4+94。 356=153。 756万元从以上指标可以看出,本项目财务指标仍然较好。每年销售收 入 1080 万元,利润总额为 629。04 万元，创造税收约 153。 756万元，企业税后利润 534。68万元.第八章 主要结论（一）本项目属于国家发改委 2011 年第9号令：产业 结构调整指导目录（2011 年本）“鼓励类”第二十九条（现 代物流业）第二款：“农产品物流配送（含冷链）设施建设, 食品物流质量安全控制技术服务”和第六款：“第三方物流 服务设施建设”.（二）从企业现有的资产条件、银行信誉来看,资金来源 有保障。同时在技术、市场条件等方面有保障，具有可行性。 项目实施后，可全面提升企业的竞争能力.（三）项目选址科学，公用工程配套条件较好，建设规模 恰当，对于三废的处理，完全满足工业企业环境保护的要求， 节能减排满足要求,进度安排合理，原辅材料有保证，工艺技 术方案可靠，产品销售有保障；项目的各项财务指标均优于 基准值，其盈利能力强,风险小。项目建设的各种条件是可行 的。（四）本项目建成达产后,年销售收入 1080万元，实现 年利润 639。65 万元，年新增税金 155。35 万元，可大大增加当地的财政收入，同时还可带动有关配套企业的发展综上所述，项目建设是必要的和可行的。