企业内控制度业务流程

细心整理 业 务 流 程一、 供应流程：1、 含税包到业务流程：1合同签订：由企管部似定选购合同的各项条款，条款一经确定不允许随意变动。业务员洽谈完业务后，企管部依据业务员供应的相关信息出具合同，合同经主管副总、总经理签字批准后，企管部盖章生效并存档。2结算流程：货物进厂经计量、化验后，由统计员依据合同条款按期进展结算出具结算单，经各部门负责人签字后交给业务员，通知供应商开具增值税发票。结算单签字流程：统计员计量科长化验室主任企管部长主管副总3开票流程：统计员收到发票核对发票金额与结算金额相同后进展登记，填写财务入账结算单，结算单上统计员、企管部长、主管副总签字后随发票交财务入账合同复印件在第一次结算时随发票交财务存档。注：由财务发起的贸易流程，统计员填写财务入账结算单后，财务经理在除记账联以外的联次上签字确认，经企管部长、主管副总签字后交财务入账。4付款流程：主管副总通知统计员付款，统计员填写付款通知单，经各部门负责人签字后将通知单交与财务资金会计，由业务员通知供应商开据收款收据，出纳凭收据及付款通知单支付货款。付款通知单签字流程：统计员材料会计主管副总总经理财务总监注：统计员、材料会计要核对欠款金额是否相同，合同、四证是否齐全。5对账流程：月底由财务会计打印账面余额表交给统计员与统计报表进展核对，找出差异缘由并出具月报，月报上必需标明差异金额、缘由、未开发票金额上报财务会计，会计需对月报中的付款金额、购进金额、未开票金额、余额、账实差异金额、缘由进展核对，无误后经相关人员签字后上报本钱会计。月报签字流程：统计员材料会计企管部长财务经理2、下放查钱业务流程：例如新疆煤、黄陵煤、宁夏煤1合同签订：合同签订以对方指标为准，合同条款中必需标明是预付货款或发货后付款。由业务员签订合同后经总经理签字同意交企管部盖章存档。2付款流程：主管副总通知统计员付款，统计员核对发车数量、金额后填写付款通知单，付款金额不允许超过发煤金额，经各部门负责人签字后将通知单交与财务资金会计，如是外省供应商，出纳凭付款通知单支付货款， 25号前由业务员负责拿回当月支付货款的收款收据，交于统计员登记后交财务入账，当月收据拿不回次月不予付款。如是本地供应商，出纳凭付款通知单及收据支付货款，付款通知单签字流程：统计员材料会计主管副总总经理财务总监 3结算流程：货物进厂经计量、化验后，由统计员依据合同及过磅单填写结算单，经各部门负责人签字后交给业务员，通知供应商开具增值税发票。25号前当月进厂货物全部要结算完毕。结算单签字流程：统计员计量科长化验室主任企管部长主管副总4开票及对账流程同上。二、 销售：1、 含税业务流程：1合同签订：客户出具合同后，经总经理签字交企管部盖章存档。 2发货流程：主管副总通知统计员填写发货单，发货单由主管副总签字后交给配煤主管。配煤主管在发货单上签字并支配发货，计量科见发货单后过磅开具出门证。 3结算流程：客户收到货并出具结算单，统计员对结算单的数据进展审核，经各部门负责人签字确认后，统计员填写财务结算单交财务开具发票。结算单签字流程：统计员企管部长主管副总 4货款回收：主管副总告知财务、统计回款准备，财务收到货款后第一时间通知统计员，每周四由统计员到财务进展核对。 5对账流程：月底由财务会计打印账面余额表交给统计员与统计报表进展核对，找出差异缘由并出具月报，月报上必需标明差异金额、缘由、未开发票金额上报财务会计，会计需对月报中的收款金额、销售金额、未开票金额、余额、账实差异金额、缘由进展核对，无误后经相关人员签字后上报本钱会计。月报签字流程：统计员材料会计企管部长财务经理2、 副产品不含税业务流程：客户到财务处缴纳货款后，凭收款收据到统计员处填写发货单，发货单经主管副总、总经理签字确认交给配煤主管，配煤主管在发货单上签字并支配发货，计量科见发货单后过磅开具出门证。统计员凭发货单填写财务结算单交于财务入账。如需退款，由统计员填写付款通知单经签字后到财务退款。