2017年证券从业资格证券市场法律法规考点2000字

2017年证券从业资格证券市场法律法规考点2000字 证券市场是证券发行和交易的场所。从广义上讲，证券市场是指一切以证券为对象的交易关系的总和。接下来为大家编辑整理了证券从业资格证券市场法律法规考点：一些典型行为的法律责任，想了解更多相关内容请关注应届毕业生考试网!(一)虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资的含义1、虚报的含义(1)目的：骗取公司登记 (2)行为：故意夸大，实际没有或注册资本不足(3)对象：注册资本金额 (4)范围：提交虚假材料、欺诈取得公司登记、虚假出资等2、虚假材料的含义(1)申请书(设立、变更、注销) (2)公司章程 (3)验资证明 (4)其他批准文件3、欺诈取得公司登记含义(1)手段：采取其他隐瞒事实真相方法 (2)结果：欺骗公司登记机关并取得公司登记(二)虚报注册资本、欺诈取得公司登记、虚假出资的责任1、责令改正：公司登记机关2、处以罚款(1)虚报注册资本，虚报部分的5%-15%(2)发起人、股东，虚假出资的5%-15%(3)虚假材料或欺诈取得登记的，5万-50万3、撤销公司登记或者吊销营业执照(三)其他行为的法律责任1、抽逃出资的法律责任(1)责令改正：公司登记机关 (2)罚款：抽逃出资金额的5%-15%2、另立账簿的法律责任(1)责令改正：县级以上人民政府财政部门 (2)罚款：5万-50万虚报注册资本骗取公司登记的，公司登记机关对违法公司处以虚报资本部分()罚款A.1%-5% B.5%-15% C.5%-10% D.10%-15%答案：B 解析：涉及虚假出资、虚报资本、抽逃注册资本的，都是处以虚报、抽逃、虚假出资部分的5%-15%公司发起人、股东在公司成立后抽逃出资的，由公司登记机关责令改正，处以所抽逃出资金额的()罚款A.5%-15% B.2%-10% C.5%-20% D.10%-20%答案：A 解析：涉及资本金的罚款标准都是5%-15%，记住3、财务会计报告虚假记载的法律责任(1)前提：虚假记载或隐瞒重要事实 (2)对象：直接负责的主管人员和直接责任人(3)责任：3万-30万罚款4、不依法提取法定公积金的法律责任(1)责令补足金额：县级以上人民政府财政部门 (2)罚款：20万以下5、清算中违法违规行为人员的法律责任(1)未按照公司法规定通知、公告债权人 a.责令改正：公司登记机关 b.罚款：1万-10万(2)隐匿财产，虚假记载资产负债表或财产清单，或未清偿债务前分配公司财产a.责令改正：公司登记机关b.罚款：隐匿财产或分配财产5%-10%，主管人员和直接责任人1万-10万(3)开展与清算无关的经营活动a.予以警告：公司登记机关b.罚款：没收全部违法所得(4)未按规定报送清算报告或隐瞒、遗漏重大事项a.责令改正：公司登记机关(5)清算成员利用职权徇私舞弊、谋取非法收入或侵占公司财产a.责令改正：退换公司财产 b.罚款：没收违法所得，违法所得1倍-5倍罚款6、清算中违法违规行为人员的法律责任1)资产评估、验资、验证机构a.提供虚假材料(a)罚款：没收违法所得，1倍-5倍罚款(b)责令停业、吊销责任人资格证、吊销营业执照b.因过失提供重大遗漏的报告(a)责令改正：公司登记机关(b)罚款：所得收入1倍-5倍(c)责令停业、吊销责任人资格证、吊销营业执照c.评估、验资、验证结果不实，对债权人造成损失(a)能证明无过错的：不承担责任(b)不能证明无过错的：在不实金额范围内承担赔偿责任2)公司登记机关a.对不符合公司法规定的申请予以登记b.对符合公司法规定的申请不予登记结果：对直接负责人的主管人员和其他责任人，行政处分3)公司登记机关上级部门a.强令对不符合公司法规定的申请予以登记b.强令对符合公司法规定的申请不予登记c.对违法登记行为进行包庇结果：对直接负责人的主管人员和其他责任人，行政处分4)未依法登记冒用名义，冒用未登记名义的公司a.予以取缔：公司登记机关b.罚款：可并处10万元以内罚款2017年证券从业资格证券市场法律法规考点