双龙股份关于公司内部控制的自我评估报告 2011-01-28

通化双龙化工股份有限公司 关于公司内部控制的自我评估报告 为加强规范运作、完善公司治理、提高各项管理水平，保证公司生产经营管理活动的正常进行，防范和控制公司面临的各种风险，保护股东的合法权益，2010 年，通化双龙化工股份有限公司（以下简称“公司”或“本公司”）根据公司法、证券法、企业内部控制基本规范和深圳证券交易所创业板股票上市规则、创业板上市公司规范运作指引的规定。现对公司 2010 年内部控制体系建设以及截止到 2010 年 12 月 31 日的内控执行情况阐述与评价如下：一、公司基本情况 本公司的前身为通化市双龙化工有限公司，成立于 2000 年 1 月27 日。2005 年 1 月通化市双龙化工有限公司更名为通化双龙集团化工有限公司，2007 年 12 月 25 日，通化双龙集团化工有限公司整体变更设立通化双龙化工股份有限公司，并在吉林省通化市工商行政管理局领取了企业法人营业执照，注册号为 220503000000331。经中国证券监督管理委员会 2010 年 7 月 30 日关于核准通化双龙化工股份有限公司首次公开发行股票并在创业板上市的批复 证监许可20101032 号文批准，首次向社会公开发行人民币普通股（A 股）1,300 万股，发行价格每股 20.48 元。经深圳证券交易所深证上2010266 号文批准，公司发行的人民币普通股股票于 2010 年 8 月 25 日在深圳证券交易所创业板上市。此次发行后，公司注册资本变更为 5200 万元。二、内部控制现状综述 （一）内部控制的组织架构 监事会总经理审计委员会提名委员会薪酬与考核委员会生产副总经理股东大会销售副总经理技术副总经理财务总监办公室人力资源部企管部财务部审计部供应部生产部销售部总工程师质检部干燥工段储运工段董事会秘书安全保卫部总工程师室技术中心董事会办公室战略委员会董事会白炭黑工段动力工段硅酸钠工段 （二）内部控制制度体系的建立和健全 公司已按照公司法、证券法、创业板股票上市规则、创业板上市公司规范运作指引等法律法规和规定，先后制定了以公 司章程为总则，以股东大会议事规则、董事会议事规则、监事会议事规则、独立董事制度、董事会下属各专门委员会“工作细则”、总经理工作细则、董事会秘书工作细则、信息披露制度、募集资金管理制度、关联交易实施细则、投资者关系管理制度 等基本治理制度为基础，以及涵盖整个生产经营过程，包括 技术中心管理制度、人力资源部管理制度、质检部管理制度、销售部制度、生产部管理制度、供应部管理制度、审计部管理制度、企管部管理制度等方面一系列较为完善、规范的内部控制管理体系。报告期内，公司对 2010 年开展公司治理专项活动以来的情况进行了回顾和总结，认为公司重视企业内部管理建设，认识到健全、有效的内部控制对实现经营管理目标、改善公司治理的重要性，并根据所发现的业务风险对相关的规章制度进行了修订、补充和完善。在执行内部控制制度方面，公司在报告期内侧重于规范业务流程，重新明确部门的职责与权限，对岗位的任职要求、所需技能进行了严格规定，完善对业务操作的管控。以上系列措施的制订和执行，使得公司具备了较为良好的实施内部控制的环境，报告期内，公司在人、财、物等方面都得到了有效的控制，所有事项均能严格按照法律法规及公司规章制度执行，取得了比较明显的效果。（三）内审部门的监督检查情况 审计部定期对公司内部控制制度执行情况进行检查，并将监督 检查情况及时提交公司有关部门进行考核、奖罚。对在审计过程中发现的重大问题，可以直接向审计委员会或董事会报告，保证公司各项经营活动的规范化运作，促进内部控制制度得到有效的贯彻。三、重要事项及主要业务内容的内部控制分析评价 重大投资、对外担保、关联交易、募集资金使用、信息披露事务、内部审计等事项相关内部控制制度的完整性、合理性及其实施的有效性是公司内部控制评估的重点。（一）重大投资决策及对外担保的内部控制 公司的筹资和投资决策在严格遵守国家法律、法规和相关规定的前提下，充分考虑公司的资本结构和实际需要。投资及对外担保根据公司总经理工作细则、公司章程、对外担保制度和对外投资管理办法的权限规定由总经理、董事会或股东大会依据各自权限批准执行，公司财务部门在总经理和董事会的安排下合理筹集资金和使用资金。公司采用稳健的财务战略，财务结构比较稳定，资产负债率较低，财务风险小。（二）关联交易的内部控制 根据公司法的有关规定，公司制定了关联交易决策制度明确关联交易的内容；关联交易的定价原则；严格关联交易决策程序和审批权限，做到了关联交易的公平和公允性，有效地维护股东和公司的利益。（三）募集资金使用的内部控制 为了确保募集资金的安全，公司第一届董事会第三次会议审议通 过了募集资金管理制度，对募集资金的存放、使用、监管制定了严格的规定。募集资金专款专用，公司不得将募集资金用于委托理财、质押贷款、抵押贷款、委托贷款或其他变相改变募集资金用途的投资。禁止对公司有实际控制权的个人、法人或其他组织及其关联人占用募集资金。（四）信息披露事务的内部控制 公司第一届董事会第十二次会议审议通过了 外部信息使用人管理制度、内部信息知情人登记制度、年报信息披露重大差错责任追究制度、突发事件危机处理应急制度，进一步的完善了公司信息披露制度，公司董秘办公定为信息披露事务的日常管理部门，由董事会秘书直接领导。董事会秘书是投资者关系活动的负责人，做到了未经董事会秘书同意，任何人不得进行投资者关系活动，不得泄露公司未公开信息。（五）内部审计控制 公司第一届董事会第三次会议审议通过了内部审计制度，配备专职内部审计人员三名，制定审计计划，坚持以内部控制制度执行情况审计为基础，以经济责任审计、专项工程审计、经济合同审计为重点，不断拓宽审计领域，加大审计监督力度。公司对下属分支机构进行审计，对财务、制度执行、工程项目、合同等进行审计。四、改进和完善内部控制体系及实施的措施 目前公司内部控制体系虽已较为完善，各项内控制度基本健全，但随着公司业务不断的发展、壮大。内部控制制度方面还需不断完善和提 高。公司计划从以下几个方面进一步健全、完善内部控制制度：1、公司将进一步改进和提高内部控制体系的合理性和有效性，进一步完善公司内部控制各项制度。2、加大培训力度，提高员工内部控制和防范风险的意识，尤其重视提高公司财务人员和审计人员的工作胜任能力。五、内部控制自我评价 为了保证公司内控制度的长期有效性和完备性，保障公司持续、健康、快速发展，公司已按照公司法、证券法 企业内部控制基本规范和深圳证券交易所创业板股票上市规则、创业板上市公司规范运作指引规定等相关法律、法规的要求，不断加强并深化内控体系和制度建设。公司内部控制制度基本得到了有效执行，有效控制了公司经营风险和财务风险，保证了公司资产的安全完整、财务数据的真实、完整、准确。在企业管理各个过程、各个关键环节、重大投资、关联交易等方面发挥了较好的控制与防范作用。公司将通过不断完善内部控制制度，强化规范运作意识，加强内部监督机制，促进公司健康、稳定、快速地发展。通化双龙化工股份有限公司董事会 二一一年一月二十七日