新颁中小企业信贷优惠政策解读

新颁中小企业信贷优惠政策解读主讲老师：郭宏宇目前，在中小企业融资中更关注的是小微企业融资问题。我国小微企业金融服务产品种 类日益丰富，融资渠道日益多元，已初步形成了包括信贷、担保、股票、债券、创业投资 融资租赁、保险以及民间借贷在内的多元化、多层次的小微企业金融服务体系，配套保障和 差异化监管日益完善。一、银行中小企业信贷现状（一）商业银行的中小企业贷款业务 银行业金融机构继续发挥小微企业融资的主力军作用，各类银行业金融机构逐步建立了 适应小微企业特点的信贷评审与管理体系，加大了小微企业信贷投放的总量，形成了一批适 合小微企业融资需求特点的特色产品。表：部分商业银行的中小企业信贷产品产品种类特点速贷通针对的是没有授信额度的小企业，对申请企业不设置准入门槛、不强调评级和客 户授信，在企业提供足额有效担保及与企业业主或主要股东信用相关联的基础 上，业务分单处理。申请条件：以企业、个人或第二方拥有的不动产及国债、建设银行认可的合法银行存款凭单、 建设银行认可的其他商业银行开具的银行承兑汇票或其他担保条件。中小企业无 抵押小额贷款允许最高贷款额度为人民币150万元，贷款期限最长达36个月。 申请条件：1贷款主体：在某银行网点分部所在地注册的中小企业或个体工商户；2成立时间：注册时间至少3年（包括3年），或法人或股东之前在同行业有3 年以上的相关经验；3年营业额：增值税达到人民币600万元；4.持股比例：持股超过15%的股东或法人的个人信用记录在最近半年内没有任何 逾期记录。简式贷依据客户所提供的有效抵（质）押物价值或保证人的担保能力（可米用国有土地 使用权、房地产、存单、国债、银行票据全额抵（质）押或优质大中型法人客户 和担保公司担保），直接进行客户授信和办理各类贷款、贸易融资、票据承兑、 贴现、保函、信用证等表内外融资业务的信贷产品。申请条件：1符合中国农业银行小企业信贷管理办法（试行）第十条规定的小企业信贷 业务准入标准（信用等级方面准入条件除外）；2能够提供合法、足值、有效的抵（质）押担保；3 单户信用总额控制在200万元以内；4经营行要求的其他条件。联保贷为三户（含）以上相互熟悉、自愿组成联保体的企业提供的短期融资业务，授信 担保方式为联保体成员为其他成员授信提供连带责任保证。融资额度：1.联保体单户额度原则上最高不超过联保体整体额度的40%,且不得超过其流动 资金贷款需求测算值；2联保体最高单户额度不超过最低单户额度的100%；3联保体为二户的，总授信额度不超过2 000万兀。 担保方式：1 按照约定缴存足额保证；2联保体成员应向该联保体中其他任 成员的联保授信提供连带责任保证；3企业实际控制人及其配偶（如有）应至少为其自身在我行授信提供连带责任 保证；4提供该行认可的其他辅助担保措施（如需）。申请条件：1成立三年以上或主要股东（含实际控制人）在本行业从业五年以上；2主营业务清晰，无不良信用记录，具备代偿债务的能力；3实际控制人无不良嗜好、无恶性不良信用记录；4原则上在该行信用评级为B4级（含）以上；5联保申请人之间不得为关联企业。小企业贷款 绿色通道贷款额度在300万元以下的贷款。条件如下：1 借款申请书；2企业法人代表证明书或授权委托书，董事会决议及公司章程；3经年审合格的企业（法人）营业执照（复印件）；4借款人近3年经审计的财务报表以及近期财务报表；5首创担保公司出具的“小企业担保贷款绿色通道项目同意担保通知书”；6有关担保的其他相关资料；7有效贷款卡。投贷联动在对中小科技企业，在私募股权投资机构（PE）评估、股权投资的基础上，商业 银行以债权形式为企业提供融资支持，形成股权投资和银行信贷之间的联动融资 模式。现在，大多数银行的“投贷联动”是投归投、贷归贷，各有各的审核标准、 各有各的流程，银行只能做到在贷款额度紧俏时优先保证合作的股权基金投资的 企业在同等条件下优先获得贷款。以上资料截至2012年 8月。业务特点：1放贷额度小；2审批快；3不强调企业的评级和客户授信；4虽然这些微小贷款项目大部分是不需要抵押的，但是多需要担保（由此可以看出担 保业对小微企业信贷的重要性）；5在风险管理方面，有专门的小额贷款中心、业务层风险管理中心的控制和申贷会的 审查，但对微小贷款的风险防范方面还没有未设计单独的统计指标和专项数据库；6要求提供较全面的材料，如某种小型企业贷款要求提供如下材料：营业执照、组织机构代码证书、税务登记证、贷款卡、公司章程或组织文件、企业法定 代表人身份证明、个体工商户的身份证明、企业资产负债表、损益表和现金流量表的年报表 和最近一期报表、由有权机构（人）出具的同意申请信贷业务决议书或个体工商户家庭借款 决议书、连续一年的缴税凭证、担保单位相关资料、抵（质）押物清单与权属凭证以及其它 需要提供的信息和资料等。7特定的贷款审查机制，如：（1）民生银行在全国范围复制“信贷工厂”模式，改“一单一单审”为“一批一批审”； （2）渣打银行将其全球使用的客户“数据库”模式带到中国，在小企业缺乏抵押物的 困局中，以数据库支持的“信贷模型”来预测企业状况。专题：信贷工厂“信贷工厂”意指银行像工厂标准化制造产品一样对信贷进行批量处理。具体而言，就 是银行对中小企业贷款的设计、申报、审批、发放、风控等业务按照“流水线”作业方式进 行批量操作。在信贷工厂模式下，信贷审批发放首先要做到标准化；在贷款过程中，客户经 理、审批人员和贷后监督人员专业化分工；最后，为了监控风险采用产业链调查方法，从不 同角度对借贷企业进行交叉印证。特点：1. 针对不同客户群体、基于客户不同成长阶段的差异化需求进行设计。内嵌风险控制 条款，如专业市场集群业务模式（针对专业市场经营户）等需要发挥平台（市场管理方）对 聚集企业的制约能力，并防止平台脱钩产生的风险。2. 在信贷业务的作业流程中引进工厂流水线作业方式，按统一的流程标准分岗操作， 即在产品开发完成后，将小企业业务流程划分为多道工序，强调专人专岗和业务流程端对端 操作。主要工序包括市场营销（包括客户筛选和客户营销）、业务受理和尽职调查（包括准 入测试）、审查审批、贷款发放（包括核保、集中登记、档案管理）贷后管理（包括预警监 控）、集中清收等六个主要环节。3. 基于不同客户群体的“批量化生产”和“风险分散化”以产品带动、客户群挖掘来形成规模效益，通过风险定价和拨备覆盖预期损失。如单列计划、单独核算、单独考核、单 独流程、单设队伍、单建系统（包括风险定价系统）等。目前各银行已经开发出数量繁多的针对中小企业，尤其是小企业的贷款产品。截至2011 年末，银行业金融机构小企业贷款余额10.76万亿元，增速分别高于大型和中型企业贷款 14. 2个和12. 5个百分点,实现了小企业贷款增速高于全部贷款增速,增量高于上年同期的目 标。此外， 中小企业集合信托、小企业融资租赁业务等富有特色的金融服务方式稳步发展。 但是，目前股份制银行的小企业贷款利率普遍上浮在30-50%之间，大行相应的会在20-40%。 较高的成本限制了小微企业的信贷，据全国工商联调查显示，规模以下的小企业90%没有与 金融机构发生任何借贷关系，微小企业95%没有与金融机构发生任何借贷关系。（二）典当、小额贷款公司的贷款业务这两类公司均是依照公司法设立的有限公司或者股份有限公司。虽然都从事金融业 务（发放贷款），但都不具有金融牌照，不具有金融企业资质，属于非金融机构范畴。从经 营范围上讲，二者均主要从事发放贷款业务，依靠贷款息费为利润来源，不允许吸收存款。 从监管体系上，典当与小额贷款公司从设立到运营都有明确的主管部门负责。其监管依据 2005年典当管理办法及2008 年关于小额贷款公司试点的指导意见其中，小额贷款 公司可以根据银监会小额贷款公司改制设立村镇银行暂行规定，转制为村镇银行。表：部分典当、小额贷款公司的中小企业信贷产品产品种类特点过桥贷款非金融机构贷款人先将贷款放贷于排队等待银行授信额度的中小企业，解决企 业对资金的迫切需求。一旦银行贷款额度到位，企业则立即用低息的银行贷款 偿还相对利息较高的典当、小贷公司贷款，从而不影响企业正常的生产经营。合作融资银行选择目标非金融机构贷款人，由其进行前期的审贷调查。确定贷款额度后， 由非金融机构贷款人与银行以 定比例共同贷给客户，各自收取利息，银行向 非金融机构贷款人支付 定的劳务报酬。中小企业贷中小企业的贷款产品，服务对象为特定地区的法人企业。 申请条件：1. 在某地工商局注册且经营1年以上的企业；2. 在银行开立对公账户；3. 年营业额500万人民币以上。 提交材料：公司营业证明；经营场所证明；公司收入证明；法人身份证明。房地产典当经营范围：普通住宅、别墅、四合院、写字楼、商铺、底商、大中型商业用房、工业用房、 土地及在建工程等。所需资料：个人房地产典当一一房产证、身份证、婚姻证明等。单位房地产典当一一房产证、土地证、营业执照、公司章程、股东会决议等。小额贷款公司是商业银行的补充，但是问题仍然较多。其一，利率较高。如某小额贷款公司贷款利率执行国家的基准利率的0.9到4倍不等,多数集中在2-4倍。其二，不规范运作。如对客户采取“资金增值服务”合作的方式，占用客户40-50%的 贷款资金，占用的资金或者用于理财，或者提供企业的过桥资金，实质就是提高借贷成本。（三）新的信贷融资方式1.网络借贷首先由借款方提出贷款请求，即提高明确的借款金额，利息和借款时间等，网站通过自 身的风险管理团队对借款人的资料进行审核、信用评级和列示，出借者可以对借款信息进行 比较，选择适合自己的投资方案。成功撮合后，网站可获得借款额0.5%的佣金收入。网站 通过要求借款人签署法律合同、按月分期付款和允许投资者将资金分成若干笔借给不同的人 的方式进行风险规避，以保障借出资金的收回。2 .借助保险保险业通过积极发展出口信用保险,增强了小微企业出口信心和市场竞争力；大力推进 国内贸易信用保险的发展,有效地缓解了小微商贸企业融资难和拓展国内市场问题；在部分 省市试点探索小额贷款保证保险,进一步拓宽了小微企业融资渠道；鼓励发展保单融资等业 务,不断为小微企业发展提供良好的保险服务环境,同时也为小微企业解决融资难问题提供 了有效的支持。以小额贷款保证保险为例。宁波、上海等地纷纷开展了科技型中小企业小额贷款保证保 险。该保险针对科技型中小企业普遍存在的轻资产、缺担保和无抵押的现状，通过引入保险 工具分散贷款风险，政府投入风险补偿准备资金，为缓解科技型中小企业融资难提供了新的 解决方案。银行4违约1贷隸申请6债权回收?发放贷款科技型中小企业保险公司2投保图：小贷险运作模式案例： 利用小贷险进行贷款的融资成本在宁波，科技型中小企业的融资成本由银行贷款利率、保证保险费率及附加性保险费率 三部分组成，试点期间，银行贷款利率最高不超过同期基准利率上浮40%的水平（2011年4 月份开始实行），保证保险费率和借款人意外伤害险费率合计最高不超过贷款本金的2.004% （经办金融银行机构可根据借款人实际风险与资信状况实行差别利率，保险公司目前年费率 统一为保证保险1.8%，借款人意外综合保险为0.204%）。借款人融资成本一般在10%左右， 低于融资性担保公司保证的贷款成本，也明显低于小额贷款公司的利率。上海的科技型中小 企业的融资成本与宁波类似，不同的是，上海企业按时还本付息后，还可享受保费50%的财 政专项补贴。