效益分析报告

主动再生颗粒物捕捉器（DPF）效益分析报告一、 市场分析柴油机尾气排放污染物主要包括一氧化碳（CO）、碳氢化合物（HC）、氮氧化物（NOX）和固体颗粒物（PM）。产品主要用途为处理各类柴油机尾气排放物，使柴油机尾气排放到达国或国标准。柴油机具有低油耗、高热效率特征，其热效率相比较于汽油机高出20%-30%以上；同时具有低HC、CO、CO2排放的特性和良好的经济性、动力性和可靠性，因此被广泛地用作汽车和工程机械的动力。柴油机在能源日益紧缺的当今世界，其优势是全球汽车工业的研究热点。上世纪70年代，欧洲和日本就已经实现载货汽车和大型客车的柴油机化。柴油机已经成为中型和重型车辆的首选动力。此外，柴油机也越来越受到轿车市场的青睐。目前欧洲轿车年产量中的40%已经采用柴油发动机。在法国、西班牙、和德国，已经高达50%以上。据相关统计分析，2001年到2014年，全球汽车销量将增长39%，其中汽油车增长23%，柴油车增长97%。原油价格的进一步上涨，也将大大推动柴油动力在汽车上的应用。随着国内卡车市场，公交车市场和工程机械市场的蓬勃发展，柴油机的总量在中国增长迅速。 从2006年到2008年，重型卡车从每年20万辆增长至30万辆，轻型卡车从每年100万辆增长至每年140万辆。预计到2015年，中国重型柴油机产量达到每年80万台，轻型柴油机产量达到每年200万台。柴油乘用车如皮卡，SUV市场也在不断增长。轿车市场虽然目前柴油车比例不高，但据中国柴油技术和柴油车发展政策研究执行报告预测，至2020年柴油轿车的比例上升至30%。按照2010年中国重型柴油机年产量为60万台，轻型柴油机产量200万台估算，考虑国产成本因素（价格为国外价格的三分之一至二分之一），按照一套重型柴油机后处理系统价格约3万元，一套轻型柴油机后处理系统价格约1.5万元估算，我国柴油机排放后处理产业届时将产生一个约480亿元的大市场。欧标准实施后，后处理系统必须更加复杂和精密，届时一套重型柴油机的后处理系统价格约为5万元，轻型柴油机后处理系统价格约为3万元，按2010年的柴油机年产量估算，将产生一个约900亿元的大市场。另外，目前中国在用柴油车总量巨大，仅城市公交车保有量在2005年即已超过30万辆（资料来源：2006年国家统计局颁布的数据），并且还在不断增加。目前在用车绝大多数为欧I和欧排放标准的柴油车。目前很多城市已经提出了对在用车进行排放改造的要求，将这些排放指标恶劣的车辆提升到至少欧甚至欧排放标准。目前国际上适合中国在用车改造的技术和产品非常缺乏，主要存在价格过于高昂，技术和产品未经过中国市场的检验，针对中国市场的产品二次研发缺乏动力，缺乏及时有效的配套和售后服务等等制约因素。目前供应北京市场的柴油机排放后处理系统一套售价约5万元，利润空间巨大。可以估算，仅仅在用城市公交车改造就是一个总量为150亿元的市场。二、 成本分析（一）产品成本估算依据及说明： 1、原辅材料、动力成本以该厂掌握的成本指标及各专业提供的数据为依据，价格取该厂现执行含税价。 2、工资及福利费按项目新增定员85人计，年工资及福利费总额为413.92万元(详见工资及福利费估算表)。3、制造费中含折旧费、修理费及其它制造费。折旧费采用分项直线年限折旧法，房屋和建筑物折旧年限取20年，设备及其他折旧年限取13年，残值取5；其它费用按10年进行摊销。详见附表5-3，5-4。修理费按固定资产投资的5%估算。其他制造费按折旧费的50%计提。4、管理费用主要包括无形资产及其他资产摊销费、其他管理费；营业费按营业收入的5%计入成本。 5、财务费用主要为生产期融资费用和流动资金借款利息（年利率6.56%）。（二） 总成本及费用（详见总成本费用估算表） 1、生产期年均总成本费用为23535.6万元2、生产期年均可变成本为20596.77万元3、生产期年均固定成本为2938.83万元4、达产年经营成本为23587.56万元 三、性价比分析：柴油机尾气后处理在国际上也是一个新兴产业，产品价格非常高昂。目前在国内只有少数企业代理国外产品，尚无具备自主知识产权的产品和系统生产能力。据调查，北京绿创集团12升发动机的DPF报价为4-5万元，中国无锡威孚力达催化器有限公司在购买国外样品时，单只报价为每只1万欧元，批量报价每只6000欧元。在韩国，10-15升发动机的DPF产品价格是7000美金。北京奥运之前进行的再用车改造，每台后处理设备价格是5万元人民币。本公司已经成功开发了满足欧3标准的后处理产品，比较国内其他类似产品，本公司的产品具备碳氢吸附储存技术，能后大大降低DOC的起效温度和增大有效范围，目前正在申报该技术的专利。公司已经形成欧产品的批量生产能力，在成本上有较强的竞争力，产品的售价仅为国外同类产品的1/2，性价比高，具有较强的价格优势。四、 社会效益分析：安徽艾可蓝节能环保科技有限公司颗粒物捕集器（DPF）研发与产业化项目的建设可以产生以下重要的社会效益：（一）该项目产品能很好地适应市场需求，拥有先进适用的技术，单位产品能耗低、投入产出比高，能够最大限度的节约利用各种宝贵资源；是推进企业环保达标，提高企业综合素质、增强企业可持续发展能力的重大举措。（二）成为企业重要的经济增长点，增加各级政府的财政收入和扩大社会就业。使企业能够在较长时期内呈现较大的增长态势，能够提供持续不断的并且是越来越多的税金和就业岗位。（三） 使企业有希望成为龙头、骨干企业，成为广大中小企业的榜样，带动地方经济的发展。