600069银鸽投资控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明

河南银鸽实业投资股份有限公司专 项 报 告亚会专审字（2012）042 号亚太（集团）会计师事务所有限公司二一二年三月二十七日关于河南银鸽实业投资股份有限公司2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况的专项说明亚会专审字（2012）042 号河南银鸽实业投资股份有限公司全体股东：我们接受河南银鸽实业投资股份有限公司（以下简称“银鸽实业”）委托，依据中国注册会计师执业准则审计了 2011 年 12 月 31 日的资产负债表及合并资产负债表，2011年度的利润表及合并利润表、股东权益变动表及合并股东权益变动表、现金流量表及合并现金流量表和财务报表附注，并于 2012 年 3 月 27 日签发了亚会审字（2012）019 号标准审计报告。根据中国证券监督管理委员会、国务院国有资产监督管理委员会印发的关于规范上市公司与关联方资金往来及上市公司对外担保若干问题的通知（证监发200356 号）的要求，银鸽实业编制了本专项说明所附的 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表（以下简称“汇总表”）。编制和对外披露汇总表、并确保其真实性、合法性、完整性是银鸽实业管理层的责任。我们对汇总表所载资料与我们审计银鸽实业 2011 年度财务报表时所复核的会计资料和经审计的财务报表的相关内容进行了核对，在所有重大方面没有发现不一致。除了对银鸽实业实施 2011 年度会计报表审计中所执行的对关联方交易的相关审计程序外，我们并未对汇总表所载资料执行额外的审计或其他程序。为了更好地理解银鸽实业 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况，后附的汇总表应当与已审财务报表一并阅读。本专项说明仅作为银鸽实业披露控股股东及其他关联方资金占用情况使用，不得用作任何其他目的。附件一：河南银鸽实业投资股份有限公司 2011 年度控股股东及其他关联方资金占用情况汇总表亚太(集团)会计师事务所有限公司中国北京中国注册会计师：杨 杰中国注册会计师：吴亚杰二一二年三月二十七日河南银鸽实业投资股份有限公司控股股东及其它关联方资金占用情况汇总表编制单位：河南银鸽实业投资股份有限公司截至 2011 年 12 月 31 日止非经营性资金占用资金占用方名称占用方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初占用资金余额报告期内占用累计发生金额（不含利息）报告期内占用资金的利息)报告期内偿还累计发生金额现大股东及其附属企业小计前大股东及其附属企业-小计总计-其它关联资金往来资金往来方名称往来方与上市公司的关联关系上市公司核算的会计科目期初往来资金余额报告期内往来累计发生金额（不含利息）报告期内往来资金的利息报告期内偿还累计发生金额大股东及其附属企业小计-上市公司的子公司及其附属企业漯河银鸽生活纸产有限公司舞阳银鸽纸产有限责任公司河南无道理生物技术股份有限公司子公司子公司子公司其他应收款其他应收款其他应收款74,811,719.6233,356,409.484,830,220.34426,438,705.16721,286,333.579,553,009.6811,634,248.165,569,771.87542,905.15376,474,078.07667,126,556.04590,837.23漯河银鸽特种纸有限公司四川银鸽竹浆纸业有限公司漯河银鸽特种纸有限公司舞阳银鸽纸产有限责任公司河南无道理生物技术股份有限公司子公司子公司子公司子公司子公司其他应收款其他应收款应收账款应收账款应收账款239,101,497.8327,535,647.76113,076.002,387,073.56135,991,741.55110,261,219.4919,801,838.641,130,184.7918,804,291.777,786,947.0930,610,707.7624,385,089.0589,872,876.129,798,282.30400,000.00小计379,748,571.031,426,850,106.4444,338,164.041,199,258,426.57关联自然人及其控制的法人小计其他关联人及其附属企业小计总计公司负责人：379,748,571.03主管会计工作负责人：1,426,850,106.4444,338,164.041,199,258,426.57