[云南]2022年兴业银行昆明分行春季校园招聘全真冲刺卷（3套）带答案押题版

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 云南2022年兴业银行昆明分行春季校园招聘全真冲刺卷（3套）带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第1套一.综合测验-全考点(共50题)1.单选题 某商业银行当期的一笔贷款收入为500万元，其相关费用合计为60万元，该笔贷款的预期损失为40万元，为该笔贷款配置的经济资本为8 000万元，则该笔贷款的经风险调整的收益率( RA.ROC.)为( )。风险管理2010年上半年真题A 5%B 6.25%C 5.5%D 5.75%答案 A解析 考察金融贷款知识点2.单选题 下列关于Credit Risk+模型的说法，不正确的是()。A 假定每笔贷款只有违约和不违约两种状态B 组合的损失分布即使受到宏观经济影响也还是正态分布C 认为同种类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立的D 根据火灾险的财险精算原理，假设贷款组合服从泊松分布，对贷款组合违约率进行分析答案 B解析 Credit Risk+ 模型认为，贷款组合中不同类型的贷款同时违约的概率是很小的且相互独立，因此贷款组合的违约率服从泊松分布。组合的损失分布会随组合中贷款笔数的增加而更加接近于正态分布，在计算过程中，模型假设每一组的平均违约率都是固定不变的，而实际上，平均违约率会受宏观经济状况等因素影响而发生变化，在这种情况下，贷款组合的损失分布会出现更加严重的肥尾现象。3.单选题 商业银行对信用等级较低的客户，其贷款利率可在基准利率基础上适当上浮，这种风险管理策略属于（ ）。A 风险转移B 风险补偿C 风险对冲D 风险分散答案 B解析 风险补偿是指商业银行在所从事的业务活动造成实质性损失之前，对所承担的风险进行价格补偿的策略性选择。对于那些无法通过风险分散、风险对冲、风险转移或风险规避进行有效管理的风险，商业银行可以采取在交易价格上附加更高的风险溢价，即通过提高风险回报的方式，获得承担风险的价格补偿。如商业银行在贷款定价中，对于那些信用等级较高，而且与商业银行保持长期合作关系的优质客户，可以给予适当的优惠利率；而对于信用等级较低的客户，商业银行可以在基准利率的基础上调高利率。4.单选题 （ ）是银行贷款发放后能否如数按期收回的关键。A 贷前调查B 现场调研C 委托调查D 搜寻调查答案 A解析 贷前调查是银行受理借款人申请后对借款人的信用等级以及借款的合法性、安全性、盈利性等情况进行调查，核实抵（质）押物、保证人情况，测定贷款风险度的过程，是银行发放贷款前最重要的一环，也是贷款发放后能否按期收回的关键。故答案为A。5.多选题 押品管理的原则有（ ）。A 合法性原则B 有效性原则C 审慎性原则D 平衡制约原则答案 A,B,C,D6.多选题 关于市场约束和信息披露，下列表述正确的有()。A 银行业是通过承担风险来获得收益、推进储蓄向投资转移的中介机构，银行承担的风险状况以及内部对于风险的识别、衡量、监控等程序的完整性和充足性，直接影响到银行业的经营状况，进而影响到对股东的投资回报、金融体系的稳定等B 巴塞尔委员会认为，如果商业银行能够建立一套完善的信息披露体系，并将相关的适用范围、资本和风险披露及评估内容加以公布，那么市场上的利益相关者就可以利用自身力量通过市场手段来对银行进行评价，从而突出金融机构的盈利性C 巴塞尔委员会对风险披露提出了两点附加考虑：第一，信息披露应该特别考虑到银行所采用的各种内部模型;第二，建立一种共同的披露框架是将银行风险披露告知市场的有效途径D 在市场约束和信息披露过程中，风险信息居于最为关键的地位E 信息披露是市场约束发挥作用的基础答案 A,C,D,E解析 B项，巴塞尔委员会认为，如果商业银行能够建立一套完善的信息披露体系，并将相关的适用范围、资本和风险暴露及评估内容加以公布，那么市场上的利益相关者就可以利用自身力量通过市场手段来对银行进行评价，从而强化金融机构在安全性、流动性、盈利性上的平衡。7.判断题 转授权金额不得大于原授权，但在某些特定业务品种上可以突破。( ) 2015年10月真题A 错B 对答案 A解析 银行业金融机构的信贷授权应坚持授权适度原则。银行业金融机构应兼顾信贷风险控制和提高审批效率两方面的要求，合理确定授权金额及行权方式，以实现集权与分权的平衡。实行转授权的，在金额、种类和范围上均不得大于原授权。8.单选题 银监会2011年8月28日公布了商业银行理财产品销售管理办法，下列关于理财产品销售管理的说法错误的是( )。A 理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期B 可以使用“业绩优良”、“名列前茅”这类词汇，但在未提供客观证据的情况下，不能使用“最大”、“最好”、“最强”等夸大过往业绩的表述C 商业银行不得通过电视，电台渠道对具体理财产品进行宣传D 理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”答案 B解析 根据办法第十三条规定，理财产品宣传销售文本在未提供客观证据的情况下，不得使用“业绩优良”、“名列前茅”、“位居前列”、“最有价值”、“首只”、“最大”、“最好”、“最强”、“惟一”等夸大过往业绩的表述。9.单选题 下列关于外部审计与监督检查关系的表述，错误的是()。A 银行监管侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价B 外部审计和银行监管都采用现场检查的方式C 外部审计为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据D 外部审计报告是银行监管的重要资料答案 C解析 C项，外部审计和监管意见共同成为市场主体关注、评价、选择银行的重要依据。10.单选题 关于公允价值、名义价值、市场价值的说法，不正确的是（）。A 国际会计准则委员会将公允价值定义为：“公允价值为交易双方在公平交易中可接受的资产或债权价值”B 市场价值是指在评估基准日，通过自愿交易资产所获得的资产的预期价值C 与市场价值相比，公允价值的定义更广、更概括D 在大多数情况下，市场价值可以代表公允价值答案 B解析 选项B错误，市场价值是指在评估基准日，自愿的买卖双方在知情、谨慎、非强迫的情况下通过公平交易资产所获得的资产的预期价值11.多选题 当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，银行应与借款人约定对账户( )的最低要求。A 资金进出B 余额C 担保资金D 平均存量E 最低存量答案 A,B,D解析 当借款人信用状况较差、贷款安全受到威胁时，出于有效防范和化解信贷风险的考虑，银行应要求其开立专门的还款准备金账户，并与借款人约定对账户资金进出、余额或平均存量等的最低要求。12.多选题 下列关于债项评级和客户信用评级的说法，正确的有()。A 客户信用评级主要针对交易主体B 它们反映了信用风险水平的两个维度C 债项评级的水平由债务人的信用水平决定D 一个债务人的不同交易可以有不同的债项评级E 一个债务人可以有多个客户信用评级答案 A,B,D解析 客户信用评级与债项评级是反映信用风险水平的两个维度，客户信用评级主要针对交易主体，其等级主要由债务人的信用水平决定;而债项评级是在假设客户已经违约的情况下，针对每笔债项本身的特点预测债项可能的损失率。根据商业银行的内部规定，一个债务人只能有一个客户信用评级，而同一债务人的不同交易可能会有不同的债项评级。13.多选题 银行开展的黄金业务种类包括( )。 2015年5月真题A 金币B 黄金股票C 纸黄金D 实物黄金E 黄金基金答案 A,C,D,E解析 银行代理黄金业务种类包括：条块现货，投资黄金条块因规格大小而有不同的门槛，但有保存不便和移动不易的缺点，安全性差;金币，有纯金币和纪念金币两种;黄金基金，是将资金委托专业经理人全权处理，用于投资黄金类产品;纸黄金，其让投资者免除了储存黄金的风险，也让投资者有随时提取所购买黄金的权利，或按当时的黄金价格，将账户里的黄金兑换成现金，通常也称为“黄金存折”;黄金T+D交易品种，是黄金延期交收交易品种，俗称“黄金准期货”。14.单选题 ()并不消灭风险源，只是风险承担主体改变。A 风险转移B 风险规避C 风险分散D 风险对冲答案 A解析 风险转移是指通过购买某种金融产品或采取其他合法的经济措施将风险转移给其他经济主体的一种策略性选择。15.判断题 由拆借双方当事人协定的同业拆借利率完全由市场拆借资金的供求状况决定。( )2010年5月真题A 错B 对答案 A解析 同业拆借利率的形成机制分为：由拆借双方当事人协定，这种机制下形成的利率主要取决于拆借双方拆借资金愿望的强烈程度，利率弹性较大;借助中介人经纪商，通过公开竞价确定，这种机制下形成的利率主要取决于市场拆借资金的供求状况，利率弹性较小。16.单选题 随着创新工具与产品的不断推出，券商资产管理计划正在不断演化，一方面大类产品向风险收益标准化的方向发展，另一方面随着投融资客户的实际需求差异，产品正在向个性化、差异化的方向发展。（ ）1 对答案 1解析 随着创新工具与产品的不断推出，券商资产管理计划正在不断演化，一方面大类产品向风险收益标准化的方向发展，另一方面随着投融资客户的实际需求差异，产品正在向个性化、差异化的方向发展。17.判断题 个人汽车贷款所购车辆必须为自用车。（）A 错B 对答案 A解析 个人汽车贷款所购车辆按用途可以分为自用车和商用车，按注册登记情况可以划分为新车和二手车。18.单选题 个人征信系统在提高审贷效率、方便群众借贷、防止不良贷款等方面发挥了积极的作用。1 对答案 1解析 个人征信系统在提高审贷效率、方便广大群众借贷、防止不良贷款、防止个人过度负债以及根据信用风险确定利率水平方面发挥了积极的作用。19.多选题 商业银行资本充足率监管要求包括( )。2015年10月真题A 顺周期资本要求B 系统重要性银行附加资本要求C 逆周期资本要求D 最低资本要求E 储备资本要求答案 B,C,D,E解析 根据商业银行资本管理办法(试行)第二十二条，商业银行资本充足率监管要求包括最低资本要求、储备资本和逆周期资本要求、系统重要性银行附加资本要求以及第二支柱资本要求。20.多选题 保险按照标的可划分为()。A 人身保险B 财产保险C 投资型保险产品D 社会保险E 商业保险答案 A,B解析 保险按照标的划分为人身保险和财产保险。C项属于财产保险；DE两项是按照保险的经营性质进行划分的。21.多选题 根据货币经纪公司试点管理办法规定，货币经纪公司及其分公司按照中国银监会批准经营的业务范围，可以经营（ ）。A 境内外外汇市场交易B 境内外货币市场交易C 境内外债券市场交易D 境内外衍生产品交易E 境内外股票交易答案 A,B,C,D22.判断题 办理商用房贷款时，第三方提供的保证为可撤销的、承担连带责任的、部分额度有效担保。（）A 错B 对答案 A解析 第三方提供的保证为不可撤销的承担连带责任的全额有效担保。23.单选题 投资者持有1份三个月到期的美式股票看跌期权( Put Option)，其执行价格为28元，期权费为8元。如果当前股票价格为22元，则该期权的内在价值为()元。2012年10月真题A 6C 14D -2答案 A解析 期权的内在价值是指在期权的存续期间，执行期权所能获得的收益。如果期权的执行价格优于即期市场价格，则该期权具有内在价值。当看跌期权的执行价格高于当时的实际价格时，该期权为实值期权，内在价值=28 -22 =6(元)。24.单选题 商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型是(h.A 操作风险B 市场风险C 流动性风险D 信用风险答案 D解析 信用风险是商业银行面临的风险中最重要也是管理难度最大的风险类型，对信用风险的有效管理是商业银行综合风险管理的一个至关重要的组成部分。25.单选题 如果一个公司的固定资产使用率（ ），一般就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由决定。( )2015年10月真题A 小于20%或30%；行业技术变化比率B 小于20%或30%；资本的周转周期C 大于60%或70%；资本的周转周期D 大于60%或70%；行业技术变化比率答案 D解析 固定资产使用率对理解公司资本支出的管理计划是非常有意义的。如果一个公司的固定资产使用率大于60%或70%，这就意味着投资和借款需求很快将会上升，具体由行业技术变化比率决定。26.判断题 巴塞尔委员会认为操作风险应当包括法律风险和声誉风险。()A 错B 对答案 A27.多选题 理财规划一般包括( )。A 教育规划B 就业规划C 投资规划D 移民规划E 退休养老规划答案 A,C,E解析 每个客户的情况和目标有所不同，其理财规划方案的组成部分也可能有较大差异，除了一些特别规划的项目外，理财规划方案一般包含以下基本规划：家庭收支、债务规划;风险管理规划;退休养老规划;教育规划;投资规划;税务筹划;财富分配和传承规划等。28.单选题 金融机构的交易员、信贷员、其他工作人员越权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款的行为所造成损失的风险属于( )。A 市场风险B 信用风险C 操作风险D 法律风险答案 C解析 操作风险是指由于不完善或有问题的内部操作程序、人员、信息科技系统或外部事件所造成损失的风险。在信贷审批环节，存在操作风险的事例有：超权或变相越权放款，向国家明令禁止的行业、企业审批发放贷款。29.单选题 ( )越高，表明客户直接支付能力越强。2014年6月真题A 资产负债率B 速动比率C 现金比率D 流动比率答案 C解析 现金比率是客户现金类资产与流动负债的比率。现金类资产是速动资产扣除应 收账款后的余额，包括货币资金和易于变现的有价证券，它最能反映客户直接偿付流 动负债的能力。现金比率越高，表明客户直接支付能力越强。30.单选题 设立城市商业银行的注册资本最低限额为( )亿元人民币。A 1B 2C 5D 10答案 A解析 设立城市商业银行的注册资本最低限额为1亿元人民币。31.判断题 个人质押贷款一般在网上办理。（）A 错B 对答案 A解析 个人质押贷款操作流程较短，一般在柜台办理，按照网点授权大小进行审批同行开出的权利凭证办理质押贷款便于核实，效率较高。32.单选题 在( )上，银行等金融机构之间进行短期的资金借贷，以调剂资金余缺。A 同业拆借市场B 商业票据市场C 回购协议市场D 银行承兑汇票市场答案 A解析 同业拆借市场是指银行等金融机构之间相互借贷，以调剂资金余缺的市场。B项，商业票据市场是商业票据发行和交易的市场;C项，回购协议市场是通过回购协议进行短期货币资金借贷所形成的市场;D项，银行承兑汇票市场是以银行承兑汇票为交易对象的市场。33.多选题 贷款分类时，应该遵循的原则有( )。A 合法性原则B 真实性原则C 及时性原则D 审慎性原则E 重要性原则答案 B,C,D,E解析 贷款分类应遵循以下原则：真实性原则，分类应真实客观地反映贷款的风险状况；及时性原则，应及时、动态地根据借款人经营管理等状况的变化调整分类结果；重要性原则，对影响贷款分类的诸多因素，要根据贷款分类的核心定义确定关键因素进行评估和分类；审慎性原则，对难以准确判断借款人还款能力的贷款，应适度下调其分类等级。34.多选题 计算企业的成本费用利润率中的成本费用包括( )。 2016年5月真题A 销售成本B 财务费用C 制造成本D 销售费用E 管理费用答案 A,B,D,E解析 成本费用利润率=利润总额成本费用总额100%。其中，成本费用总额=销售成本+销售费用+管理费用+财务费用。35.多选题 下列关于风险迁徙类指标的说法，正确的有()。A 衡量商业银行风险变化的程度B 包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率C 属于静态指标D 表示为资产质量从前期到本期变化的比率E 是风险监管核心指标的主要类别之一答案 A,B,D,E解析 风险迁徙类指标是风险监管核心指标的主要类别之一，它衡量商业银行风险变化的程度，表示为资产质量从前期到本期变化的比率，属于动态指标，包括正常贷款迁徙率和不良贷款迁徙率。36.单选题 1987年5月7日，( )批准设立东风汽车工业财务公司(后更名为东风汽车财务有限公司)，标志着财务公司在中国诞生。A 财政部B 中国人民银行C 中国银监会D 中国银行业协会答案 B37.标签:题干标签:答案38.单选题 下列关于个人贷款审批意见的说法正确的是（）。A 贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”、“否决”、“复议”三种B 采用双人审批方式时，先由贷款审批牵头人签署审批意见，后送专职贷款审批人签署审批意见C 采用单人审批时，贷款审批人直接在个人信贷业务申报审批表上签署审批意见D 采用双人审批方式时，当其中一名贷款审批人签署“同意”意见时，审批结论意见即可为“同意”答案 C解析 A.项，贷款审批人对个贷业务的审批意见类型为“同意”、“否决”两种；B项，采用双人审批方式时，先由专职贷款审批人签署审批意见，后送贷款审批牵头人签署审批意见；D项，采用双人审批方式时，只有当两名贷款审批人同时签署“同意”意见时，审批结论意见方为“同意”。39.多选题 下面属于非银行金融机构的是( )。A 村镇银行B 金融资产管理公司C 企业集团财务公司D 金融租赁公司E 信托公司答案 B,C,D,E解析 非银行金融机构包括：证券类机构;保险类机构;其他非银行金融机构。其中，其他非银行金融机构主要包括金融资产管理公司、信托公司、企业集团财务公司、金融租赁公司、汽车金融公司、货币经纪公司和消费金融公司。40.单选题 根据概率和收益的权衡，风险厌恶者在投资时通常会选择( )。2013年6月真题A 50%的概率得2000元，50%的概率得0元B 30%的概率得2000元，70%的概率得0元C 20%的概率得2000元，80%的概率得0元D 1000元的确定收益答案 D解析 风险厌恶型投资者对待风险态度消极，不愿为增加收益而承担风险，非常注重资金安全，极力回避风险;投资工具以安全性高的储蓄、国债、保险等为主。D项相对于其他三项而言具有确定收益，不用承担任何风脸，风险厌恶者将会选择确定的收益而不是承担风险。41.判断题 相对于市场风险而言.信用风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。( )A 错B 对答案 A解析 相对于信用风险而言，市场风险具有数据充分和易于计量的特点，更适于采用量化技术加以控制。42.单选题 下列关于信用风险的说法，不正确的是()。A 对大多数商业银行来说，贷款是最大、最明显的信用风险来源B 信用风险只存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，不存在于信用担保、贷款承诺等表外业务中C 对衍生产品而言，对手违约造成的损失虽然会小于衍生产品的名义价值，但由于衍生产品的名义价值通常十分巨大，因此潜在的风险损失不容忽视D 从投资组合角度出发，交易对手的信用级别下降可能会给投资组合带来损失答案 B解析 B项，信用风险既存在于传统的贷款、债券投资等表内业务中，也存在于信用担保、贷款承诺及衍生产品交易等表外业务中。43.单选题 我国银行监管制度在探索成形阶段的特点不包括( )。A 监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用B “部门执法”的局面凸显C 在制度设计上已经开始部分涉及权责分配、激励约束和再监督等方面的内容D 对主要银行业机构实行了管、监在部门间的职责分离答案 D解析 我国银行监管制度在探索成形阶段的特点主要有三个：监管手段进一步丰富，增加了非现场监管，并注意与现场检查的配合运用;各相关部门独立行使处罚权的状况没有改变，且职责进一步增大，“部门执法”的局面凸显;在制度设计上已经开始部分涉及到权责分配、激励约束和再监督等方面的内容，但仅仅形成了初 步框架，还没有对运行机制和监管绩效发挥实质性作用。D项属于改革调整阶段的特点。44.单选题 甲公司拟向乙银行贷款，并以一处房产设定抵押，该房产的购买成本为300万元，目前账面价值为260万元，经评估的现值为500万元。乙银行确定抵押贷款率为60%，甲公司最多能从乙银行获得的贷款本息额为( )元。 2016年5月真题A 500B 180C 300D 156答案 C解析 由于抵押物在抵押期间会出现损耗、贬值，在处理抵押物期间会发生费用，以及贷款有利息、逾期有罚息等原因，银行一般向借款人提供的贷款额会低于抵押物的评估值，贷款额度要在抵押物的评估价值与抵押贷款率的范围内加以确定。其计算公式为：抵押贷款额=抵押物评估值抵押贷款率= 50060%= 300（万元）。45.单选题 如果某债券的年利息支付为10元，面值为100元，市场价格为90元，则其即期收益率为（）。A 12%B 9%C 10%D 11%答案 D解析 10/90*10%=11%46.单选题 下列关于合同订立的表述，错误的是( )。2015年10月真题A 当事人订立合同，应当具有相应的民事权利能力和民事行为能力B 当事人在订立合同过程中知悉的商业秘密，无论合同是否成立，不得泄露或者不正当地使用C 当事人订立合同，有书面形式、口头形式和其他形式D 当事人必须本人订立合同，不得代理答案 D解析 D项，当事人依法可以委托代理人订立合同。47.多选题 根据贷款安全性调查的要求，良好的公司治理机制包括（ ）。A 激励约束机制B 长远的发展战略C 保守的会计原则D 健全负责的董事会E 严格的目标责任制答案 A,D,E解析 进行贷款安全性调查，要考察借款人、保证人是否已建立良好的公司治理机制，主要包括是否制定清晰的发展战略、科学的决策系统、执行系统和监督系统、审慎的会计原则、严格的目标责任制及与之相适应的激励约束机制、健全的人才培养机制和健全负责的董事会。48.单选题 某5年期债券，面值为100元，票面利率为10%，单利计息，市场利率为10%，到期一次还本付息，则该债券的麦考利久期为()年。A 3B 3.5C 4D 5答案 D49.单选题 某企业的利息费用为200万元，税前利润为600万元，则该企业的利息保障倍数为 ( )2014年6月真题A 0.33B 4C 0.25D 3答案 B解析 利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，用以衡量客户偿付负债利息能力。根据计算公式，可得：利息保障倍数=（利润总额+利息费用）利息费用= (600 +200)/200 =4。50.判断题 理财业务可分为理财业务、财富管理业务和私人银行业务三个层次，理财业务、财富管理业务和私人银行业务之间有明确的行业统一分界。( )A 错B 对答案 A解析 对于银行理财业务而言，由于客户分层和服务分类没有完全标准化，大多数银行根据自己的业务需求和客户发展目标划分客户标准，提供服务项目，因此，理财业务、财富管理业务和私人银行业务之间并没有明确的行业统一分界。第2套一.综合测验-全考点(共50题)1.单选题 中央银行在公开市场上买卖有价证券，将直接影响( )，从而影响货币供应量。A 商业银行法定准备B 商业银行超额准备金C 中央银行再贴现D 中央银行再贷款答案 B解析 当中央银行需要增加货币供应量时，可利用公开市场操作买人证券，增加商业银行的超额准备金，通过商业银行存款货币的创造功能，最终导致货币供应量的多倍增加。反之则会导致货币供应量的多倍减少。2.多选题 费率的类型较多，以下属于费率的是( )。A 担保费B 承诺费C 承兑费D 银团安排费E 开证费答案 A,B,C,D,E解析 费率是指商业银行在贷款利率以外对挺供信贷服务要求的收益报酬，一般以信贷产品金额为基数按一定比率计算。费率类型主要包括担保费、承诺费、承兑费、银团安排费、开证费等。3.判断题 商业银行在与借款人、担保人签订贷款合同文本前，贷款审批人应履行充分告知义务，告知借款人、保证人等合同签约方关于合同内容、权利义务、还款方式以及还款过程中应当注意的问题等。( ) 2014年6月真题A 错B 对答案 A解析 在签订（预签）有关合同文本前，贷款发放人应履行充分告知义务，告知借款人（包括共同借款人）、保证人等合同签约方关于合同内容、权利义务、还款方式以及还款过程中应当注意的问题等。4.单选题 流动性缺口是指()A 60天内到期的流动性资产减去60天内到期的流动性负债的差额B 60天内到期的流动性负债减去60天内到期的流动性资产的差额C 90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额D 90天内到期的流动性负债减去90天内到期的流动性资产的差额答案 C解析 根据我国银监会制定的商业银行风险监管核心指标，流动性缺口率=(流动性缺口+未使用不可撤销承诺)/到期流动性资产100%。流动性缺口为90天内到期的流动性资产减去90天内到期的流动性负债的差额。5.单选题 下列做法中，符合对抵债资产管理原则的是( )。A 收取抵债资产后，债务人、担保人无货币资金偿还能力时，银行要优先选择以间接拍卖的方式回收债权B 抵债资产要以资产原价、购入价为基础合理定价C 银行在办理抵债资产接收后，每年应至少组织一次对抵债资产的账实核对，并做好核对记录D 抵债资产以抵债协议书生效日，或法院、仲裁机构裁决抵债的终结裁决书生效日为抵债资产取得日答案 D解析 A项，银行收取抵债资产后，要优先选择直接拍卖、变卖非货币资产的方式回收债权；B项，抵债资产要以市场价格为基础合理定价；C项，银行在接收抵债资产后，应每季度至少组织一次账实核对。6.多选题 投资项目风险是信托产品面临的风险之一，其主要包括项目的()。A 信托公司风险B 设计风险C 财务风险D 经营管理风险E 市场风险答案 C,D,E解析 在已发行的信托产品中，多数是依靠项目自身产生的现金流或利润作为还款来源，因此项目自身的风险是信托产品的最大风险之一。投资项目风险包括项目的市场风险、财务风险、经营管理风险等。7.单选题 下列选项中.属于商业银行的整体风险控制环境的是( )。A 设立应急预案和连续营业计划B 购买商业保险C 业务外包D 加强内部控制体系的建设答案 D解析 商业银行的整体风险控制环境包括公司治理、内部控制、合规文化及信息系统四项要素，对有效管理与控制操作风险起到重要作用。ABC三项属于操作风险缓释手段。8.判断题 留置权人有权收取留置财产的孳息，前款规定的孳息不得充抵收取孳息的费用。( )A 错B 对答案 A解析 根据物权法第二百三十五条的规定，留置权人有权收取留置财产的孳息，前款规定的孳息应当先充抵收取孳息的费用。9.判断题 一般来说，客户所经营的行业分散有利于分散风险，商业银行应优先给予信贷。( ) 2010年5月真题A 错B 对答案 A解析 信贷人员要注意客户经营的诸多业务之间是否存在关联性，对于所经营的行业分散、主营业务不突出的客户应警觉。10.单选题 下列情形中，（）表现的是流动性风险与市场风险的关系。A 制定实施新战略、推广新业务之前，应合理评估并预测其可能对商业银行经营状况资产价值造成的不利影响B 因错误判断市场发展趋势，导致投资组合价值严重受损，从而增加流动性风险，如超限额持有投机次级金融产品C 法国兴业银行交易员违规交易衍生产品造成巨额损失，不得不接受政府救助D 任何涉及商业银行的负面消息，都可能削弱存款人和社会公众的信心并造成存款资金大量流失，最终使商业银行被动陷入流动性危机答案 B解析 A项为流动性风险与战略风险关系的表现；C项为流动性风险与操作风险关系的表现；D项为流动性风险与声誉风险关系的表现。11.多选题 下列属于代收代付业务的有( )。A 代理各项公用事业收费B 代理行政事业性收费C 代发工资D 代理财政性存款E 代扣住房按揭消费贷款答案 A,B,C,E解析 代收代付业务是商业银行利用自身的结算便利.接受客户委托代为办理指定款项收付事宜的业务，主要包括代理各项公用事业收费、代理行政事业性收费和财政性收费、代发工资、代扣住房按揭消费贷款等。目前主要是委托收款和托收承付两类。D项，代理财政性存款属于代理中央银行业务。12.多选题 商业银行包括（ ）。A 国家开发银行B 中国进出口银行C 中国农业发展银行D 大型商业银行E 股份制商业银行答案 D,E解析 商业银行包括大型商业银行、股份制商业银行、城市商业银行、农村中小金融机构、中国邮政储蓄银行、外资银行等。13.单选题 垂直化的组织运作机制指的是实行（ ）的垂直管理线路。A 董事会风险执行委员会一总行风险管理委员会一总行风险管理部一分行风险管理部基层行风险管理部B 董事会风险执行委员会一总行风险管理部一总行风险管理委员会一分行风险管理部-基层行风险管理部C 总行风险管理委员会一董事会风险执行委员会一总行风险管理部一分行风险管理部-基层行风险管理部D 董事会风险执行委员会一总行风险管理委员会一基层行风险管理部总行风险管理部分行风险管理部答案 A解析 垂直化的组织运作机制指的是实行董事会风险执行委员会一总行风险管理委员会一总行风险管理部一分行风险管理部基层行风险管理部的垂直管理线路。14.单选题 商业银行应于每年()之前以年度报告的形式对外披露信息。A 1月初B 4月底C 6月初D 12月底答案 B15.单选题 在履行尽职调查环节后，相关部门及人员应该完成( )。A 电子档案B 书面报告C 网站公示D 发放通知答案 B解析 商业银行应落实具体的责任部门和岗位，履行尽职调查并形成书面报告。尽职调查人员应当确保尽职调查报告内容的真实性、完整性和有效性。67中国银监会对商业银行开办并购贷款要求资本充足率不低于( )。A 30%B 5%C.10%D 12%答案C解析中国银监会对商业银行开办并购贷款有一些专门的风险管理要求，比如：资本充足率不低于10%;商业银行对单一借款人的并购贷款余额占同期本行一级资本净额的比例不应超过5%。16.多选题 全面风险管理的“全面”主要体现在( )。A 全面性B 全程性C 全员性D 全局性E 系统性答案 A,B,C解析 全面风险管理是商业银行的一项基础性、系统性、全局性工作。“全面，主要体现在全面性、全程性、全员性。17.单选题 下列各项中不是风险处置纠正的内容的是()。A 风险纠正B 风险防范C 市场退出D 风险救助答案 B解析 风险处置纠正贯穿银行监管始终，是指监管部门针对银行机构存在的不同风险和风险的严重程度，及时采取相应措施加以处置，包括：风险纠正;风险救助;市场退出。18.判断题 在金融市场上，市场交易主体角色并非固定。( )A 错B 对答案 B解析 在金融市场上，市场交易主体角色具有可变性。一般来说，企业通常是资金的短缺方，往往是资金的需求者;家庭或个人通常是资金的富余方，往往是资金的供应者。企业资金也有闲置的时候，这时它就成了资金的供应者，而家庭或个人也可能成为资金的需求者。19.判断题 产业保护政策的目的是打击外商投资、保护本国产业。( )A 错B 对答案 A解析 产业保护政策，其目的在于减小国外企业对本国幼稚产业的冲击，对外商投资方式的限制规定在一定程度上起到了对本国部分产业内的现有企业进行保护的作用，但这不是打击外商投资。20.单选题 对于商业银行来说，一般极少采用的担保方式是( )。A 支票、汇票、本票、债券、存款单等抵押B 外资企业连带责任保证C 留置D 不动产抵押答案 C解析 贷款担保的形式有多种，一笔贷款可以有几种担保，担保的具体形式主要有抵押、质押、保证，还有少数贷款采用留置方式进行担保。21.判断题 付款请求权是第二顺序请求权。（）A 错B 对答案 A解析 付款请求权是第一顺序请求权，追索权是在付款请求权得不到实现后才能行使的权利，是第二顺序请求权。22.多选题 即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，它可以()。A 满足客户对不同货币的需求B 用来调整持有不同外汇头寸的比例C 防范市场风险D 用于外汇投机E 避免市场风险答案 A,B,D解析 在实践中，即期外汇买卖( Spot Exchange)通常简称为即期，即交割日(或称起息口)为交易日以后的第二个工作日的外汇交易。即期外汇买卖是外汇交易中最基本的交易，可以满足客户对不同货币的需求，还可以用于调整持有不同外汇头寸的比例，以降低发生汇率风险。23.判断题 个人住房贷款采用抵押担保方式的，抵押的财产必须符合担保法的法定条件，借款人以所购住房作抵押的，必须将住房价值的全额或一定比例用于贷款抵押。（）2015年10月真题A 错B 对答案 A解析 个人住房贷款采用抵押担保方式的，抵押的财产必须符合担保法的法定条件。借款人以所购住房作抵押的，银行通常要求将住房价值全额用于贷款抵押；若以贷款银行认可的其他财产作抵押的，银行往往规定其贷款额度不得超过抵押物价值的一定比例。24.单选题 不良贷款不包括( )类贷款。A 关注B 次级C 可疑D 损失答案 A解析 不良贷款主要包括贷款五级分类中划分为次级、可疑和损失类的银行贷款，以及银行认定的包括表外项目中的直接信用替代项目在内的其他各类不良资产。25.多选题 票据包括（）。A 汇票B 发票C 股票D 本票E 支票答案 A,D,E解析 按照票据法的规定，票据包括汇票、本票、支票。26.多选题 近年来，我国商业银行面临的流动性风险管理和监管的挑战不断增加，具体表现在( )。A 资金来源稳定性下降B 资产流动性降低C 资产负债期限错配加大D 流动性风险隐患增加E 民营银行数量增加答案 A,B,C,D解析 流动性风险指商业银行虽然有清偿能力，但无法及时获得充足资金或无法以合理成本及时获得充足资金以应对资产增长或支付到期债务的风险。随着我国银行业经营环境、业务模式、资金来源的变化，部分商业银行出现资金来源稳定性下降、资产流动性降低、资产负债期限错配加大、流动性风险隐患增加等问题，流动性风险管理和监管面临的挑战不断增加。27.多选题 在受托支付方式下，商业银行要求借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，包括（ ）。 2016年5月真题A 交易合同B 付款文件C 汇款申请书D 共同签证单E 货物单据答案 A,B,D,E解析 在受托支付方式下，银行业金融机构除须要求借款人提供提款通知书、借据外，还应要求借款人提交贷款用途证明材料。借款人应逐笔提交能够反映所提款项用途的详细证明材料，如交易合同、货物单据、共同签证单、付款文件等。此外，借款人还应提供受托支付所需的相关业务凭证，如汇款申请书等。28.单选题 （）是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款产品数额。2016年5月真题A 贷款本息B 贷款价格C 贷款余额D 贷款额度答案 D解析 贷款额度是指银行向借款人提供的以货币计量的贷款数额。除了人民银行、银监会或国家其他有关部门有明确规定外，个人贷款的额度可以根据申请人所购财产价值提供的抵押担保、质押担保和保证担保的额度以及资信等情况确定。29.单选题 ( )不是税务规划的目标。2010年5月真题A 减轻税负、财务目标、财务自由B 达到整体税后利润C 收入最大化D 偷税漏税答案 D解析 税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。在理财行业得到蓬勃发展后，理财师的工作重心逐渐由早期的“投资顾问”服务转向包括“财务分析、财务规划”在内的财务资源综合规划服务，以使其在财务资源效用最大化的基础上，能够实现客户的各项财务目标、财务自由。30.单选题 如果企业销售收入增长足够快，且核心流动资产增长主要是通过短期融资实现时，需要( )。A 将长期债务重构为短期债务B 将短期债务重构为长期债务C 将长期债务重构为股权D 将短期债务重构为股权答案 B解析 在对企业贷款时，银行需要分析公司的财务匹配状况。如果销售收入增长足够快，且核心流动资产的增长主要是通过短期融资而非长期融资实现的.此时就需要将短期债务重构为长期债务。替代债务的期限取决于付款期缩短和财务不匹配的原因，以及公司产生现金流的能力。31.单选题 一家银行用3年期存款作为3年期贷款的融资来源，贷款按照美国国库券利率每月重新定价一次，而存款则按照伦敦银行同业拆借利率每月重新定价一次。针对此种情形，该银行最容易引发的利率风险是（）。A 收益率曲线风险B 期权性风险C 重新定价风险D 基准风险答案 D解析 以3年期的存款作为3年期的贷款的融资来源，由于存款和贷款的重新定价期限完全相同而不存在重新定价风险（即期限错配风险）和收益率曲线风险，但是因为其基准利率的变化可能不完全相关，变化不同步，该银行仍然会面临着基准利率的利差变化而带来的基准风险。32.判断题 法院受理公示催告后，应当立即通知支付人停止支付，并在通知后的3日内发出公告，催促利害关系人在60日内申报权利。A 错B 对答案 B解析 法院受理公示催告后，应当立即通知支付人停止支付，并在通知后的3日内发出公告，催促利害关系人在60日内申报权利。33.判断题 个人兴趣及人生规划和目标属于定量信息。A 错B 对答案 A解析 个人兴趣及人生规划和目标属于非财务信息，属于定性信息。34.判断题 由于企业的发展可能处于开发期、成长期、成熟期或衰退期，进行现金流量分析时需要考虑不同发展时期的现金流特征。()A 错B 对答案 B35.单选题 汽车金融公司，是指经中国银行业监督管理委员会批准设立的，为中国境内的汽车( )提供金融服务的非银行金融机构。2015年10月真题A 购买者及生产者B 赎买者、销售者及生产者C 购买者及销售者D 销售者及生产者答案 C解析 非银行金融机构，包括汽车金融公司、金融租赁公司、资产管理公司、消费金融公司及其他可开展此项业务的金融机构。其中，汽车金融公司是指经中国银行韭监督管理委员会批准设立的为中国境内的汽车购买者及销售者提供金融服务的非银行金融机构。36.多选题 商业银行的流动性管理应急计划中应当包括()等方面的内容。2009年10月真题A 制定在危机情况下对资产和负债的处置措施B 弥补现金流量不足的工作程序C 如何维持良好的公共关系，树立积极的公众形象D 如何处理与利益持有者之间的关系E 明确在危机情况下各部门的分工和应采取的措施答案 A,B,C,D,E解析 商业银行的流动性应急计划主要包括两方面内容：危机处理方案。规定各部门沟通或传输信息的程序，明确在危机情况下各自的分工和应采取的措施，以及制定在危机情况下资产和负债的处置措施。危机处理方案还应当考虑如何处理与利益持有者(如债权人、债务人、表外业务交易对手等)的关系。危机时刻，商业银行必须牺牲某些利益持有者的局部利益以换取整体所必需的流动性。因此，有必要事先划分利益持有者的重要程度，以决定在危机的不同阶段应当重点保障哪些利益持有者的需求。此外，维持良好的公共关系将有利于树立积极的公众形象，防止危机变得更糟。弥补现金流量不足的工作程序。备用资金的来源包括未使用的信贷额度，以及寻求中央银行的紧急支援等。应急计划应尽可能明确预期从上述渠道获得的资金数量、在何种情形下才能使用上述资金渠道，以及资金未来的偿还安排。37.判断题 离婚时，一方隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产，或伪造债务企图侵占另一方财产的，分割夫妻共同财产时，对隐藏、转移、变卖、毁损夫妻共同财产或伪造债务的一方，可以少分或不分。离婚后，另一方发现有上述行为的，可以向人民法院提起诉讼，请求再次分割夫妻共同财产。( )A 错B 对答案 B38.多选题 下列各项属于政治风险的有()A 政局风险B 政权风险C 政策风险D 对内关系风险E 对外关系风险答案 A,B,C,E解析 政治风险是指商业银行受特定国家的的政治动荡等不利因素影响(例如长期以来部分南亚和非洲国家政局不稳)，无法正常收回在该国的金融资产而遭受损失的风险。政治风险包括政权风险、政局风险、政策风险和对外关系风险等。39.单选题 从各国发展情况来看，个人教育贷款具有与其他个人贷款所不同的一些特点，即（）。2014年11月真题A 具有社会公益性B 多为保证类贷款C 风险度相对较低D 政策参与度较低答案 A解析 从各国发展情况来看，个人教育贷款具有与其他个人贷款所不同的一些特点，主要体现在以下两个方面：具有社会公益性，政策参与程度较高；多为信用类贷款，风险度相