[北京]2021北京农商银行校园招聘全真冲刺卷（3套）带答案押题版

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 北京2021北京农商银行校园招聘全真冲刺卷（3套）带答案（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第1套一.综合测验-全考点(共50题)1.多选题 个人汽车贷款可以采取的担保措施包括（）。2013年11月真题A 购买履约保证保险B 第三方保证C 房地产抵押D 以贷款所购车辆作抵押E 质押答案 A,B,C,D,E解析 申请个人汽车贷款，借款人须提供一定的担保措施，包括质押、以贷款所购车辆作抵押、房地产抵押和第三方保证等，还可采取购买个人汽车贷款履约保证保险的方式。在实际操作中，各商业银行通常会根据具体情况对各种担保方式作出进一步的细化规定。2.判断题 国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少半年重新检查一次。()A 错B 对答案 A解析 国家风险限额是用来对某一国家的信用风险暴露进行管理的额度框架。国家风险限额管理基于对一个国家的综合评级，至少一年重新检查一次。3.单选题 （ ）是指民事主体应依据社会公认的公平观念从事民事活动，以维持当事人之间的利益均衡。A 平等原则B 自愿原则C 公平原则D 诚实信用原则答案 C解析 公平原则是指民事主体应依据社会公认的公平观念从事民事活动，以维持当事人之间的利益均衡。4.单选题 某银行2010年初可疑类贷款余额为600亿元，其中100亿元在2010年末成为损失类贷款。期间由于正常收回、不良贷款处置或核销等原因可疑类贷款减少了150亿元，则该银行可疑类贷款迁徙率为()。A 22. 22%B 25. 00%C 36. 75%D 43. 27%答案 A解析 可疑类贷款迁徙率=期初可疑类贷款向下迁徙金额/(期初可疑类贷款余额 - 期初可疑类贷款期间减少金额)100% =100/(600 - 150)100%= 22. 22%。5.单选题 商业银行不能正常为客户提供服务属于()风险。A 不完善或有问题的内部程序B 人员因素C 系统缺陷D 外部事件答案 C6.单选题 贷款银行已要求借款人及有关责任人履行保证、保险责任、处理抵（质）押物，预计贷款可能发生一定损失，但损失金额尚不能确定，则该种贷款属于（）。A 正常B 关注C 可疑D 损失答案 C解析 贷款形态分正常、关注、次级、可疑和损失五类。其中，可疑贷款是指贷款银行已要求借款人及有关责任人履行保证、保险责任，处理抵（质）押物，预计贷款可能发生一定损失，但损失金额尚不能确定的贷款。7.单选题 下列关于采用抵押方式申请商用房贷款的表述，错误的是（）。2015年10月真题A 以房产作抵押的，借款人必须按照担保法的规定办理抵押登记手续B 用于抵押的财产需要估价的，可以由贷款银行进行评估，也可委托贷款银行认可的资产评估机构进行估价C 在抵押期间，借款人未经贷款银行同意，不得转移、变卖或再次抵押已被抵押的财产D 以所购商用房（通常要求借款人拥有该商用房的产权）作抵押的，由贷款银行和借款人协商后决定是否有必要与开发商签订商用房回购协议答案 D解析 D项，采用抵押方式申请商用房贷款，以所购商用房（通常要求借款人拥有该商用房的产权）作抵押的，由贷款银行决定是否有必要与开发商签订商用房回购协议。8.多选题 资金交易业务是商业银行中间业务的一类。从该业务的流程来看可分为前台交易、中台风险管理、后台清算三个环节。后台结算/清算需注意的操作风险点包括（）。A 交易结算不及时或交易清算交割金额计算有误B 对交易条款理解不准确而导致结算争议C 因系统中断而不能及时将资金清算到位D 因录入错误而错误清算资金E 未履行监管部门所要求的强制性报告义务答案 A,B,C,D,E解析 除了五个选项外，还包括未及时与前台核对交易明细，前后台账务长期不符等。9.多选题 内部审计的质量控制包括( )。A 内部审计部门根据工作需要，经审计委员会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的独立性、客观性和专业胜任能力进行评估B 内部审计部门应在年度风险评估的基础上确定审计重点，审计频率和程度应与银行业务性质、复杂程度、风险状况和管理水平相一致C 内部审计部门应加强科技手段和信息技术在审计工作中的运用，建立完善非现场内部审计监测体系及内部审计操作系统、信息管理系统D 董事会可聘请外部机构对内部审计部门的尽职情况进行评价，并保证外部检查人员独立于评价对象、具备专业胜任能力以及与评价对象没有和J益冲突E 内部审计部门可就风险管理、内部控制等有关问题提供咨询服务，但为确保其独立性，不应直接参与或负责内部控制设计和经营管理决策与执行答案 B,C,D,E解析 A项，内部审计部门根据工作需要，经董事会批准后，可将部分内部审计项目外包，但需事先对外包机构的独立性、客观性和专业胜任能力进行评估。10.单选题 下列关于美式看涨期权价格的叙述，不正确的是()。A 期权有效期限越长，期权价值越大B 标的资产价格波动率越大，期权价值越大C 无风险利率越小，期权价值越大D 标的资产市场价格越高，期权价值越大答案 C解析 C项，无风险利率越小，推迟购买的价值越小，期权价值越小。11.多选题 无效民事行为包括（ ）。A 无民事行为能力人独立实施的民事行为B 限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为C 受胁迫而为的民事行为D 恶意串通损害他人利益的民事行为E 以合法形式掩盖非法目的的民事行为答案 A,B,C,D,E解析 无效民事行为，是指因欠缺民事法律行为的有效条件，不发生当事人预期法律后果的民事行为。(1)无民事行为能力人独立实施的民事行为；(2)限制民事行为能力人依法不能独立实施的民事行为；(3)受欺诈而为的民事行为；(4)受胁迫而为的民事行为；(5)乘人之危所为的民事行为；(6)恶意串通损害他人利益的民事行为；(7)违反法律的强制性规定或者社会公共利益的民事行为；(8)以合法形式掩盖非法目的的民事行为。12.单选题 下列关于商业银行市场风险限额管理的说法，不正确的是()。A 商业银行应当根据业务的性质、规模、复杂程度和风险承受能力设定限额B 制定并实施合理的超限额监控和处理程序是限额管理的一部分C 市场风险限额管理应完全独立于流动性风险等其他风险类别的限额管理D 管理层应当根据一定时期内的超限额发生情况，决定是否对限额管理体系进行调整答案 C解析 C项，商业银行应当确保不同市场风险限额之间的一致性，并协调市场风险限额管理与流动性风险等其他风险类别的限额管理。13.单选题 当一国经济出现过热现象时，货币当局可以通过( )控制货币供给。2016年5月真题A 降低准备金率B 发行基础货币C 降低贴现率D 在公开市场出售政府债券答案 D解析 当一国经济出现过热现象时，中央银行需要减少货币供应量，可以通过在公开市场上卖出证券，减少商业银行的超额准备金，引起信用规模的收缩、货币供应量的减少、市场利率的上升。14.多选题 贷款人受理借款人贷款申请后，应对个人贷款申请内容和相关情况的（）进行调查核实。A 合理性B 真实性C 准确性D 完整性E 完全性答案 B,C,D解析 贷款人受理借款人贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，并形成调查评价意见。15.单选题 关于违约责任，下列说法错误的是( )。A 违约责任的承担形式包括违约金责任B 违约责任是指当事人违反合同义务所应该承担的民事责任，主要表现为民事责任C 我国合同法规定违约责任的一般构成要件是违约D 违约责任的承担形式有强制履行答案 B解析 违约责任是指当事人一方不履行合同债务或其履行不符合合同约定时，对另一方当事人所应承担的继续履行、采取补救措施或者赔偿损失等民事责任。违约责任的承担形式主要有：违约金责任；赔偿损失；强制履行；定金责任；采取补救措施。B项违约责任主要表现为财产责任。16.多选题 目前我国金融市场为分业监管，采用“一行三会”模式，其中银监会的职责有( )。A 依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、制度B 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理C 依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则D 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况E 发行人民币，管理人民币流通答案 A,B,C,D解析 E项属于中国人民银行的职责。17.单选题 下列哪项不是与货币市场相关的理财产品?( )A 货币市场基金B 证券投资基金C 商业银行人民币理财产品D 信托产品答案 B解析 很多金融机构近年来推出了一些与货币市场相关的理财产品，如货币市场基金、商业银行人民币理财产品、信托产品等。B项属于资本市场理财产品。18.单选题 风险控制可以分为事前控制和事后控制，常用的事前控制方法不包括()。A 限额管理B 制定应急预案C 风险定价D 风险转移答案 D解析 D项属于事后控制的方法。19.单选题 一般来说，( )又被称为“金边债券”。 2014年11月真题A 金融债B 公司债C 国债D 企业债答案 C解析 国债因其信誉好、利率优、风险小而被称为“金边债券”。20.单选题 下列关于市场约束参与方的作用，错误的是()。A 监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B 存款人通过选择银行，增加单家银行的竞争压力，银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C 评级机构能够引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D 股东通过股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险答案 D解析 债权人通过债券的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，督促银行改善经营，控制风险。21.判断题 当交割价值大于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。()A 错B 对答案 A解析 当交割价值小于现货价格的终值，套利者就可卖空标的资产，将所得收入以无风险利率进行投资，同时买进一份该标的资产的远期合约。22.判断题 股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为10%。()A 错B 对答案 A解析 股票风险分为股票风险特定风险和股票风险一般风险，其资本计提比率都为8%。23.判断题 商业银行的信贷风险处置按照阶段划分，可以分为预控性处置与实质性处置。( ) 2010年5月真题A 错B 对答案 A解析 风险处置是指在风险警报的基础上，为控制和最大限度地消除商业银行风险而采取的一系列措施。按照阶段划分，风险处置可以划分为预控性处置与全面性处置。24.判断题 2013年12月16日，银行改革法案经英国议会通过并得到王室的批准，成为正式法律，此法案提出了“栅栏原则”。( )A 错B 对答案 B解析 2013年12月16日，银行改革法案成为正式法律，此法案提出了“栅栏原则”，用“栅栏”将高风险的投资银行业务及相关业务与传统的个人、企业信贷业务相隔离，降低银行结构的复杂性和救助难度，减少其遭受外部冲击和风险传染的可能性。25.多选题 理财师的工作流程包括()。A 接触客户，建立信任关系B 收集、整理和分析客户的家庭财务状况C 明确客户的理财目标D 制订理财规划方案E 理财规划方案的执行答案 A,B,C,D,E解析 题中所述五个选项均为理财师工作流程的内容，除此之外还包括理财师对客户的后续跟踪服务。26.判断题 风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合法性原则。（）A 错B 对答案 A解析 风险偏好指标值的确定要体现稳定性和合规性原则。27.单选题 根据巴塞尔新资本协议要求，下列关于客户信用评级的表述正确的是( )。2014年6月真题A 能有效区分违约客户，准确量化客户违约风险B 主要依靠专家定性分析，评级对象主要是企业C 须由专业评级机构对特定债务人进行整体评估D 依靠财务报表分析评估借款人偿债能力答案 A解析 符合巴塞尔新资本协议要求的客户信用评级必须具有两大功能：能够有效区分违约客户；能够准确量化客户违约风险。信用评级分为外部评级和内部评级，在巴塞尔新资本协议推出之前，商业银行对客户进行信用评级主要依靠外部评级。BC两项属于外部评级的内容。巴塞尔新资本协议推出后，内部评级变得更为重要。D项，内部评级是商业银行根据内部数据和标准（侧重于定量分析），对客户的风险进行评价，并据此估计违约概率及违约损失率，作为信用评级和分类管理的标准。28.单选题 （ ）是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。A 集资诈骗罪B 贷款诈骗罪C 信用证诈骗罪D 信用卡诈骗罪答案 A解析 集资诈骗罪是指以非法占有为目的，采用虚构事实、隐瞒真相的方法，非法向社会公开募集资金，数额较大的行为。29.多选题 中央银行的产生是（ ）的需要。A 集中统一银行券发行B 统一票据交换及清算C “最后贷款人”的需要D 对金融业统一管理E 以上答案都正确答案 A,B,C,D,E解析 中央银行的产生是集中统一银行券发行、统一票据交换及清算、“最后贷款人”的需要、对金融业统一管理的需要。30.单选题 银监会2011年8月28日公布了商业银行理财产品销售管理办法，下列关于理财产品销售管理的说法错误的是( )。A 理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期B 可以使用“业绩优良”、“名列前茅”这类词汇，但在未提供客观证据的情况下，不能使用“最大”、“最好”、“最强”等夸大过往业绩的表述C 商业银行不得通过电视，电台渠道对具体理财产品进行宣传D 理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”答案 B解析 根据办法第十三条规定，理财产品宣传销售文本在未提供客观证据的情况下，不得使用“业绩优良”、“名列前茅”、“位居前列”、“最有价值”、“首只”、“最大”、“最好”、“最强”、“惟一”等夸大过往业绩的表述。31.多选题 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪客观方面的表现包括（）。A 购买假币B 伪造货币C 以权谋私D 利用职务上的便利，以假币换取货币E 持有假币答案 A,D解析 金融机构工作人员购买假币、以假币换取货币罪客观方面表现为两种情况:（1）购买假币。（2）利用职务上的便利以假币换取货币，即利用职务上管理金库、出纳现金、吸收付出存款等便利条件将假币调换成真币。32.判断题 信用衍生产品不仅为银行提供了管理信用风险的新方式，同时为非银行金融机构的投资者在无须持有资产和管理资产的条件下，创造了新的投资机会并进行更加有效的资产组合多样化管理。()A 错B 对答案 B33.单选题 关于交易对手信用风险，下列说法中错误的是()。A 交易对手信用风险是指由于交易对手在合约到期前违约而造成损失的风险B 交易所交易的衍生产品也存在交易对手信用风险C 场外衍生品交易指的是在交易所以外的市场进行的金融衍生晶交易D 计量交易对手信用风险加权资产前，需要先获得交易对手信用风险暴路数据答案 B解析 B项，由于交易所保证了交易双方未来的权益，所以可以认为交易所交易的衍生产品不存在交易对手信用风险。34.多选题 一般而言，下列哪些因素的变动会引起黄金价格上升?( ) 2014年6月真题A 发现新的金矿B 通货膨胀率上升C 实际利率上升D 战争爆发E 美元贬值答案 B,D,E解析 A项，黄金市场的均衡要求黄金的流量市场和存量市场同时达到均衡，如果在一定的价格上，流量市场供大于求，会导致存量市场的供给过剩，进而导致价格下降;C项，实际利率较高时，持有黄金的机构就会卖出黄金，将所得货币用于购买债券或者其他金融资产来获得更高收益，因此会导致黄金价格的下降。35.单选题 商业银行应于每年()之前以年度报告的形式对外披露信息。A 1月初B 4月底C 6月初D 12月底答案 B36.单选题 金融工具不具有的性质是( )。A 风险性B 短期性C 流动性D 收益 性答案 B解析 金融工具是用来证明融资双方权利义务的条约，是证明债权、债务关系的合法书面凭证。它是金融交易的载体。金融工具的特点有：流动性;收益性;风险性。37.单选题 理财师在收集客户家庭财务状况和生活状况信息时，专业理财师要做的是( )。A 考虑自己是否会触犯客户的隐私B 考虑客户会不会告诉自己C 减少这方面的咨询D 引导客户、了解其财务问题和涉及其家庭财务的信息答案 D解析 一开始在向客户介绍专业理财服务时，理财师应向客户说明，为了帮助其解决当前以及未来的财务问题，理财师需要系统性地收集、整理和分析其家庭财务状况和生活状况。专业理财师要做的不是纠结于自己是否会触犯客户的隐私，或者客户会不会告诉自己，而是把重心放在引导客户、了解其财务问题和涉及其他家庭财务信息的事实上。38.单选题 在金融危机条件下，绝大多数金融机构出售资产换取现金的能力显著下降，而拥有良好声誉的金融机构反而从中获益，其根本原因在于（）。A 拥有良好声誉的金融机构许多到期负债会被展期B 拥有良好声誉的金融机构其资金储备丰富C 其他机构愿意购买拥有良好声誉的金融机构的种类资产D 资金为寻求安全场所而流向拥有良好声誉的金融机构答案 D解析 在整体市场危机下，市场对商业银行的信用等级高度重视，由此导致不同商业银行的融资能力形成巨大反差，有些追逐高风险、高收益的商业银行因不堪承受巨额投机损失而破产倒闭，而有些稳健经营、信誉卓著的商业银行则成为剩余资金的安全避风港，在危机中反而提高了自身的流动性和竞争能力。因为潜在的存款人会为其资金寻找最安全的庇护所，形成资金向高质量的商业银行流动。39.判断题 二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更的汽车。（）2010年5月真题A 错B 对答案 A解析 二手车是指从办理完机动车注册登记手续到规定报废年限一年之前进行所有权变更并依法办理过户手续的汽车。40.判断题 风险并不意味真实的损失，已经形成的损失不应该成为风险管理的对象。()2010年10月真题A 错B 对答案 B解析 风险被定义为未来结果出现收益或损失的不确定性，虽然通常采用损失的可能性以及潜在的损失规模来计量，但绝不等同于损失本身。损失是一个事后概念，反映的是风险事件发生后所造成的实际结果。41.多选题 保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有( )等行为。 2015年5、10月真题A 挪用或侵占保险费B 代理再保险业务C 兼做保险经纪业务D 擅自变更保险条款，提高或降低保险费率E 串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人答案 A,B,C,D,E解析 根据保险兼业代理管理暂行办法第十八条规定，保险兼业代理人从事保险代理业务，不得有下列行为：擅自变更保险条款，提高或降低保险费率；利用行政权力、职务或职业便利强迫、引诱投保人购买指定的保单；使用不正当手段强迫、引诱或者限制投保人、被保险人投保或转换保险人；串通投保人、被保险人或受益人欺骗保险人；对其他保险机构、保险代理机构作出不正确的或误导性的宣传；代理再保险业务；挪用或侵占保险费；兼做保险经纪业务；中国保监会认定的其他损害保险人、投保人和被保险人利益的行为。42.单选题 投资黄金条块安全性差。( )1 对答案 1解析 投资黄金条块因规格大小而有不同的门槛，但有保存不便和移动不易的缺点放在家中，安全性差。43.单选题 对于季节性经营特征比较明显的借款人，银行贷款的还款来源主要是季节性( )所释放的现金。 2015年10月真题A 负债减少B 资产增加C 负债增加D 资产减少答案 D解析 具有季节性销售特点的公司，其银行贷款的还款来源主要是季节性资产减少所释放出的现金。44.判断题 看跌期权赋予买方按执行价格买入标的物的权利。( )A 错B 对答案 A解析 看跌期权赋予买方按执行价格卖出标的物的权利。看涨期权赋予买方按执行价格买人标的物的权利。45.多选题 在我国境内推出私人银行业务的国际银行有( )。A 瑞士友邦银行B 爱德蒙得洛希尔银行C 瑞士银行D 花旗银行E 法国巴黎银行答案 A,B,C,D,E解析 2005年9月，美国国际集团旗下的瑞士友邦银行首先获得中国银监会批准，在中国境内设立私人银行代表处。随后，国际著名私人银行瑞士银行在上海设立代表处。2006年，欧洲爱德蒙得洛希尔家族银行集团的法国子公司爱德蒙得洛希尔银行在上海的代表处成立开业。同年，花旗银行、法国巴黎银行和德意志银行在沪高调推出私人银行服务。46.多选题 下列属于理财师工作流程的有（ ）A 接触客户，建立信任关系B 制订理财规划方案C 理财规划方案的执行D 后续跟踪服务答案 A,B,C,D解析 以上全对。47.多选题 信托业务的当事人包括( )。 2011年10月真题A 受托人B 经纪人C 监管人D 受益人E 委托人答案 A,D,E解析 信托业务是一种以信用为基础的法律行为，一般涉及三方面当事人，即投入信用的委托人，受信于人的受托人，以及受益于人的受益人。48.单选题 操作风险评估准备阶段的步骤不包括()。A 确认评估对象B 绘制流程图C 收集整理操作风险信息D 识别和评估固有风险答案 D解析 操作风险评估包括准备、评估和报告三个步骤：准备阶段，包括确认评估对象、绘制流程图、收集整理操作风险信息;评估阶段，包括识别和评估固有风险、识别和评估现有控制、评估剩余风险、提出优化方案;报告阶段，包括整合评估成果和提交报告两个步骤。49.多选题 个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理哪些项目下的外汇资金收付、划转及结汇?()A 进出口B 旅游C 购物D 边境小额贸易E 边境大额贸易答案 A,B,C,D解析 根据个人外汇管理办法第十一条规定，个人进行工商登记或者办理其他执业手续后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下及旅游、购物、边境小额贸易等项下外汇资金收付、划转及结汇。50.多选题 在区域风险分析时，评价信贷资产质量的指标主要有( )。 2016年5月真题A 信贷平均损失比率B 信贷余额扩张系数C 信贷资产相对不良率D 不良率变幅E 利息实收率答案 A,B,C,D,E解析 区域信贷资产质量是对区域信贷风险状况的直接反映，它是衡量内部风险最重要的指标。信贷资产质量好，则表明该区域信贷风险低。评价信贷资产质量主要有以下几个指标：信贷平均损失比率；信贷资产相对不良率；不良率变幅；信贷余额扩张系数；利息实收率。第2套一.综合测验-全考点(共50题)1.多选题 我国银行监管应当逐步从合规监管向风险监管的方向转变。风险监管是一种全面、动态掌握银行情况的监管，其目的是重点检查和评价涉及银行业务的各个方面，并关注银行的()。A 业务风险B 内部控制C 风险管理水平D 盈利能力E 支付能力答案 A,B,C解析 风险监管是指通过识别商业银行固有的风险种类，进而对其经营管理所涉及的各类风险进行评估，并按照评级标准，系统、全面、持续地评价一家银行经营管理状况的监管方式。这种监管方式重点关注银行的业务风险、内部控制和风险管理水平，检查和评价涉及银行业务的各个方面，是一种全面、动态掌握银行情况的监管方式。2.多选题 某中国出口商将于3个月后收到货款100万美元，为规避汇率风险，该出口商可以在当前利用的金融衍生工具有()。A 远期外汇交易合约B 货币期货C 货币互换D 期权E 即期外汇交易答案 A,B,D解析 A项，远期外汇交易合约是由交易双方约定在未来某个特定日期，依交易时所约定的币种、汇率和金额进行交割的外汇交易，是最常用的规避汇率风险的方法;B项，货币期货是指以汇率为标的的期货合约，目的是规避汇率风险;C项，货币互换是指交易双方基于不同的货币进行的现金流交换，不同货币本金的数额由事先确定的汇率决定，且该汇率在整个互换期间保持不变;D项，期权交易的标的可以是外汇，因此该出口商可买人一个以美元为标的资产的卖方期权，从而规避汇率风险;E项，即期外汇交易不是金融衍生工具。3.单选题 某公司资产负债表显示，机器设备原值200万元，办公设备原值50万元，土地使用权300万元，累计折旧120万元，则该公司的固定资产使用率为( )。 2015年5月真题A 22%B 48%C 60%D 40%答案 B解析 该公司固定资产使用率=累计折旧总折旧固定资产（不含土地）100% =120/ (200 +50)100% =48%。4.判断题 商业银行采用高级计量法，应当基于内部损失数据和内部控制因素建立操作风险计量模型。()A 错B 对答案 A解析 高级计量法，是银行根据本行业务性质、规模和产品复杂程度以及风险管理水平，基于内部损失数据、外部损失数据、情景分析、业务经营环境和内部控制因素，建立操作风险计量模型以计算本行操作风险监管资本的方法。5.多选题 流动性比率指标是各国监管当局和商业银行广泛使用的方法之一，下列常用的比率指标表达式正确的有（）。A 现金头寸指标=现金头寸总资产B 核心存款指标=核心存款总资产C 贷款总额与核心存款的比率=贷款总额总资产（核心存款总资产）D 大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）（盈利资产-短期投资）E 现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）总资产答案 B,C,D,E解析 流动性风险评估常用的指标包括：现金头寸指标=（现金头寸+应收存款）总资产；核心存款指标=核心存款总资产；贷款总额与总资产的比率=贷款总额总资产；贷款总额与核心存款的比率=贷款总额核心存款；流动资产与总资产的比率=流动资产总资产；易变负债与总资产的比率=易变负债总资产；大额负债依赖度=（大额负债-短期投资）（盈利资产-短期投资）。6.判断题 承办银行应根据公积金管理中心的委托要求和具体规定，按时将回收贷款本金与利息划人公积金管理中心指定的结算账户和增值收益账户，及时进行资金清算。（）2016年5月真题A 错B 对答案 B解析 公积金个人住房贷款的贷后管理环节中，承办银行应协助不良贷款催收。承办银行应根据公积金管理中心的委托要求和具体规定，按时将回收贷款本金与利息划人公积金管理中心指定的结算账户和增值收益账户，及时进行资金清算。7.单选题 （）是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息。A 市场信息B 客户信息C 监管规则D 内幕信息答案 D解析 内幕信息是指为内幕人员所知悉的，尚未公开并可能影响金融交易达成、金融交易价格的重大信息。8.单选题 个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的_和_下降导致的。（）2014年11月真题A 担保品价值；保证人实力B 还款意愿；担保品价值C 还款能力；还款意愿D 还款能力；担保品价值答案 C解析 个人住房贷款的信用风险通常是因借款人的还款能力和还款意愿的下降而导致的。因此，防范个人住房贷款的信用风险，就要求个人住房贷款的经办人员通过细致的工作，把握好借款人的还款能力和还款意愿。9.单选题 税务规划与偷税漏税不同，但与避税行为有时难以区分，在某种程度上讲税务规划的目的就是合理避税。( ) 2010年5月真题1 对解析 税务规划是帮助纳税人在法律允许的范围内，通过对经营、理财和薪酬等经济活动的事先筹划和安排，充分利用税法提供的优惠与待遇差别，以减轻税负，达到整体税后利润、收入最大化的过程。10.多选题 合规部门是负责合规风险( )的专职部门。A 识别B 量化C 评估D 监测E 报告答案 A,B,C,D,E11.多选题 属于贷款审批方案中应包含的具体要素是（ ）。A 贷款用途B 贷款金额C 贷款期限D 贷款利率E 贷款币种答案 A,B,C,D,E解析 贷款审批要素广义上是指贷款审批方案中应包含的各项内容，具体包括授信对象、贷款用途、贷款品种、贷款金额、贷款期限、贷款币种、贷款利率、担保方式、发放条件与支付方式、还款计划安排及贷后管理要求等。12.单选题 下列关于金融工具和金融市场的表述，错误的是( )。A 银行间债券市场属于资本市场，回购协议是其中的一种长期金融工具B 银行间同业拆借市场属于货币市场，同业拆借是其中的一种短期融资方式C 贷款属于间接融资，其所在市场属于间接融资市场D 股票属于直接融资，其所在市场属于直接融资市场答案 B解析 资本市场是指以长期金融工具为媒介进行的、期限在一年以上的长期资金融通市场，主要包括债券市场和股票市场。货币市场是指以短期金融工具为媒介进行的、期限在一年以内(含一年)的短期资金融通市场。我国货币市场主要包括银行间同业拆借市场、银行间债券回购市场和票据市场。直接融资工具包括政府、企业发行的国库券、企业债券、商业票据、公司股票等。间接融资工具包括银行债券、银行承兑汇票、可转让大额存单、人寿保险单等。维护老师：CQN13.单选题 国务院批准和授权中国人民银行制定的利率是（）。2015年5月真题A 公定利率B 固定利率C 浮动利率D 法定利率答案 D解析 法定利率是由政府金融管理部门或中央银行确定的利率，也称官方利率，是国家对经济进行宏观调控的一种政策工具。A.项，公定利率是非政府的民间金融组织，如银行业协会等所确定的利率； B.项，固定利率是指存贷款利率在贷款合同存续期间或存单存期内，执行的固定不变的利率，不依市场利率的变化而调整； C.项浮动利率是指银行等金融机构规定的以基准利率为中心，在一定幅度内上下浮动的利率。14.单选题 在我国上市公司的股票中，按照股票是否流动可将其分为流通股及非流通股两大类。下列选项中不属于流通股股票的是( )。A 上海证券交易所流通的A股股票B 深圳证券交易所流通的B股股票C NET上流通的股票D 法人股和国家股答案 D解析 与其他国家股票市场不同，在我国上市公司的股票中存在一些非流通股。这些非流通股股票主要是指在上市公司的股票中，暂时不能上市流通的国家股和法人股。15.单选题 远期利率合约()。A 是借款合同的附属合同，是一种表内业务B 是借款合同的附属合同，是一种表外业务C 与投资活动相分离，是一种表内业务D 与投资活动相分离，是一种表外业务答案 D解析 远期利率合约是指交易双方同意在合约签订日，提前确定未来一段时间(协定利率的期限)的贷款利率或投资利率的一种合约，协定利率的期限通常是1个月至1年。与提前确定利率的远期借款或远期贷款不同，远期利率合约与借款或投资活动是分离的。因此，远期利率合约是一项表外业务。16.单选题 商业银行一般采用的保证担保是( )。 2014年11月真题A 一般保证担保B 一般保证和连带保证其中任意一个都行C 连带责任保证担保D 一般保证和连带保证其中任意一个都不行答案 C解析 保证贷款是指以第三人承诺在借款人不能偿还贷款时，按约定承担一般保证责任或者连带保证责任而发放的贷款。银行一般要求保证人提供连带责任保证。17.单选题 银监会2011年8月28日公布了商业银行理财产品销售管理办法，下列关于理财产品销售管理的说法错误的是( )。A 理财产品宣传销售文本提及第三方专业机构评价结果的，应当列明第三方专业评价机构名称及刊登或发布评价的渠道与日期B 可以使用“业绩优良”、“名列前茅”这类词汇，但在未提供客观证据的情况下，不能使用“最大”、“最好”、“最强”等夸大过往业绩的表述C 商业银行不得通过电视，电台渠道对具体理财产品进行宣传D 理财产品宣传材料应当在醒目位置提示客户，“理财非存款、产品有风险、投资需谨慎”答案 B解析 根据办法第十三条规定，理财产品宣传销售文本在未提供客观证据的情况下，不得使用“业绩优良”、“名列前茅”、“位居前列”、“最有价值”、“首只”、“最大”、“最好”、“最强”、“惟一”等夸大过往业绩的表述。18.单选题 关于外部审计与银行监管之间关系，下列表述错误的是()。2012年6月真题A 银行监管政策、相关标准和准则是实施外部审计所依据和关注的重点B 适度发挥外部审计对银行的监督作用，有利于大幅降低监管成本，提高监管效率C 外部审计与银行监管的侧重点不同，前者侧重于财务报表审计，后者侧重于金融机构合规管理与风险控制的分析和评价D 尽管外部审计和监管意见的方式和内容并不存在共性，但二者都是市场主体关注、评价、选择银行的重要依据答案 D解析 外部审计和银行监管的方式、内容、目标存在共性。外部审计和银行监管都采用现场检查的方式。无论是外部审计还是银行监管，都将审查银行会计信息、管理信息以及相关记录，促进和保障银行经营管理信息的真实、准确、合规，并将其作为基本目标之一。19.多选题 下列关于等额本金还款法的说法，正确的有（）。A 贷款期内每期等额偿还本金B 贷款期内还款额度逐月递增C 贷款期内偿还的利息逐月递增D 贷款期内偿还的本金逐月递增E 贷款期内每期贷款余额以定额逐渐减少答案 A,E解析 等额本金还款法是指在贷款期内每月等额偿还贷款本金， 贷款利息随本金逐月递减。由于等额本金还款法每月还本额固定，所以其贷款余额以定额逐渐减少，每月付款及每月贷款余额也定额减少。20.单选题 当前，某银行贷款余额的50%为房地产行业贷款，利润亦有超过50%来自该类型贷款，目前该类型贷款的不良率为0。根据上述信息，以下对该银行贷款业务的评价，恰当的是()。A 该类型贷款的预期损失为0B 该银行的贷款集中度过高，其贷款业务存在较大风险C 该类型贷款不存在信用风险，因此尽管比重偏高，亦无不妥D 追逐低风险，高收益是商业银行经营的必然选择答案 B解析 本题中，该“银行贷款余额的50%为房地产行业贷款”，其贷款集中度明显过高，存在较大风险。AC两项，不良率是一个事后的概念，预期损失是一个事前的概念，虽然“目前该类型贷款的不良率为O”，但并不表示预期损失也为0或不存在信用风险。D项，风险与收益的平衡才是商业银行经营的必然选择。21.单选题 直接融资是在无数个企业相互之间、政府与企业和个人之间、个人与个人之间，或者企业与个人之间进行的，这体现了直接融资的( )。A 直接性B 差异性较大C 分散性D 相对较强的自主性答案 C解析 直接融资是在无数个企业相互之间、政府与企业和个人之间、个人与个人之间，或者企业与个人之间进行的，因此融资活动分散于各种场合，具有一定的分散性。22.判断题 按照商业银行资本管理办法(试行)的要求，专业贷款的风险加权资产计量可以两种选择。一种是采用内部评级法;另一种是采用监管映射法。()A 错B 对答案 B23.多选题 压力测试应至少包括()。A 利率总水平的突发性变动B 主要市场利率之间关系的变动C 收益率曲线的斜率和形状发生变化D 主要金融市场流动性变化和市场利率波动性变化E 关键业务假定不适用答案 A,B,C,D,E解析 除ABCDE五项外，压力测试的内容还包括参数失效或参数设定不正确。24.单选题 小张在出差之前要求公司为其投一份意外伤害险，小张的行为属于()。A 风险规避B 损失控制C 风险自留D 风险转移答案 D解析 风险转移可分为保险转移和非保险转移两种。小张的行为属于保险转移，即以缴纳保险费为代价，将风险转移给承保人。25.单选题 内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露进行拆分。拆分按()以及其他抵(质)押品的顺序进行。A 金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产B 应收账款、金融质押品、商用房地产和居住用房地产C 商用房地产和居住用房地产、应收账款、金融质押品D 金融质押品、商用房地产和居住用房地产、应收账款答案 A解析 内部评级法初级法下，当借款人利用多种形式的抵(质)押品共同担保时，需要将风险暴露拆分为由不同抵(质)押品覆盖的部分，分别计算风险加权资产。拆分按金融质押品、应收账款、商用房地产和居住用房地产以及其他抵(质)押品的顺序进行。26.单选题 以下关于金融市场特点表述错误的是( )。 2010年10月真题A 市场交易价格的一致性B 交易主体角色的可变性C 市场交易活动的分散性D 市场商品的特殊性答案 C解析 金融市场的特点主要有：市场商品的特殊性;市场交易价格的一致性市场交易活动的集中性;交易主体角色的可变性。27.单选题 借款人贷款本金为80万元，贷款期限为15年，采用按月等额本金还款法，月利率力3.465%0，借款人第一期的还款额为（）元。2014年6月真题A 7989.62B 7512.63C 7216.44D 7631.67答案 C解析 月等额本金还款法下，每月还款额计算公式为：每月还款额=贷款本金还款期数+（贷款本金一已归还贷款本金累计额）月利率，本题中第一期的还款额=800000（1215）+8000003.465%7216.44（元）。28.判断题 缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间不同。()A 错B 对答案 A解析 缺口分析假定同一时间段内的所有头寸的到期时间或重新定价时间相同，因此，忽略了同一时间段内不同头寸的到期时间或利率重新定价期限的差异。29.单选题 商业助学贷款贷前调查的重点内容不包括（）。A 材料一致性的调查B 借款人身份、资信、经济状况和借款用途的调查C 担保情况的调查D 借款申请人所在学校社会信誉和竞争力的调查答案 D解析 在办理商业助学贷款业务时，贷前调查人应重点调查以下内容：材料一致性的调查；借款人身份、资信、经济状况和借款用途的调查；担保情况的调查。对借款申请人所在学校情况的调查发生在此之前的“定学校”阶段，不属于本阶段的内容。30.单选题 现金流量中的现金不包括( )。 2015年5月真题A 活期存款B 长期证券投资C 三个月以内的证券投资D 库存现金答案 B解析 广义的现金流量中的现金，既包括现金，又包括现金等价物。即现金流量中的现金包括两部分：现金，包括库存现金、活期存款和其他货币性资金；短期证券投资，称为现金等价物。这里的现金等价物指三个月以内的证券投资。31.单选题 农户生产经营贷款且金额不超过（）万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付。A 50B 40C 30D 20答案 A解析 有下列情形之一的农户贷款，经农村金融机构同意可以采取借款人自主支付：农户生产经营贷款且金额不超过50万元，或用于农副产品收购等无法确定交易对象的；农户消费贷款且金额不超过30万元；借款人交易对象不具备有效使用非现金结算条件的；法律法规规定的其他情形。32.单选题 下列关于商业银行内部控制的描述正确的是()。2010年5月真题A 商业银行的经营管理应当体现“效益优先、内控为辅”的要求B 内部控制的建设、执行部门同时负责内部控制的监督、评价C 内部控制应当渗透到商业银行的各项业务过程和各个操作环节，并由全体人员参与D 内部控制须有高度的权威性，除董事会和高层管理者外任何人不得拥有不受内部控制的权力答案 C解析 A项，内部控制应当以防范风险、审慎经营为出发点，尤其是设立新的机构或开办新的业务，均应当体现“内控优先”的要求;B项，内部控制的监督、评价部门应当独立于内部控制的建设、执行部门，并有直接向董事会、监事会和高级管理层报告的渠道;D项，内郝控制须有高度的权威性，任何人不得拥有不受内部控制约束的权力，内部控制存在的问题应当能够得到及时反馈和纠正。33.单选题 在个人生命周期的建立期，对应的年龄为2534岁，理财活动表现为求学深造、提高收入。( )1 对解析 在个人生命周期的建立期，理财活动表现为银行贷款、购房。求学深造、提高收入是探索期的理财活动。34.单选题 下列关于市场约束参与方作用的说法，不正确的是（）。A 监管机构制定信息披露标准和指南，提高信息的可靠性和可比性B 存款人通过选择银行，增加银行的竞争压力。银行为了吸收更多的存款必然要照顾存款人的利益，提高银行经营管理水平，有效控制风险C 评级机构作为独立的第三方，能够对银行进行客观公正的评价，为投资者和债权人提供有关资金安全的风险信息，引导公众选择与资金安全性高的金融机构开展业务，并起到市场监督的作用D 股东通过对股票的购买和赎回，对银行的资金调度施加压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束答案 D解析 本题考查市场约束。股东通过行使决策权、投票权、转让股份等权利给银行经营者施加压力，有利于银行改善治理，实现对银行的市场约束，所以D项错误。35.判断题 市