交银施罗德成长混合型证券投资基金

交银施罗德成长混合型证券投资基金2016年年度报告2016年12月31日基金管理人：交银施罗德基金管理有限公司基金托管人：中国农业银行股份有限公司报告送出日期：二一七年三月二十九日1 重要提示及目录1.1 重要提示基金管理人的董事会、董事保证本报告所载资料不存在虚假记载、误导性陈述或重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性承担个别及连带的法律责任。本年度报告已经三分之二以上独立董事签字同意，并由董事长签发。 基金托管人中国农业银行股份有限公司根据本基金合同规定，于2017年3月28日复核了本报告中的财务指标、净值表现、利润分配情况、财务会计报告、投资组合报告等内容，保证复核内容不存在虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏。 基金管理人承诺以诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，但不保证基金一定盈利。 基金的过往业绩并不代表其未来表现。投资有风险，投资者在作出投资决策前应仔细阅读本基金的招募说明书及其更新。 本报告期自2016年1月1日起至12月31日止。1.2目录1 重要提示及目录21.1 重要提示22 基金简介52.1 基金基本情况52.2 基金产品说明52.3 基金管理人和基金托管人62.4 信息披露方式62.5 其他相关资料63 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况73.1 主要会计数据和财务指标73.2 基金净值表现83.3 过去三年基金的利润分配情况114 管理人报告124.1 基金管理人及基金经理情况124.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明134.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明134.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明144.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望154.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况154.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明164.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明164.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明165 托管人报告165.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明175.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明175.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见176 审计报告177 年度财务报表187.1 资产负债表187.2 利润表207.3 所有者权益（基金净值）变动表217.4 报表附注228 投资组合报告468.1 期末基金资产组合情况468.2 期末按行业分类的股票投资组合478.3 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有股票投资明细488.4 报告期内股票投资组合的重大变动498.5 期末按债券品种分类的债券投资组合518.6 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名债券投资明细528.7 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的所有资产支持证券投资明细528.8 报告期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名贵金属投资明细528.9 期末按公允价值占基金资产净值比例大小排序的前五名权证投资明细528.10报告期末本基金投资的股指期货交易情况说明528.11报告期末本基金投资的国债期货交易情况说明528.12投资组合报告附注529 基金份额持有人信息539.1 期末基金份额持有人户数及持有人结构539.2 期末基金管理人的从业人员持有本基金的情况539.3 期末基金管理人的从业人员持有本开放式基金份额总量区间的情况5410 开放式基金份额变动5411 重大事件揭示5411.1 基金份额持有人大会决议5411.2 基金管理人、基金托管人的专门基金托管部门的重大人事变动5511.3 涉及基金管理人、基金财产、基金托管业务的诉讼5511.4 基金投资策略的改变5511.5 为基金进行审计的会计师事务所情况5511.6 管理人、托管人及其高级管理人员受稽查或处罚等情况5511.7 基金租用证券公司交易单元的有关情况5511.8 其他重大事件5712 影响投资者决策的其他重要信息6113 备查文件目录6113.1 备查文件目录6113.2 存放地点6113.3 查阅方式612 基金简介2.1 基金基本情况基金名称交银施罗德成长混合型证券投资基金基金简称交银成长混合基金主代码519692基金运作方式契约型开放式基金合同生效日2006年10月23日基金管理人交银施罗德基金管理有限公司基金托管人中国农业银行股份有限公司报告期末基金份额总额868,765,926.06份基金合同存续期不定期下属分级基金的基金简称交银成长混合A交银成长混合H下属分级基金的交易代码519692（前端）、519693（后端）960016报告期末下属分级基金的份额总额868,448,992.32份316,933.74份2.2 基金产品说明投资目标本基金属于成长型混合型基金，主要通过投资于经过严格的品质筛选且具有良好成长性的上市公司的股票，在适度控制风险并保持基金资产良好流动性的前提下，为基金份额持有人谋求长期、稳定的资本增值。投资策略本基金充分发挥基金管理人的研究优势，将严谨、规范化的选股方法与积极主动的投资风格相结合，在分析和判断宏观经济运行和行业景气变化、以及上市公司成长潜力的基础上，通过优选成长性好、成长具有可持续性、成长质量优良、定价相对合理的股票进行投资，以谋求超额收益。业绩比较基准75%富时中国A600成长指数+25%富时中国国债指数风险收益特征本基金是一只混合型基金，以具有良好成长性的公司为主要投资对象，追求超额收益，其风险和预期收益高于债券型基金和货币市场基金，低于股票型基金。属于承担较高风险、预期收益较高的证券投资基金品种。2.3 基金管理人和基金托管人项目基金管理人基金托管人名称交银施罗德基金管理有限公司中国农业银行股份有限公司信息披露负责人姓名孙艳林葛联系电话（021）61055050电子邮箱tgx客户服务电话400-700-5000，021-6105500095599传真（021）61055054注册地址上海市浦东新区银城中路188号交通银行大楼二层（裙）北京市东城区建国门内大街69号办公地址上海浦东新区世纪大道8号国金中心二期21-22楼北京市西城区复兴门内大街28号凯晨世贸中心东座F9邮政编码200120100031法定代表人于亚利周慕冰2.4 信息披露方式本基金选定的信息披露报纸名称中国证券报、上海证券报和证券时报登载基金年度报告正文的管理人互联网网址基金年度报告备置地点基金管理人的办公场所2.5 其他相关资料项目名称办公地址会计师事务所普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙)上海市湖滨路202号普华永道中心11楼注册登记机构中国证券登记结算有限责任公司北京市西城区太平桥大街17号3 主要财务指标、基金净值表现及利润分配情况3.1 主要会计数据和财务指标金额单位：人民币元期间数据和指标2016年2015年2014年交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H本期已实现收益69,066,046.3070,225.022,335,205,448.65-1,671,863,016.27-本期利润-246,666,089.50883,055.202,556,935,045.43-304,827,993.55-加权平均基金份额本期利润-0.27600.89442.5415-0.1177-本期加权平均净值利润率-6.81%22.25%55.24%-3.91%-本期基金份额净值增长率-6.41%20.80%59.89%-5.11%-期末数据和指标2016年末2015年末2014年末交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H期末可供分配利润2,893,724,797.611,063,856.523,259,540,370.42-3,224,666,360.10-期末可供分配基金份额利润3.33213.35673.9753-2.2246-期末基金资产净值3,762,173,789.931,380,790.264,079,489,744.83-4,674,245,705.51-期末基金份额净值4.33214.35674.9753-3.2246-累计期末指标2016年末2015年末2014年末交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H交银成长混合A交银成长混合H基金份额累计净值增长率455.57%20.80%493.64%-271.28%-注：1、本基金业绩指标不包括持有人认购或交易基金的各项费用，计入费用后的实际收益水平要低于所列数字。 2、本期已实现收益指基金本期利息收入、投资收益、其他收入（不含公允价值变动收益）扣除相关费用后的余额，本期利润为本期已实现收益加上本期公允价值变动收益。 3、本基金自2016年3月7日起，开始销售H类份额，当日投资者提交的申购申请于2016年3月8日被确认并将有效份额登记在册。3.2 基金净值表现3.2.1 基金份额净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较1交银成长混合A：阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月2.37%0.93%-2.15%0.56%4.52%0.37%过去六个月9.55%0.88%-1.08%0.62%10.63%0.26%过去一年-6.41%1.61%-15.86%1.28%9.45%0.33%过去三年57.29%1.94%17.05%1.44%40.24%0.50%过去五年122.25%1.71%20.14%1.29%102.11%0.42%自基金合同生效起至今455.57%1.71%70.35%1.46%385.22%0.25%注：本基金的业绩比较基准为75%富时中国A600成长指数+25%富时中国国债指数，每日进行再平衡过程。2交银成长混合H：阶段份额净值增长率份额净值增长率标准差业绩比较基准收益率业绩比较基准收益率标准差过去三个月2.74%0.93%-2.15%0.56%4.89%0.37%过去六个月10.05%0.87%-1.08%0.62%11.13%0.25%自基金类别首次确认起至今20.80%1.11%1.98%0.84%18.82%0.27%注：1、本基金的业绩比较基准为75%富时中国A600成长指数+25%富时中国国债指数，每日进行再平衡过程。2、本基金自2016年3月7日起，开始销售H类份额，当日投资者提交的申购申请于2016年3月8日被确认并将有效份额登记在册。3.2.2 自基金合同生效以来基金份额累计净值增长率变动及其与同期业绩比较基准收益率变动的比较 1、交银成长混合A注：图示日期为2006年10月23日至2016年12月31日。本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。2、交银成长混合H注：1、图示日期为2016年3月8日至2016年12月31日。本基金建仓期为自基金合同生效日起的6个月。截至建仓期结束，本基金各项资产配置比例符合基金合同及招募说明书有关投资比例的约定。2、本基金自2016年3月7日起，开始销售H类份额，当日投资者提交的申购申请于2016年3月8日被确认并将有效份额登记在册。3.2.3 过去五年基金每年净值增长率及其与同期业绩比较基准收益率的比较1、交银成长混合A2、交银成长混合H注：图示日期为2016年3月8日至2016年12月31日。基金合同生效当年的净值增长率按照当年实际存续期计算。3.3 过去三年基金的利润分配情况1、交银成长混合A：单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2016年2.85083,544,415.52150,650,899.15234,195,314.67-2015年1.16059,809,959.8594,047,212.39153,857,172.24-2014年1.600281,421,768.41236,308,301.06517,730,069.47-合计5.610424,776,143.78481,006,412.60905,782,556.38-2、交银成长混合H：单位：人民币元年度每10份基金份额分红数现金形式发放总额再投资形式发放总额年度利润分配合计备注2016年-合计-4 管理人报告4.1 基金管理人及基金经理情况 基金管理人及其管理基金的经验交银施罗德基金管理有限公司是经中国证监会证监基金字2005128号文批准，由交通银行股份有限公司、施罗德投资管理有限公司、中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司共同发起设立。公司成立于2005年8月4日，注册地在中国上海，注册资本金为2亿元人民币。其中，交通银行股份有限公司持有65%的股份，施罗德投资管理有限公司持有30%的股份，中国国际海运集装箱（集团）股份有限公司持有5%的股份。公司并下设交银施罗德资产管理（香港）有限公司和交银施罗德资产管理有限公司。截至报告期末，公司管理了包括货币型、债券型、保本混合型、普通混合型和股票型在内的69只基金，其中股票型涵盖普通指数型、交易型开放式（ETF）、QDII等不同类型基金。 基金经理（或基金经理小组）及基金经理助理的简介姓名职务任本基金的基金经理（助理）期限证券从业年限说明任职日期离任日期王少成交银成长混合、交银策略回报灵活配置混合、交银成长30混合、交银荣和保本混合的基金经理，公司权益投资总监2015-03-24-12年王少成先生，复旦大学硕士学历。历任上海融昌资产管理公司研究员，中原证券投资经理，信诚基金管理有限公司研究总监助理，东吴基金管理有限公司投资经理、基金经理、投资部副总经理。其中2010年9月至2012年10月担任东吴新创业股票型证券投资基金基金经理，2011年2月至2012年11月担任东吴中证新兴产业指数证券投资基金基金经理，2011年5月至2012年11月担任东吴价值成长双动力股票型证券投资基金基金经理。2012年加入交银施罗德基金管理有限公司，历任公司权益部副总经理。2013年3月21日至2015年8月14日担任交银施罗德先进制造混合型证券投资基金（原交银施罗德先进制造股票证券投资基金）基金经理，2013年5月29日至2015年8月14日担任交银施罗德先锋混合型证券投资基金（原交银施罗德先锋股票证券投资基金）基金经理。注：1、本表所列基金经理（助理）任职日期和离职日期均以基金合同生效日或公司作出决定并公告(如适用)之日为准；2、本表所列基金经理（助理）证券从业年限中的“证券从业”的含义遵从中国证券业协会证券业从业人员资格管理办法的相关规定； 3、基金经理（或基金经理小组）期后变动（如有）敬请关注基金管理人发布的相关公告。4.2 管理人对报告期内本基金运作遵规守信情况的说明本报告期内，本基金管理人严格遵循中华人民共和国证券投资基金法、基金合同和其他有关法律法规、监管部门的相关规定，本着诚实信用、勤勉尽责的原则管理和运用基金资产，在严格控制投资风险的基础上，为基金持有人谋求最大利益。本报告期内，本基金整体运作合规合法，无不当内幕交易和关联交易，基金投资范围、投资比例及投资组合符合有关法律法规及基金合同的约定，未发生损害基金持有人利益的行为。4.3 管理人对报告期内公平交易情况的专项说明 公平交易制度和控制方法本公司制定了严格的投资控制制度和公平交易监控制度来保证旗下所管理的所有资产组合投资运作的公平。旗下所管理的所有资产组合，包括证券投资基金和特定客户资产管理专户均严格遵循制度进行公平交易。制度中包含的主要控制方法如下：（1）公司建立资源共享的投资研究信息平台，所有研究成果对所有投资组合公平开放，确保各投资组合在获得研究支持和实施投资决策方面享有公平的机会。（2）公司将投资管理职能和交易执行职能相隔离，实行集中交易制度，建立了合理且可操作的公平交易分配机制，确保各投资组合享有公平的交易执行机会。对于交易所公开竞价交易，遵循“时间优先、价格优先、比例分配”的原则，全部通过交易系统进行比例分配；对于非集中竞价交易、以公司名义进行的场外交易，遵循“价格优先、比例分配”的原则按事前独立确定的投资方案对交易结果进行分配。（3）公司建立了清晰的投资授权制度，明确各层级投资决策主体的职责和权限划分，组合投资经理充分发挥专业判断能力,不受他人干预,在授权范围内独立行使投资决策权，维护公平的投资管理环境，维护所管理投资组合的合法利益,保证各投资组合交易决策的客观性和独立性，防范不公平及异常交易的发生。（4）公司建立统一的投资对象备选库和交易对手备选库，制定明确的备选库建立、维护程序。在全公司适用股票、债券备选库的基础上，根据不同投资组合的投资目标、投资风格、投资范围和关联交易限制等，按需要建立不同投资组合的投资对象风格库和交易对手备选库，组合经理在此基础上根据投资授权构建投资组合。（5）公司中央交易室和风险管理部进行日常投资交易行为监控，风险管理部负责对各投资组合公平交易进行事后分析，于每季度和每年度分别对公司管理的不同投资组合的整体收益率差异、分投资类别的收益率差异以及不同时间窗口同向交易的交易价差进行分析，通过分析评估和信息披露来加强对公平交易过程和结果的监督。 公平交易制度的执行情况本报告期内公司严格执行公平交易制度，公平对待旗下各投资组合。通过投资交易监控、交易数据分析、专项稽核检查等，本基金管理人未发现任何违反公平交易制度的行为。 异常交易行为的专项说明本基金于本报告期内未发现异常交易行为。本报告期内，本公司管理的所有投资组合参与的交易所公开竞价同日反向交易成交较少的单边交易量超过该证券当日总成交量5%的情况有2次，是投资组合因投资策略或在合规范围内因被动超标调整需要而发生同日反向交易，未发现不公平交易和利益输送的情况。本基金与本公司管理的其他投资组合在不同时间窗下（如日内、3日内、5日内）同向交易的交易价差未发现异常。4.4 管理人对报告期内基金的投资策略和业绩表现的说明报告期内基金投资策略和运作分析2016年全球黑天鹅不断，虽然股市相对平静，但主要国家间的汇率波动明显加大。英国脱欧和特朗普上台，反映出贫富差距持续加大，驱动民众放弃经济问题，而求解于政治问题。全球无风险利率在三季度开始提升，伴随美元的持续走强，人民币的阶段性贬值持续加大压力。中期来看，类滞胀的经济困境不是美元的强势，而可能是人民币中期贬值的压力所在。金融和房地产部门长期逆周期扩张或是“滞”的根源，但加杠杆和加风险交易出来的投资收益率毕竟没法持续。实体部门的僵尸化或是“胀”的根源，环保和资产负债表压力使得胀的隐患短期难除。金融部门去杠杆是一个破局的方法，操作层面也需要勇气和智慧，既不能引发系统性风险，也不能引发持续的信用收缩。2016年本基金保持中性仓位，继续降低创业板小票配置比重，增加蓝筹和通胀受益的行业和个股的配置。实体经济的通胀预期，债市的风险外溢，IPO的加速等因素，使得整体A股市场的流动性并不充裕。实体部门的通胀，金融部门的去杠杆，会引发过剩流动性在两部门的持续再配置。而金融部门内部，从债到股的趋势依然还在。所以，过剩流动性对股市的整体影响还需多维度的观察和跟踪。尽管整体市场的估值承压，但热点板块和主题依然不断涌现，我们在快递行业、国企改革，以及通胀预期等行业板块的配置和个股挖掘产生了明显的超额收益。报告期内基金的业绩表现截至2016年12月31日，交银成长混合A份额净值为4.3321元，本报告期份额净值增长率为-6.41%，同期业绩比较基准增长率为-15.86%；交银成长混合H份额净值为4.3567 元，本报告期份额净值增长率为20.80%，同期业绩比较基准增长率为1.98%。本基金自2016年3月7日起，开始销售H类份额，当日投资者提交的申购申请于2016年3月8日被确认并将有效份额登记在册。4.5 管理人对宏观经济、证券市场及行业走势的简要展望我们预计2017年在汇率和地产调控的风险阶段性地化解之后，A股市场有望重拾强势，我们对中国经济中长期增长格局依然秉持一份乐观。在未来G2博弈格局下，虽然有众多不确定性和挑战，但中国的资源集中和举国体制在这种情景下似乎更易转化为相对优势。在股票配置上，未来将继续关注通胀受益的板块和个股，聚焦即将风起云涌的国企改革浪潮。4.6 管理人内部有关本基金的监察稽核工作情况2016年度，根据证券投资基金法、证券投资基金管理公司管理办法等有关法规，本基金管理人诚实守信、勤勉尽责，依法履行基金管理人职责，落实风险控制，强化监察稽核职能，确保基金管理业务运作的安全、规范，保护基金投资人的合法权益。本报告期内，本基金管理人为了确保公司业务的规范运作，主要做了以下工作：（一）持续完善公司内部控制制度和业务流程，推动制度流程的及时更新。公司持续以提升制度和业务流程的指导性和执行力为强化内部控制的重要抓手，以内部管理制度的全面修订和公司主要业务流程的梳理为工作重点。梳理工作使公司制度的有效性、制度流程之间的匹配度得到明显提升。同时在梳理过程中，公司着重关注于公司的核心增值流程，通过对流程的研究、梳理、再造等过程实现管理上风险和回报的平衡。（二）全面开展内部监督检查，强化公司内部控制。公司审计部门坚持以法律法规和公司各项制度为依据，按照监管机构的要求对基金运作和公司经营所涉及的各个环节实施了严格的稽核监察。通过对基金投资、销售、运营等部门的内部控制关键点进行定期和不定期检查，促进公司内部控制制度规范、执行有效，风险管理水平不断提升。（三）强化培训教育，持续提高全员风险合规意识。公司积极推动各项新法规落实和风险合规教育工作。通过及时、有序和针对性的法律法规、制度规章、风险案例的研讨、培训和交流，提升了员工的风险合规意识，提高了员工内部控制、风险管理的技能和水平，公司内部控制和风险管理基础得到夯实和优化。4.7 管理人对报告期内基金估值程序等事项的说明本基金管理人制定了健全、有效的估值政策和程序，经公司管理层批准后实行，并成立了估值委员会，估值委员会成员由研究部、基金运营部、风险管理部等人员和固定收益人员及基金经理组成。公司严格按照新会计准则、证监会相关规定和基金合同关于估值的约定进行估值，保证基金估值的公平、合理，保持估值政策和程序的一贯性。估值委员会的研究部成员按投资品种的不同性质，研究并参考市场普遍认同的做法，建议合理的估值模型，进行测算和认证，认可后交各估值委员会成员从基金会计、风险、合规等方面审批，一致同意后，报公司投资总监、总经理审批。估值委员会会定期对估值政策和程序进行评价，在发生了影响估值政策和程序的有效性及适用性的情况后，及时召开临时会议进行研究，及时修订估值方法，以保证其持续适用。估值委员会成员均具备相应的专业资格及工作经验。基金经理作为估值委员会成员，对本基金持仓证券的交易情况、信息披露情况保持应有的职业敏感，向估值委员会提供估值参考信息，参与估值政策讨论。本基金管理人参与估值流程各方之间不存在任何重大利益冲突，截止报告期末未有与任何外部估值定价服务机构签约。4.8 管理人对报告期内基金利润分配情况的说明根据相关法律法规和基金合同要求，本基金本报告期内对上一年度应分配的可分配利润进行了收益分配，具体情况参见利润分配情况。4.9 报告期内管理人对本基金持有人数或基金资产净值预警情形的说明本基金本报告期内无需预警说明。5 托管人报告5.1 报告期内本基金托管人遵规守信情况声明在托管本基金的过程中，本基金托管人中国农业银行股份有限公司严格遵守证券投资基金法相关法律法规的规定以及基金合同、托管协议的约定，对本基金基金管理人交银施罗德基金管理有限公司本报告期基金的投资运作，进行了认真、独立的会计核算和必要的投资监督，认真履行了托管人的义务，没有从事任何损害基金份额持有人利益的行为。5.2 托管人对报告期内本基金投资运作遵规守信、净值计算、利润分配等情况的说明本托管人认为, 交银施罗德基金管理有限公司在本基金的投资运作、基金资产净值的计算、基金份额申购赎回价格的计算、基金费用开支及利润分配等问题上，不存在损害基金份额持有人利益的行为；在报告期内，严格遵守了证券投资基金法等有关法律法规，在各重要方面的运作严格按照基金合同的规定进行。5.3 托管人对本年度报告中财务信息等内容的真实、准确和完整发表意见本托管人认为，交银施罗德基金管理有限公司的信息披露事务符合证券投资基金信息披露管理办法及其他相关法律法规的规定，基金管理人所编制和披露的本基金年度报告中的财务指标、净值表现、收益分配情况、财务会计报告、投资组合报告等信息真实、准确、完整，未发现有损害基金持有人利益的行为。6 审计报告普华永道中天审字(2017)第20174号交银施罗德成长混合型证券投资基金全体基金份额持有人：我们审计了后附的交银施罗德成长混合型证券投资基金(以下简称“交银成长基金”)的财务报表，包括2016年12月31日的资产负债表、2016年度的利润表和所有者权益(基金净值)变动表以及财务报表附注。一、管理层对财务报表的责任编制和公允列报财务报表是交银成长基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司管理层的责任。这种责任包括：(1)按照企业会计准则和中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”) 、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制财务报表，并使其实现公允反映；(2)设计、执行和维护必要的内部控制，以使财务报表不存在由于舞弊或错误导致的重大错报。二、注册会计师的责任我们的责任是在执行审计工作的基础上对财务报表发表审计意见。我们按照中国注册会计师审计准则的规定执行了审计工作。中国注册会计师审计准则要求我们遵守中国注册会计师职业道德守则，计划和执行审计工作以对财务报表是否不存在重大错报获取合理保证。审计工作涉及实施审计程序，以获取有关财务报表金额和披露的审计证据。选择的审计程序取决于注册会计师的判断，包括对由于舞弊或错误导致的财务报表重大错报风险的评估。在进行风险评估时，注册会计师考虑与财务报表编制和公允列报相关的内部控制，以设计恰当的审计程序，但目的并非对内部控制的有效性发表意见。审计工作还包括评价管理层选用会计政策的恰当性和作出会计估计的合理性，以及评价财务报表的总体列报。我们相信，我们获取的审计证据是充分、适当的，为发表审计意见提供了基础。三、审计意见我们认为，上述交银成长基金的财务报表在所有重大方面按照企业会计准则和在财务报表附注中所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制，公允反映了交银成长混合基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况。普华永道中天会计师事务所(特殊普通合伙) 中国注册会计师 薛竞 朱宏宇上海市湖滨路202号普华永道中心11楼2017年3月24日7 年度财务报表7.1 资产负债表会计主体：交银施罗德成长混合型证券投资基金报告截止日：2016年12月31日单位：人民币元资产附注号本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日资 产：-银行存款60,556,807.13224,623,666.71结算备付金705,481.984,965,550.90存出保证金807,392.352,174,384.64交易性金融资产3,332,900,454.533,177,427,817.47其中：股票投资3,132,900,454.533,177,427,817.47基金投资-债券投资200,000,000.00-资产支持证券投资-贵金属投资-衍生金融资产-买入返售金融资产399,981,999.97711,964,515.94应收证券清算款-应收利息5,053,819.16233,559.60应收股利-应收申购款1,989,820.541,078,863.49递延所得税资产-其他资产-资产总计3,801,995,775.664,122,468,358.75负债和所有者权益附注号本期末2016年12月31日上年度末2015年12月31日负 债：-短期借款-交易性金融负债-衍生金融负债-卖出回购金融资产款-应付证券清算款30,133,536.34-应付赎回款1,388,535.8134,894,077.26应付管理人报酬4,827,349.025,072,517.31应付托管费804,558.19845,419.57应付销售服务费-应付交易费用861,219.911,714,210.02应交税费-应付利息-应付利润-递延所得税负债-其他负债425,996.20452,389.76负债合计38,441,195.4742,978,613.92所有者权益：-实收基金868,765,926.06819,949,374.41未分配利润2,894,788,654.133,259,540,370.42所有者权益合计3,763,554,580.194,079,489,744.83负债和所有者权益总计3,801,995,775.664,122,468,358.75注：报告截止日2016年12月31日，A类基金份额净值4.3321元，H类基金份额净值4.3567元，基金份额总额868,765,926.06份，其中A类基金份额868,448,992.32份，H类基金份额316,933.74份。7.2 利润表会计主体：交银施罗德成长混合型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目附注号本期2016年1月1日至2016年12月31日上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日一、收入-175,417,103.312,663,950,852.591.利息收入10,480,484.819,826,336.53其中：存款利息收入4,578,644.754,870,191.73债券利息收入418,415.302,664,854.71资产支持证券利息收入-买入返售金融资产收入5,483,424.762,291,290.09其他利息收入-2.投资收益（损失以“-”填列）128,380,010.992,429,867,883.04其中：股票投资收益112,599,582.862,409,826,330.15基金投资收益-债券投资收益-876,503.91资产支持证券投资收益-贵金属投资收益-衍生工具收益-股利收益15,780,428.1319,165,048.983.公允价值变动收益（损失以“-”号填列）-314,919,305.62221,729,596.784.汇兑收益（损失以“-”号填列）-5.其他收入（损失以“-”号填列）641,706.512,527,036.24减：二、费用70,365,930.99107,015,807.161管理人报酬54,245,732.9169,194,031.372托管费9,040,955.4611,532,338.573销售服务费-4交易费用6,518,246.8525,782,737.195利息支出-其中：卖出回购金融资产支出-6其他费用560,995.77506,700.03三、利润总额（亏损总额以“-”号填列）-245,783,034.302,556,935,045.43减：所得税费用-四、净利润（净亏损以“-”号填列）-245,783,034.302,556,935,045.437.3 所有者权益（基金净值）变动表会计主体：交银施罗德成长混合型证券投资基金本报告期：2016年1月1日至2016年12月31日单位：人民币元项目本期2016年1月1日至2016年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）819,949,374.413,259,540,370.424,079,489,744.83二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-245,783,034.30-245,783,034.30三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-” 号填列）48,816,551.65115,226,632.68164,043,184.33其中：1.基金申购款231,726,019.81681,067,700.38912,793,720.192.基金赎回款-182,909,468.16-565,841,067.70-748,750,535.86四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-234,195,314.67-234,195,314.67五、期末所有者权益（基金净值）868,765,926.062,894,788,654.133,763,554,580.19项目上年度可比期间2015年1月1日至2015年12月31日实收基金未分配利润所有者权益合计一、期初所有者权益（基金净值）1,449,579,345.413,224,666,360.104,674,245,705.51二、本期经营活动产生的基金净值变动数（本期利润）-2,556,935,045.432,556,935,045.43三、本期基金份额交易产生的基金净值变动数（净值减少以“-”号填列）-629,629,971.00-2,368,203,862.87-2,997,833,833.87其中：1.基金申购款421,658,250.361,520,067,528.231,941,725,778.592.基金赎回款-1,051,288,221.36-3,888,271,391.10-4,939,559,612.46四、本期向基金份额持有人分配利润产生的基金净值变动（净值减少以“-”号填列）-153,857,172.24-153,857,172.24五、期末所有者权益（基金净值）819,949,374.413,259,540,370.424,079,489,744.83报表附注为财务报表的组成部分。本报告页码（序号）从7.1至7.4，财务报表由下列负责人签署：基金管理人负责人：阮红，主管会计工作负责人：夏华龙，会计机构负责人：单江7.4 报表附注 基金基本情况交银施罗德成长混合型证券投资基金(以下简称“本基金”)经中国证券监督管理委员会(以下简称“中国证监会”)证监基金字2006第197号关于同意交银施罗德成长股票证券投资基金募集的批复核准，由交银施罗德基金管理有限公司依照中华人民共和国证券投资基金法和交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同负责公开募集。本基金为契约型开放式，存续期限不定，首次设立募集不包括认购资金利息共募集人民币6,935,911,418.73元，业经普华永道中天会计师事务所有限公司普华永道中天验字(2006)第154号验资报告予以验证。经向中国证监会备案，交银施罗德成长股票证券投资基金基金合同于2006年10月23日正式生效，基金合同生效日的基金份额总额为6,936,363,979.00份基金份额，其中认购资金利息折合452,560.27份基金份额。本基金的基金管理人为交银施罗德基金管理有限公司，基金托管人为中国农业银行股份有限公司。根据2014年中国证监会令第104号公开募集证券投资基金运作管理办法及基金管理人于2015年8月5日发布的交银施罗德基金管理有限公司关于旗下部分基金变更基金类别及修改基金名称并相应修改基金合同和托管协议的公告，交银施罗德成长股票证券投资基金自2015年8月8日起更名为交银施罗德成长混合型证券投资基金。根据交银施罗德基金管理有限公司关于增加交银施罗德成长混合型证券投资基金H类基金份额类别及修改基金合同、托管协议的公告，本基金自2015年11月17日起增加H类基金份额类别并对本基金的基金合同、托管协议作相应修改。本基金按照销售区域及费率标准的不同将本基金的基金份额分为A类和H类两类基金份额。在本基金的基金份额分类实施后，本基金的原有基金份额全部自动划归为本基金A类基金份额类别，A类基金份额仅在中国大陆地区销售；本基金新增加的H类基金份额类别，仅在中国香港地区销售。两类基金份额分设不同的基金代码，并分别公布基金份额净值。根据中华人民共和国证券投资基金法和交银施罗德成长混合型证券投资基金基金合同的有关规定，本基金的投资范围为具有良好流动性的金融工具，包括国内依法发行上市的股票、债券、货币市场工具、权证、资产支持证券及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种。基金的投资组合比例为：股票资产占基金资产的60%-95%；债券、货币市场工具、权证、资产支持证券以及法律法规或中国证监会允许基金投资的其他证券品种占基金资产的5%-40%，其中基金保留的现金以及投资于一年期以内的政府债券的比例合计不低于基金资产净值的5%。本基金的业绩比较基准为：75%富时中国A600成长指数+25%富时中国国债指数(根据2010年12月16日的关于交银施罗德成长股票证券投资基金业绩比较基准更名的提示性公告，因富时集团成为新华富时指数有限公司的全资股东，新华富时指数系列于2010年12月16日正式更改名称为富时中国指数系列)。本财务报表由本基金的基金管理人交银施罗德基金管理有限公司于2017年3月24日批准报出。 会计报表的编制基础本基金的财务报表按照财政部于2006年2月15日及以后期间颁布的企业会计准则基本准则、各项具体会计准则及相关规定(以下合称“企业会计准则”)、中国证监会颁布的证券投资基金信息披露XBRL模板第3号、中国证券投资基金业协会(以下简称“中国基金业协会”)颁布的证券投资基金会计核算业务指引、交银施罗德成长混合型证券投资基金基金合同和在财务报表附注7.4.4所列示的中国证监会、中国基金业协会发布的有关规定及允许的基金行业实务操作编制。 遵循企业会计准则及其他有关规定的声明本基金2016年度财务报表符合企业会计准则的要求，真实、完整地反映了本基金2016年12月31日的财务状况以及2016年度的经营成果和基金净值变动情况等有关信息。 重要会计政策和会计估计会计年度本基金会计年度为公历1月1日起至12月31日止。7.4.4.2 记账本位币本基金的记账本位币为人民币。7.4.4.3 金融资产和金融负债的分类(1)金融资产的分类金融资产于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产、应收款项、可供出售金融资产及持有至到期投资。金融资产的分类取决于本基金对金融资产的持有意图和持有能力。本基金现无金融资产分类为可供出售金融资产及持有至到期投资。本基金以交易目的持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产。除衍生工具所产生的金融资产在资产负债表中以衍生金融资产列示外，以公允价值计量且其公允价值变动计入损益的金融资产在资产负债表中以交易性金融资产列示。本基金持有的其他金融资产分类为应收款项，包括银行存款、买入返售金融资产和其他各类应收款项等。应收款项是指在活跃市场中没有报价、回收金额固定或可确定的非衍生金融资产。(2)金融负债的分类金融负债于初始确认时分类为：以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债及其他金融负债。本基金目前暂无金融负债分类为以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融负债。本基金持有的其他金融负债包括卖出回购金融资产款和其他各类应付款项等。7.4.4.4 金融资产和金融负债的初始确认、后续计量和终止确认金融资产或金融负债于本基金成为金融工具合同的一方时，按公允价值在资产负债表内确认。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，取得时发生的相关交易费用计入当期损益；对于支付的价款中包含的债券或资产支持证券起息日或上次除息日至购买日止的利息，单独确认为应收项目。应收款项和其他金融负债的相关交易费用计入初始确认金额。对于以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产，按照公允价值进行后续计量；对于应收款项和其他金融负债采用实际利率法，以摊余成本进行后续计量。以公允价值计量且其变动计入当期损益的金融资产的公允价值变动作为公允价值变动损益计入当期损益；在资产持有期间所取得的利息或现金股利以及处置时产生的处置损益计入当期损益。金融资产满足下列条件之一的，予以终止确认：(1) 收取该金融资产现金流量的合同权利终止；(2) 该金融资产已转移，且本基金将金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬转移给转入方；或者(3) 该金融资产已转移，虽然本基金既没有转移也没有保留金融资产所有权上几乎所有的风险和报酬，但是放弃了对该金融资产控制。金融资产终止确认时，其账面价值与收到的对价的差额，计入当期损益。当金融负债的现时义务全部或部分已经解除时，终止确认该金融负债或义务已解除的部分。终止确认部分的账面价值与支付的对价之间的差额，计入当期损益。7.4.4.5 金融资产和金融负债的估值原则本基金持有的股票投资、债券投资、资产支持证券投资和衍生工具(主要为股指期货投资)按如下原则确定公允价值并进行估值：(1)存在活跃市场的金融工具按其估值日的市场交易价格确定公允价值；估值日无交易，但最近交易日后经济环境未发生重大变化且证券发行机构未发生影响证券价格的重大事件的，按最近交易日的市场交易价格确定公允价值。(2)存在活跃市场的金融工具，如估值日无交易且最近交易日后经济环境发生了重大变化，参考类似投资品种的现行市价及重大变化等因素，调整最近交易市价以确定公允价值。(3)当金融工具不存在活跃市场，采用市场参与者普遍认同且被以往市场实际交易价格验证具有可靠性的估值技术确定公允价值。估值技术包括参考熟悉情况并自愿交易的各方最近进行的市场交易中使用的价格、参照实质上相同的其他金融工具的当前公允价值、现金流量折现法和期权定价模型等。采用估值技术时，尽可能最大程度使用市场参数，减少使用与本基金特定相关的参数。7.4.4.6 金融资产和金融负债的抵销本基金持有的资产和承担的负债基本为金融资产和金融负债。当本基金1) 具有抵销已确认金额的法定权利且该种法定权利现在是可执行的；且2) 交易双方准备按净额结算时，金融资产与金融负债按抵销后的净额在资产负债表中列示。7.4.4.7 实收基金实收基金为对外发行基金份额所募集的总金额在扣除损益平准金分摊部分后的余额。由于申购和赎回引起的实收基金变动分别于基金申购确认日及基金赎回确认日认列。上述申购和赎回分别包括基金转换所引起的转入基金的实收基金增加和转出基金的实收基金减少。.8 损益平准金损益平准金包括已实现平准金和未实现平准金。已实现平准金指在申购或赎回基金份额时，申购或赎回款项中包含的按累计未分配的已实现损益占基金净值比例计算的金额。未实