农蓄产品保鲜库项目.doc

*省*市*农产品开发公司新建农蓄产品保鲜库项目 可行性研究报告目 录第一章总论 51. 项目概要 51.1.1项目单位基本情况 51.1.2项目建设内* 51.1.3项目建设方案 61.1.4投资概算及资金来源 61.1.5主要技术经济指标 61.2 可行性研究报告编制依据71.3 综合评价8第二章项目背景及必要性102.1 项目背景 102.2 项目建设的必要性 11第三章 建设条件 133.1 项目区概况 133.2 项目建设条件优劣势分析 15第四章项目单位基本情况 184.1概况184.2研发能力194.3财务状况194.4法人代表基本情况19第五章市场分析与销售方案 215.1市场分析215.1.1项目产品市场供求现状 215.1.2市场前景分析225.1.3项目产品的市场竞争优势分析225.2销售策略、方案和营销模式 235.3市场风险分析 235.3.1项目产品市场风险因素分析245.3.2防范和降低风险对策24第六章建设方案 256.1建设任务和规模 256.2建设规划和布局 266.3生产技术方案及工艺流程 276.4项目建设标准和具体建设内*296.4.1建设标准 296.4.2具体建设内* 306.4.2.1土建 306.4.2.2设备 306.4.2.3科技措施 306.5实施进度安排30第七章投资概算与资金来源 327.1投资概算依据327.2投资概算327.2.1固定资产327.2.2流动资金327.2.3其他327.3资金来源 32第八章财务评价 348.1财务评价依据 348.2销售收入、销售税金和附加估算378.3项目利润情况估算388.4财务效益分析388.5不确定性分析398.6财务评价结论41第九章环境影响评价529.1环境影响529.2环境保护与治理措施529.3评价与审批45第十章产业化经营与农民增收效果评价4610.1农业产业化经营 4610.1.1壮大主导产业，促进结构调整分析 4610.1.2完善产业链条，促进产业化发展，建设现代农业 4610.1.3辐射带动能力分析 4610.1.3.项目单位与农户利益联结机制 4610.1.3.2辐射带动基地 4610.1.3.3辐射带动农户 4710.2 农民增收、农业增效评价 4710.2.1农民增收 4710.2.2农业增效 4710.2.2项目区与非项目区比较分析 4710.3其它影响评价 48第十一章项目组织与管理4911.1组织机构与职能划分4911.2经营管理模式4911.3经营管理措施4911.4技术培训5011.5劳动保护与安全卫生51第十二章可行性研究结论与建议 5312.1可行性研究结论5312.2建议54附录一、附表：附表1：可研报告编写人员情况表附表2：固定资产投资估算表附表2-1：土建工程投资明细表附表2-2：设备投资明细表附表2-3：无偿资金使用明细表附表3：流动资金估算表附表4：投资计划与资金筹措表附表5：总成本费用估算表附表5-1：单位产品生产成本估算表附表6：固定资产折旧及无形和递延资产摊销估算表附表7：利润及利润分配表附表7-1：产品销售收入和销售税金及附加估算表附表8：财务现金流量表（增量全部投资）二、附图1、现状图2、总平面布置图三、附件：附件1：项目单位营业执照副本复印件附件2：项目单位近两年现金流量表和社会中介机构出具的近两年财务审计报告附件3：企业信用等级证明和龙头企业级别认定材料附件4：新技术、新工艺证明材料（如新技术认定证书、技术鉴定与推广意见、中试报告等）附件5：加工、流通项目的土地使用证，种养项目的土地使用证或与土地所有者签订的租赁合同附件6：环评报告和环评审批意见其它附件第一章总 论1.1项目概要1.1.1项目单位基本情况项目单位名称:*省*市*农产品有限公司所有制形式:民营企业财务状况:2008年7月财务报表显示：*省*市*农产品有限公司总资产1.87亿元，其中固定资产0.85亿元，本年截止7月31日主营业务收入2.02亿元，净利润1182万元。2007年度审计报告显示：*省*市*农产品有限公司总资产1.55亿元，其中固定资产0.71亿元，2005年资产负债率为46.25%，主营业务收入2.045亿元，净利润1613.7万元，短长期借款共计0.49亿元，上交税金2万元。2004年度审计报告显示：*省*市*农产品有限公司总资产0.969亿元，其中固定资产0.46亿元，2004年资产负债率为47.03%，主营业务收入1.41亿元，净利润2213万元，短长期借款共计0.34亿元，上交税金8000元。银行信用AAA级。有关证明材料见附件。1.1.2项目建设内*项目名称: *省2009年*市*区*万平方米保鲜库项目建设性质:新建建设地点:*市*区*镇*村建设规模:项目建设*万平方米保鲜库项*，以公司自有的 “*”品牌，扩大生产规模，延伸产业链，完善“公司+农户”的产业模式。项目新建可储存*新鲜农产品反季节销售。新增带动扶贫农户2000户，新增就业岗位190余个，农民增收3000万元以上。主要建设内*: 冷冻库*个,冷藏库*个, ,新建职工生活服务区2处。1.1.3项目建设方案技术来源:自有。技术先进性:、*产皮的加工技术处于本行业领先技术特别是*处于国际领先，先进的管理模式和销售技术等。进度安排:2009年1月至2009年12月市场营销:本项目所储存的农产品主要立足于北方市场，通过*公司原有的市场营销网络进行营销。本地市场提供大量农产品原材料。组织管理方案:*省*市*农产品有限公司是具有现代企业制度的民营企业。设有公司董事会、股东会、监事会。公司下辖办公室、人力资源部、项目开发部、生产部、供应部、销售部、财务部；一个分公司,三个全资子公司。各子公司和分公司设生产技术服务部，主要由技术人员和管理人员组成，主要负责与农户签约，提供技术指导，定时给农户检查，回收农产品，公司通过服务部，与农户的关系更加贴近，更加紧密。1.1.4投资概算及资金来源投资概算：项目投资总额1602.54万元，其中建设投资1092万元，流动资金509.82万元。资金来源：总投资1602.54万元，资金来源于申请中央财政资金700万元，申请*省财政资金280万元，*区财政配套资金70万元，企业自筹资金552.54万元。 1.1.5主要技术经济指标项目占地： 111.33公顷其中：冷藏库 100.万平米冷冻库 , 0.63公顷总建筑面积： 14956平方米绿化面积： 60公顷，绿化率：54%投资指标（以生产能力计）： *其中：经济效益：年销售收入 3947.81万元年税后利润 558.29万元财务净现值（8%） 1279.84万元财务内部收益率 23.71%静态投资回收期 6.71年盈亏平衡点 31.12%1.2可行性研究报告编制依据1、的通知，农经发20098号；4、国家税务总局关于明确农业产业化国家重点龙头企业所得税征免问题的通知，国税发2009124号5、*省人民政府办公厅转发*省农业厅关于农业产业化重点龙头企业实施方案的通知，政办发200944号6、*省人民政府关于扶持农业产业化龙头企业的通知，政发200914号7、农业部关于贯彻落实中央推进社会主义新农村建设战略部署的实施意见；共性技术研究开发项目可行性研究报告样本一、立项理由介绍本项目的意义、项目实施的必要性和所要达到的目标1、国外相关产品和技术发展的概况，其代表产品、技术和公司及发展趋势；该产品在国外市场容量、主要用户、年销售量及价格变化情况等；2、国内相关产品与技术现状，国内已取得的最新阶段成果和达到的技术水平，国内开展相应工作的主要单位及情况；3、该项目曾列入过哪级哪种科技计划，取得的阶段成果；4、该项目完成后市场需求前景、推广应用领域、达到的技术水平，以及在促进出口结构调整方面发挥的作用二、项目产品创新性、先进性1、该项目产品的技术在国内外的发展情况及主要特点；2、现有项目产品技术研发力量状况分析；3、与现有产品、技术和装备的对比分析；4、要达到的技术性能指标和参数；5、采用的技术标准三、实施方案1、技术特点、关键技术和关键工艺；2、产品外观形状图、结构图和原理图；3、实施的具体内容和技术路线；4、实施方式（自主开发、消化吸收、国际合作）；5、进度与完成期限四、项目产品预计的经济效益及社会效益1、项目形成的生产能力；2、采用量本利分析法，找出盈亏平衡点，根据市场需求及生产能力，求得最大收益；3、计算投资回收期（年）投资总额/（年利税+年折旧）；4、预计年产量、成本、市场销售额、利税、创汇5、社会效益五、项目资金概算及使用合理性1、项目总资金概算和年度资金预算（资金构成及比例）；2、资金使用明细表；3、贷款偿还金额、年度和期限六、项目承担单位财务状况进行项目财务分析，附上项目承担单位上一个财政年度有关财务报表（包括损益表、现金流量表、资金来源与运作表、资产负债表）七、项目承担单位及项目协作单位能力1、申报单位以及参加协作的企业、研究院所、高等院校等单位的概况；2、各自承担的主要工作；3、技术力量和人员结构；4、完成项目所具备的技术创新条件；5、已完成的主要成果八、其他需要说明的问题九、项目申报单位签章申报单位名称： （公章）法人代表（签字）： 年 月 日十、专家论证意见（附3名以上专家名单） 可行性研究报告的参考格式 第一章概况合营企业的名称合营企业的地址中方负责人外方负责人合营的由来 介绍双方从接触到签约的简单经过、中方企业的生产历史及寻求外资合营的目的。项目主办人简介 介绍中方企业的简况，包括企业的地理环境、厂房设施、职工队伍、技术力量、生产能力及能源交通等。介绍外方的生产情况、技术能力以及国际地位等。 第二章合营目标合营的模式合营的规模 确认合营企业的总投资额和注册资本，双方各占投资总额的比例及投资的方式。工艺过程 包括工艺流程、产品纲领及生产工艺等。市场预测 介绍合营企业产品的市场销售情况及双方的销售责任（应附国际国内市场供应情况的调查报告）。产品销售方案 作出若干年内产品外销与内销的计划，并规定双方的销售渠道与销售责任。 第三章合营企业的组成方案 董事会的组成及权限，整个合营企业各办事机构的组成框架（附图）公司职工定员职工来源及培训 职工来源包括管理人员和工人。培训应作出初步计划，对不同层次的职工进行不同级别的培训。薪金及工资 第四章生产原料供应方案主要原料 说明每一种主要原料所需求量以及供应的渠道。水、电、燃料 说明每日（或每年）的消耗量和解决的途径。包装材料 说明年需求量和解决的途径。主要设备生产能力的预算及购置计划（应列表说明） 第五章安全环保 应根据我国环境保护法及有关安全规定、工业卫生标准的要求执行。污染物的处理 说明本产品的生产是否产生废水、废气、烟尘及噪音等以及处理措施。环境美化劳动安全保护措施 第六章技术经济分析技术上的合理性和可实现性 说明本企业与外方合营的条件，本企业的生产历史、技术力量和管理经验，外方的生产历史、技术力量和国际信誉，两家合营后产量与质量可能达到的水平。经济分析（参见财务分析表）外汇流量表（参见财务分析表） 第七章资金来源及项目组成 具体说明双方投资的金额和投资的方式。如：中方可以厂房或土地使用费、开发费抵部分或全部投资；外方可以先进的设备及生产流水线抵部分或全部投资。 如果双方投资需要分期投入，那么说明每一期投资的金额和方式。 第八章实施计划 具体列出完成可行性研究报告、办理营业执照、有关商务谈判、土建筹备工作开始、生产厂房交付使用、设备安装试车、投产等一系列主要工程的时间。 第九章评语 本合营企业符合国家利用外资的方针、政策（有利于产品更新换代和赶上世界先进水平，在经济上双方均有利可得）在经济效益方面的效果。 第十章财务分析（一）设计能力（二）总投资费用及奖金筹措（三）财务分析（附财务分析表） 合营双方一致同意由甲方做可行性研究报告。上报主管部门审批。年月日附件：财务分析目录（各类表格）国内外市场预测（调查报告）投资估算表 转载请注明出自艾飞网报告分享社区 第一章 总论 1.1 项目概要 1.1.1项目单位基本情况 项目单位名称: 湖北刁汊湖绿色水产股份有限公司 所有制形式:股份制 财务状况简介：公司现有资产总额6748.89万元，净资产6350.72万元，资产负债率5.90%。2004年公司盈利177万元；2005 年公司盈利192万元。 1.1.2项目建设内容 项目名称：孝感市汉川市500吨日本沼虾养殖新建项目 建设性质：新建 建设地点：汉川市刁汊湖 建设规模：以公司生态高效养殖基地为基础，通过农业综合开发，引进、示范推广华中农业大学日本沼虾健康高效养殖新技术，发展日本沼虾套养面积20000亩,年商品虾500吨。 建设期限：2006年12月至2007年11 月。 主要建设内容：(1)技术引进、示范推广、人员培训；(2) 新铺碎石公路7000米；(3) 添置水产排灌、增氧机械设备及产品检测仪器；(4) 疏洗沟渠12000米；(5) 延伸低压线路13000米；(6)标牌、绿化等。 1.1.4 项目建设方案 技术来源及先进性：项目引进华中农业大学“日本沼虾生物学及其增殖与捕捞技术”成果，该成果技术以中国科学院院士曹文宣先生任鉴定委员会主任，其鉴定水平整体为国内领先，增养殖与捕捞技术为国际领先。 进度安排：2006年12月至2007年3月完成土建工程及低压线路建设，2007年1月至2月完成人员培训，2007年3月至5月完成机械设备等的购置，2007年5月至11月完成虾苗投放、生产管理和商品虾捕捞销售。 市场营销：项目产品使用“刁汊湖”注册商标，由刁汊湖绿色水产股份有限公司下属的供销分公司，通过设立在武汉、北京、上海、广州、深圳等二十多年大中城市的36个销售网点直接销售，主要销往宾馆、酒楼等大宗客户。 组织管理方案：由刁汊湖绿色水产股份有限公司设立的“刁汊湖生态高效养殖基地”负责日常生产管理，华中农业大学水产学院的专家和刁汊湖绿色水产股份有限公司龙头企业技术创新中心的技术人员提供技术支持，刁汊湖供销分公司负责产品销售。 1.1.5投资概算及资金来源 项目预计总投资524.4万元，其中固定资产投资282.4万元，流动资金237万元。资金来源：申请中央财政资金200万元，地方财政配套资金100万元，项目单位自筹224.4万元。 1.1.6主要技术经济指标 项目套养成活率达85%，亩产量25公斤；可年产日本沼虾500吨，年销售收入1000万元，实现利税437.05万元。 1.2 可行性研究报告编制依据 2007年湖北省农业综合开发产业化经营项目申报指南（鄂农办发200646号）；湖北省农业综合开发办公室关于2007年农业综合开发产业化经营项目申报事宜的通知（鄂农办发200655号）；国家农业综合开发产业化经营项目可行性研究报告编写大纲(国农办2006224号)；湖北省计委、经济委和科技厅联合编制的当前优先发展的高新技术产业化重点领域指南；撰写、算技、制表、制图均按照中华人民共和国财政部国家农业综合开发办公室编制的国家农业综合开发项目和资金管理实用读本一书规定要求操作；汉川市刁汊湖500吨日本沼虾养殖改建项目建议书。 1.3 综合评价 项目建设符合国家产业政策和现代农业发展方向，对调整农业产业结构，开发利用农业资源，增强龙头企业的辐射带动能力，增加农民收入，促进项目区新农村建设等方面能起到极大的推动作用，也符合刁汊湖的自然资源条件与产业发展规划，项目采用具有国内领先水平的技术成果，经济效益十分显著，对项目区的环境不会产生影响。项目适应人民日益增长的物质生活的需求，力图缓解国内外市场虾类产品供不应求的局面。项目技术先进，产品市场潜力巨大、竞争能力强，风险小，投资少、见效快，具有较为显著的经济效益和社会效益，项目方案切实可行。 建议项目建设单位抢抓机遇，克难奋进，积极争取上级部门扶持，使项目尽早建成见效。 第二章 背景及必要性 2.1 项目建设背景 国家八部委（农业部、国家计委、国家经贸委、财政部、外贸部、中国人民银行、国家税务总局、中国证券监督委员会）印发了关于扶持农业产业化经营重点龙头企业的意见（农经发20008号文件）规定：对重点龙头企业从事种植业、养殖业和农副产品加工取得的所得，按（财税字199749号）规定，暂免征收企业所得税。 2006年湖北省1号文件关于认真做好2006年农业农村工作扎实推进社会主义新农村建设的意见提出：在今后一段时间，要在板块基地、养殖小区和重点龙头企业全面推行农产品安全标准和生产技术规范，通过大力发展无公害农产品、绿色食品、有机食品，提高农产品的整体质量和市场竞争力，推进社会主义新农村建设。 水产品一直是我国城乡广大居民喜爱的食物，水产养殖业作为农业经济发展的重点，被各级政府提到十分重要的位置。2003年下半年以来,在湖北省发展改革部门、农业部门及水产行业管理部门的统一部署下，全省水产品加工企业按照优势产业带划分,以特色化养殖生产、区域化集中加工的原则分布,逐步实现了资源、市场、效益的优化组合。刁汊湖作“为湖北省优势农产品生产板块”汉川市特色水产养殖板块核心示范区，实施本项目完全符合水产行业发展规划。 目前，日本沼虾在国内外市场上供不应求，尤其是无公害虾产品更加走俏。我国上海、江浙一带销量最大。日本沼虾的苗种繁育及其养殖与捕捞关键技术为华中农业大学系统研究，湖北刁汊湖绿色水产股份有限公司的技术人员已在华中农业大学接受了培训，现已掌握了相关技术，实施本项目具有较强的技术优势。项目区水源充足，水质优良，在当年的生长期内，池塘套养日本沼虾即可达到上市规格以上，能大批量供应国内外市场。 2.2 项目建设的必要性 发展日本沼虾养殖是培育壮大优势主导产业，调整农业和农村经济结构的需要。名优鱼类养殖是世界水产养殖业的发展趋势，随着我国人民物质生活水平的不断提高，对名优名类的需求必然会日益增加。淡水名优鱼类短缺，严重制约了我国淡水养殖结构调整和养殖效益的增加。近年来，刁汊湖大力发展名优水产品的繁育及养殖，获得较大成功，但仍远远不能满足市场的需求。进入新世纪，刁汊湖水产发展将步入一个腾飞时期，推广日本沼虾等名优水产品的无公害养殖，是刁汊湖培育壮大优势主导产业，调整农业和农村经济结构的战略选择。 发展日本沼虾养殖是开发利用农业资源，促进农业产业化经营，提高农民收入，带动区域经济发展的需要。日本沼虾分布广、适应性强、繁殖力高、食性杂、生长快，加之肉质细嫩、味道鲜美、营养丰富、蛋白质含量高，还含有人体不可缺少的多种维生素，因此深受广大消费者的欢迎。目前，湖泊、水库等大水面现有资源量远不能满足市场需要，且随捕捞力度不断加大，这些水体的日本沼虾资源量日趋减少。利用池塘等各种水体采用各种方式精养日本沼虾势在必行。目前，刁汊湖6800余亩低湖田，冬春无水，夏秋浅水，易旱易渍，亩产值仅500元左右。若采取工程措施开发成日本沼虾无公害养殖基地，可使亩产值提高6倍，亩利润提高10倍，为企业增效、财政增收、渔民致富、社会获益，通过示范推广，可发展日本沼虾无公害养殖基地20万亩以上，大大促进汉川市及周边县市的水产产业化经营，带动区域经济迅猛发展。 发展日本沼虾养殖是提高农业科技含量，增强龙头企业的辐射带动能力和提高企业效益，增强服务“三农”、服务社会的能力的需要。通过实施本项目，刁汊湖可进一步完善现代企业制度，不断加大科技投入，显著提高“刁汊湖”牌系列水产品及其加工制品的市场竞争力，使企业的核心竞争力和辐射带动力得到明显增强，充分发挥作为汉川市唯一一家国家级农业产业化重点龙头企业的服务“三农”、服务社会的独特作用，有力地推动全市现代农业发展和新农村建设进程。 第三章 建设条件 3.1 项目区概况 3.1.1地理位置及区域范围：刁汊湖地处汉川城区以西约2公里，介于东经11331-11342,北纬3031-3034 之间，为一个长16公里、宽6公里的矩形人工封闭式大型养殖湖泊。 3.1.2自然资源状况：项目区地属亚热带大陆性季风气候，热量丰富，雨量充沛,光照充足，雨热同步，气候温和，四季分明。全年平均降雨量为1212.5毫米，平均气温16.1，日照时数1941.2小时，无霜期245天。基地水资源十分丰富，水系发达，水量多，水质好。湖内常年水资源储量7亿立方米左右，多属重碳酸盐淡水，PH值在6.5-8.5之间，一直保持着较好的渔业生态环境，非常适合发展名优鱼类的繁育及养殖。 3.1.3社会经济状况：刁汊湖现有种植、养殖面积12万亩，其中精养鱼池3.6万亩，鱼种池万亩，生态养殖3.2万亩，其它种植、养殖4.2万亩；以养殖四大家鱼为主，名特水产品主要有甲鱼、河蟹、鳜鱼等，水生植物以莲藕、莲籽、芡实为主。现有总人口13125人，其中农业劳动力7852人，项目涉及人口581人，其中农业人口573人。 3.1.4项目关联产业的发展现状：刁汊湖现已建有高标准鳜鱼养殖基地、河蟹养殖基地、泥鳅繁养基地和大口鲇繁养基地，通过实施本项目建起日本沼虾养殖基地以后，刁汊湖区的特色水产品养殖基地可充分发挥“湖北省特色水产优势板块”核心示范区的辐射带动作用，为刁汊湖12万亩面积的渔业内部结构调整提供强大的动力，为汉川市乃至整个江汉平原水产行业摆脱徘徊局面、重振雄风开辟了新的路子。项目年均向社会提供优质、营养的鲜虾数百吨，在极大地满足广大消费者需求的同时，也给众多的水产品运输、销售人员开辟了新货源，为水产品运销行业注入了新活力。 3.2 项目建设条件优劣势分析 3.2.1政策环境。1989年汉川被国家农业部、湖北省政府定为全国淡水渔业综合经济体制改革试验区；1997年被国家农业部列入水产品产业化示范区；1998年被国家质量技术监督局确定为全国淡水鱼标准化养殖示范区。刁汊湖绿色水产股份有限公司是农业产业化国家重点龙头企业，承担了孝感市水产行业的大部分试验示范任务，享受各级政府、部门一系列优惠政策扶持。 3.2.2资源优势。刁汊湖地处亚热带，气候温和，雨量充沛，雨热同步，水质良好，生态环境保持良好，水域面积大、水生生物资源丰富。湖内有共有鱼类7目20科66种，水生植物24种，浮游生物9科12属29种，底栖动物11种，这些都为发展日本沼虾生产提供了丰富的饵料资源。 3.2.3市场优势。刁汊湖紧邻武汉、孝感、仙桃等大中城市，周边100公里内有超过1500万元人口，消费潜力巨大。刁汊湖有一支庞大的产品销售队伍，以刁汊湖供销公司为龙头，网络200多户运销大户和130多辆活鱼车，销售网点遍布北京、上海、广州、重庆、哈尔滨、香港等全国30多个大中城市，并有部分产品销到泰国、新加坡等东南亚国家。 3.2.4科技开发能力。项目单位现有专门从事水产高新技术研究的机构一个，拥有各类专业技术人员317人，具有中、高级技术职称的人员68人。近年来已完成上级下达的10余项水产技术开发利用工作任务。公司于1994年、1998年两次被湖北省科技厅评为星火示范企业，1998年被省、市科技部门验收为科技达标合格单位，多次被授予国家“星火计划奖”及省级“星火示范企业”、“农业百强企业”等荣誉称号。2003年公司被省科技厅认定为“高新技术企业”，2005年，公司被省科技厅确认为“五个一百工程”重点企业，被孝感市科技局确认为“三五重点工程”企业；公司成人学校和水科所被省科技厅分别认定为“星火培训学校”和“星火科技示范基地”。 3.2.5基础设施条件。刁汊湖经过多年的综合治理和开发建设，水利设施，水工建筑已初具规模，四周干堤前抵御27.5米的洪水。汉川泵站一站、二站及分水泵站的建成，极大地提高了刁汊湖流域的防洪排涝抗灾能力。已建成的刁汊湖35KV变电站为刁汊湖不产生产发展提供了充足的电源。刁汊湖距武汉市中心仅54公里，水运百吨船可由沿湖四大干渠经汉川船闸入汉江、长江；陆运四周干渠公路直通省道荷沙公路，上107国道只有20公里，上宜黄高速公路25公里；若想空运，个小时车程即达武汉天河机场。刁汊湖现有联通、移动GSM基站各1座，程控电话、因特网、邮政快递等业务直通全球，信息服务、产品销售均处于“武汉城市经济圈”核心区内。 3.2.6主要阻碍因素及解决方案： 主要阻碍因素：一是刁汊湖水域辽阔，开发改造任务大而形成的资金“瓶颈”；二是项目技术含量较高，自主开发存在困难。 解决方案：资金方面争取国家政策解决一部分，项目单位自筹一部分，不足部分通过投工投劳等办法解决。技术方面引进华中农业大学的研究成果，并由华中农业大学派出专家与项目单位技术人员合作对日本沼虾无公害养殖技术作进一步的开发、研究、利用和推广。 第四章 项目单位基本情况 4.1 概况 湖北刁汊湖绿色水产股份有限公司是2002年由刁汊湖渔工商实业总公司、中科院水生所等五家企事业单位共同发起组建的，以绿色水产品生产为主，集水产技术研发、苗种繁育、养殖、加工、销售、服务于一体，产、学、研高度结合的现代农业企业。公司是湖北省“高新技术企业”和“农业产业化国家重点龙头企业”。公司严格按现代企业制度进行管理，公司管理层除监督各项制度的执行情况外，一律不脱离科研生产第一线；财务人员统一按新编企业会计制度规范操作，已建立“会计电算化”系统；生产人员严格按“产品质量标准”要求和企业职工生产责任状规定工作，责任到岗，任务到人，分工明确，合作有力。 4.2 研发能力 项目单位现有专门从事水产高新技术研究的机构一个，拥有各类专业技术人员317人，具有中、高级技术职称的人员68人。近年来已完成上级下达的10余项水产技术开发利用工作任务。 项目技术依托单位华中农业大学是一所全国重点211综合性大学，隶属教育部，为全民所有制事业单位。学校教学、科研并重。现有中国科学院院士和工程院院士4人，61个硕士学位授予权专业，46个博士学位授予权专业，7个博士后流动站，6个国家级重点学科，18个省部级重点学科，2个国家级重点实验室，6个省部级重点开放实验室，9个国家级工程技术研究中心与育种中心。“十五”头4年来，承担科研项目近1000项，已获得成果奖励近100项，通过成果鉴定近100项，研究经费已达到4亿余元。学校有300多项应用技术成果得到转化，产生了显著的经济效益和社会效益。 4.3 财务状况 截止2005年12月31日，公司资产总额约6748.89万元（其中固定资产727.83万元）；实收资本5000万元，所有者权益6350.72万元， 2005年年度总收入1,085万元，净利润192万元，销售利润率为16.08%，净资产利润率为 3.02%；总负债398万元，资产负债率5.90%。银行信用等级为“AA”级。 4.4 法人代表基本情况 李祥斌，男，现年46周岁，经营管理硕士学历，历任汉川市粮油议价公司经理，汉川市粮食局副局长、局长，2002年任刁汊湖绿色水产股份有限公司董事长。上任以来一贯提倡立足刁汊湖实际，充分发挥湖区资源优势，坚持“科技兴司、科技兴业”发展战略，先后作为项目负责人完成了“刁汊湖鳜鱼健康高效养殖示范项目”、“汉川市刁汊湖生态养殖示范基地建设项目”、“刁汊湖立体高效渔业基地建设项目”等项目的申报和实施工作，在发展科技渔业方面成绩显著，并多次荣获湖北省、孝感市、汉川市先进工作者称号。无破产、银行欠资或其他需要说明的有关社会形象和诚信问题。 第五章 市场分析与销售方案 5.1 市场分析 5.1.1 项目产品市场供求现状 日本沼虾作为食用水产品主销国内市场，深受人们青睐。目前，日本沼虾在市场上供不应求。年需求量为200万吨以上。依据全球经济的进一步发展以及虾类加工业的蓬勃兴起，由于近年来对虾病害严重，世界对虾产量剧减，国内外市场对淡水虾的需求量越来越大，预测未来市场需求量在1000万吨以上。 目前国内以河北省白洋淀、江苏太湖、山东微山湖出产的日本沼虾最有名，主要采用天然养殖，产量不大，且主要销往国外市场。 5.1.2 市场前景分析 经调查分析，到2010年前后，湖北省市场对日本沼虾的需求量就可达到5万吨(仅武汉市场的鲜虾需求量就将超过1.5万吨)。虽然湖北省养虾业将蓬勃发展，但到那时候全省鲜虾年产量不会突破4万吨。本项目完成后，公司产品只需投向武汉、孝感和汉川等周边城区市场，至少5年时间呈供不应求之势。 5.1.3项目产品的市场竞争优势分析 日本沼虾肉质细嫩、味道鲜美、营养丰富、蛋白质含量高，还含有人体不可缺少的多种维生素，因此深受广大消费者的欢迎；由于日本沼虾属于常年消费品种，没有季节性限制，其加工、烹饪方式多种多样，口味适应性广，因此多年来在市场上一直供不应求，畅销不衰，且价格不断上涨。项目区属湖北省“无公害农产品产地”，水源充足，水质优良，生态环境良好，项目生产过程符合国家无公害水产品生产标准，所产日本沼虾为无公害优质产品，因而具有良好的市场竞争能力。 5.2 销售策略、方案和营销模式 根据市场前景分析，本项目采取生产与销售齐头并进的方式，以产促产，以产保销，以销定产。积极主动与知名水产经销企业开展信息交流和合作，不断扩大刁汊湖日本沼虾的名气和影响力；项目产品主要供应本省生产者与消费者，在市场累积、滚动发展、生产规模进一步扩大后再开拓国内其它省市区及国际市场。 项目产品使用“刁汊湖”注册商标，由刁汊湖绿色水产股份有限公司下属的供销分公司，通过设立在武汉、北京、上海、广州、深圳等二十多年大中城市的36个销售网点直接销售，主要销往宾馆、酒楼等大宗客户。充分利用报纸、水产杂志、电台、电视台等媒体进行宣传，并运用因特网站延伸和拓宽产品销售渠道。 5.3 市场风险分析 5.3.1 项目产品市场风险因素分析 目前，日本沼虾在国内外市场上供不应求，尤其是无公害虾产品更加走俏。我国上海、江浙一带销量最大。日本沼虾的苗种繁育及其养殖与捕捞关键技术为华中农业大学系统研究，湖北刁汊湖绿色水产股份有限公司的技术人员已在华中农业大学接受了培训，现已掌握了相关技术，转化区域水源充足，水质优良，在当年的生长期内，池塘配养日本沼虾即可达到上市规格以上，可大批量供应国内外市场。公司所产日本沼虾为无公害优质产品，深受消费者的青睐。因而，实施该项目无市场风险。 5.3.2 防范和降低风险对策 为了防范于未然，公司已决定用3-5年的时间，将日本沼虾发展为公司的一个主导品种。一是将“刁汊湖”牌日本沼虾申报为“绿色食品”，制订生产标准和办理产品条形码、食品标签，进入超市销售；二是积极开发日本沼虾系列加工制品，如口味虾、冷冻虾等，进行转化增值，实现均衡上市。 第六章 建设方案 6.1 建设任务和规模 以公司生态高效养殖基地为基础，通过农业综合开发，引进、示范推广华中农业大学日本沼虾健康高效养殖新技术，发展日本沼虾套养面积20000亩,年商品虾500吨。 6.2 建设规划和布局 建设规划：一是在现有技术和经济条件下，尽可能地建设一个标准化的日本沼虾无公害养殖基地，以养保产，以销定产；二是以本项目前期准备为基础，在项目实施过程中，开发出一系列具有国内领先水平的日本沼虾养殖、疾病诊治、捕捞、加工等方面的技术成果，把科技力化为生产力和经济力；三是通过实施本项目，将日本沼虾养殖、捕捞技术及项目基地的先进经营管理模式向全国示范推广，并力争将“刁汊湖”牌日本沼虾及其加工制品打入国际市场。 具体项目布局即以刁汊湖无公害养殖基地为核心，不断向整个刁汊湖区及周边地区、再向江汉平原地区逐步扩展，最终形成一个以日本沼虾专业养殖板块。 6.3 生产技术方案及工艺流程 项目以华中农业大学具有国内领先水平的“日本沼虾生物学及其增殖与捕捞技术”成果为基础，日本沼虾与中上层的鲢鳙鱼、草鱼、团头鲂等混养，在养殖过程中广泛应用水体多因子监测和水质实时调节、平衡控制技术，有益菌种优势种群培养技术，微生物降解，虾塘集污、排污清洁技术等多种生物净化技术和水质物理处理技术和虾病生物防治技术。每亩混养虾苗（1.0cm）0.6万尾，起捕规格220尾/千克左右。采取种植水草、强化投饵、净化水体、分期分类捕捞（捕大留小）等措施，确保商品虾的规模和产量。 图6-1：工艺流程图 日本沼虾优质苗种 水体多因子监测 水质实时调节、平衡控制 与中上层鱼混养 有益菌种培养 微生物降解 分类捕捞成虾 6.4 项目建设标准和具体建设内容 6.4.1 建设标准 根据国家产业政策和农业产业化需要，按照农业综合开发种养殖基地建设标准要求，结合项目区自然条件，建成标准化的日本沼虾无公害养殖基地。 6.4.2 具体建设内容 6.4.2.1 土建：新铺碎石公路7000米，疏洗沟渠12000米，延伸低压线路13000米； 6.4.2.2 设备：添置水泵、曝气增氧机等机械设备120台（套）；添置部分产品质量检测仪器设备； 6.4.2.3 科技措施：技术引进、示范推广、人员培训、标准制订、质量认证等。 6.4.2.4 其他：标牌制作、绿化等。 6.5 实施进度安排 项目建设期限为一年，即2006年12月至2007年11月。 图6-2：工程建设进度图 任务 任务4 任务3 任务2 任务1 2006.12月2007.1月2月3月4月5月6月11月 时间 任务1：2006年12月份以前完成项目可行性研究。 任务2：2007年1月底以前完成项目申报评估、获准实施。 任务3：2006年12月至2007年3月完成项目基建工程。 任务4：2007年3月至11月，安装配套机械设备，正式投产。 第七章 投资概算与资金来源 7.1 投资概算依据 根据水产养殖基地建设项目可行性研究报告的要求，土建工程项目概算按照湖北汉川市有关规定取费，所有机械设备按照厂家同期报价参照武汉市零售价取费。 7.2 投资概算 预计项目总投资524.4万元，其中固定资产投资282.4万元，流动资金237万元。 7.2.1固定资产 土建191.9万元，其中：新建碎石路面7000米，投资额44.1万元；延伸项目区低压线路13000米，投资额111.8万元；疏通沟渠12000米，投资额36万元。设备20万元，其中：水泵60台，投资额9万元；增氧机60台，投资额11万元。科技措施60万元，其中：技术引进投资额35万元，技术培训示范投资额25万元。其他10.5万元，小计282.4万元。 7.2.2流动资金（含铺底流动资金） 流动资金237万元，其中铺底流动资金80万元。 7.2.3其他 5万元。 7.3 资金来源 7.3.1 中央财政资金 申请中央财政资金200万元； 7.3.2 地方财政配套资金： 地方财政配套资金100万元，其中省级财政配套资金80万元，县市财政配套资金20万元； 7.3.3 自筹资金及来源 承担单位自筹资金224.4万元。该单位自有资金本金5000万元，2004年公司盈利177万元，2005 年公司盈利192万元，2006年预计盈利230万元，自筹资金224.4万元可按时足额到位。 7.3.4 银行贷款及筹措 无。 7.3.5 其它 无。 7.4 资金使用和管理 7.4.1财政资金使用和管理 7.4.1.1财政有偿资金使用和管理 财政有偿资金使用范围为固定资产投资，主要用于项目区交通、电力设施建设。财政有偿资金245万元（本金225万元+利息20万元），于项目第五年即2011年用项目盈利一次性还清。 7.4.1.2财政无偿资金使用和管理 财政无偿资金75万元，使用范围为：项目材料编制费用5万元、技术引进及培训、示范费用22万元和项目区公益设施建设补贴48万元。财政无偿资金严格实行县级报账制，由汉川市农业综合开发办公室按照项目预算安排和项目建设形象进度按需拨付。 7.4.2银行贷款使用和管理 无。 7.4.3其它 项目自筹资金由项目单位按预算一次全额到位，项目单位成立项目筹建领导小组，建立严格的财务管理制度，严格按照项目预算使用资金，所有资金经项目领导小组研究，报分管领导审批，并严格按照农业综合开发项目资金县级报账制规范程序操作。 第八章 财务评价 8.1 财务评价依据 产品销售价格按2006年市场平均价格，税收政策按国家对农业产业化国家重点龙头企业的有关规定免征所得税，资金占用费率2.4%/年，项目计算期12年。 8.2 销售收入、销售税金和附加估算 8.2.1 销售收入。项目年销售收入为：500吨*2万元/吨1000万元。 8.2.2 销售税金及附加。项目年销售税金及附加105万元。 8.3 总成本及经营成本估算 8.3.1 单位产品生产成本估算：生产每吨成虾所需原料费用为9612元，原料及动力51元，工资及福利800元，原辅料费用880元，其他费用96.6元，小计11439.6元。 8.3.2 项目总成本估算：项目年总成本562.95万元。其中固定成本58.52万元，可变成本504.43万元。 8.3.3 经营成本估算：项目年经营成本544.43万元。 8.4 财务效益分析 8.4.1 盈利能力分析 项目正常生产期，年利润为332.05万元，投资利润率63.32%；静态投资回收期2.18年（含建设期1年），财务内部收益率30.91%，财务净现值2020.31万元。 8.4.2 清偿能力分析 项目财政有偿资金本息合计245万元，而项目利利润可达332.05万元，完全具备归还能力。根据农业综合开发财政有偿资金归还期限要求，结合本项目实际，预期清偿时间为项目第5年，即2011年可一次性还清。 8.5 不确定性分析 8.5.1 盈亏平衡分析 BEP=年固定成本58.52万元（年销售收入1000万元年可变成本504.43万元年销售税金105万元）=14.98% 即生产能力达到14.98%时项目可保本。 8.5.2 敏感性分析 为了考察项目的抗风险能力，对经营成本、销售收入、固定资产投资等主要影响项目经济效益的因素作了敏感性分析，分析结果是销售收入对项目效益的影响最大，当销售收入在15%之间时，项目财务内部收益率由42.78%波动到39.70%。 8.6 财务评价结论 项目投资少，见效快，财务风险较低，经济效益十分显著。 第九章 环境影响评价 9.1 环境影响 项目成果转化后，天然日本沼虾资源将可得到有效的保护和发展，项目生产基地还可根据技术人员和专家的意见，适当地将一些优质的日本沼虾投放到野生环境中去，以保护项目区优良的渔业生态环境，维持其生物多样性。 9.2 环境保护与治理措施 项目使用华中农业大学提供的配方生产项目所需的饲料和肥料，运用无公害生产方式进行生产，养殖废水中不含有害物质，不影响生态平衡。 9.3评价与审批 根据国家有关法律法规，项目环境影响评价为：项目生产过程不使用大量能源，水