[北京]花旗银行商业银行部招聘实习生全真冲刺卷（含答案）名师版

长风破浪会有时，直挂云帆济沧海。 住在富人区的她 北京花旗银行商业银行部招聘实习生全真冲刺卷（含答案）（图片大小可自由调整）全文为Word可编辑，若为PDF皆为盗版，请谨慎购买！第壹套一.全考点押题库-综合训练(共50题)1.多选题 政策性银行包括()A 国家开发银行B 中国进出口银行C 中国人民银行D 中国银行E 中国农业发展银行答案 A,B,E解析 政策性银行包括国家开发银行、中国进出口银行、中国农业发展银行。2.单选题 下列各项中不属于金融创新的发展趋势的是（）。A 金融产品多样化B 融资方式证券化C 表内业务重要性增强D 个性化金融服务成为创新主流答案 C解析 近年来，随着经济金融市场化、全球化以及信息技术的快速发展，金融创新呈现出以下发展趋势：金融产品、金融工具的多样化；融资方式证券化；表外业务重要性增强；金融市场一体化；个性化金融服务将成为银行业务创新主流；金融产品和金融服务的综合化趋势日趋明显。3.多选题 商业银行与客户的业务往来，应当遵循()的原则A 平等B 自愿C 公平D 公开E 诚实信用答案 A,B,C,E解析 商业银行与客户的业务往来，应当遵循平等、自愿、公平和诚实信用的原则，开展业务应当遵守公平竞争的原则，不得从事不正当竞争4.单选题 小李在大学二年级时(2007年6月25日)获得了商业助学贷款5000元，期限6年，他于2009年6月24日毕业，因为家庭困难，在校期间无力偿还贷款利息。按有关规定，他毕业时欠银行贷款本息是()。(假设年利率为7.47%)2009年10月真题A 5774.9元B 5747元C 4774.9元D 5000元答案 A解析 根据商业助学贷款管理办法的规定，商业助学贷款的利率按中国人民银行规定的利率政策执行，原则上不上浮。借款人可申请利息本金化，即在校年限内的贷款利息按年计人次年度借款本金。小李因家庭困难，在校期间无力偿还贷款利息，可申请利息本金化。因此，小李毕业时总共欠银行贷款本息为：5000(1+7.47%)25774.9(元)。5.单选题 根据资本市场估值理论,商业银行市场价值不取决于( ).A 净现金流量B 总资产账面价值C 获取现金流量的时间D 与现金流量相关的风险答案 B6.多选题 贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的()进行调查核实，形成贷前调查报告。A 真实性B 准确性C 完整性D 审慎性E 合法性答案 A,B,C解析 在个人经营贷款的贷前调查中，贷款人受理借款人个人经营贷款申请后，应履行尽职调查职责，对个人经营贷款申请内容和相关情况的真实性、准确性、完整性进行调查核实，形成贷前调查报告。7.多选题 税务规划时理财师可以多了解客户的相关情况，包括( )。A 婚姻状况B 子女及其他赡养人员C 工作资历D 投资经验E 对风险的态度答案 A,B,E解析 税务规划时理财师可以多了解客户的下列相关情况：婚姻状况;子女及其他赡养人员;财务情况;对风险的态度;纳税历史情况。8.多选题 在分析客户财务状况时，银行所使用的盈利比率指标主要包括( )。A 销售利润率B 营业利润率C 资产收益率D 净利润率E 成本费用利润率答案 A,B,C,D,E解析 在客户财务分析中，盈利比率指标是通过计算利润与销售收入的比例来衡量管理部门的效率，进而评价管理部门控制成本获取收益的能力，主要包括销售利润率、营业利润率、净利润率、资产收益率、成本费用利润率等。9.多选题 根据个人信用信息基础数据库管理暂行办法的规定，商业银行在（ ）时，才可查看个人的信用报告。A 办理贷款业务B 办理存款业务C 贷后管理D 办理信用卡业务E 办理担保业务答案 A,C,D,E解析 中国人民银行颁布的个人信用信息基础数据库管理暂行办法明确规定，除了本人以外，商业银行只有在办理贷款、信用卡、担保等业务时，或贷后管理、发放信用卡时才能查看个人的信用报告。10.单选题 下列不良资产不可以作为金融企业批量转让资产的是( )。 2014年6月真题A 已核销的账销案存资产B 抵债资产C 个人贷款D 按规定程序和标准认定为次级、可疑、损失类的贷款答案 C解析 下列不良资产不得进行批量转让：债务人或担保人为国家机关的资产;经国务院批准列入全国企业政策性关闭破产计划的资产;国防军工等涉及国家安全和敏感信息的资产;个人贷款;在借款合同或担保合同中有限制转让条款的资产;国家法律法规限制转让的其他资产。11.判断题 商业汇票由银行签发并承兑,银行承诺商业汇票到期日支付汇票金额.( )A 错B 对答案 A解析 商业汇票由企业签发,向银行申请办理承兑,银行承诺商业汇票到期日支付汇票金额.12.多选题 办理储蓄业务，应当遵循的原则有（）。A 存款自愿B 存款有息C 取款自由D 为存款人保密E 整存整取答案 A,B,C,D解析 储蓄存款指自然人在银行开立账户存人资金或货币，由银行出具存款凭证，记载一定期限、利率并按期给付利息的存款。开展储蓄业务遵循“存款自愿、取款自由、存款有息、为储户保密”的原则。13.单选题 企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额_的部分，准予扣除。企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额_的部分，准予扣除。( )A 2.5%; 2%B 2%;2.5%C 2.5%;3%D 3%;2 5%答案 B解析 确定企业应纳税所得额时准予扣除的项目范围包括：企业拨缴的工会经费，不超过工资薪金总额2%的部分，准予扣除。企业发生的职工教育经费支出，不超过工资薪金总额2. 5%的部分，准予扣除;超过部分，准予在以后纳税年度结转扣除。14.单选题 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意( )。A 抵(质)押协议的合规性B 抵(质)押协议中的担保条件C 抵(质)押协议中的担保期限D 抵(质)押协议生效的前提条件答案 D解析 在审查担保类文件时，公司业务人员应特别注意抵(质)押协议生效的前提条件(如向有关部门登记生效)。对于抵押协议虽正式签署但生效滞后的贷款项目，应在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施规避贷款风险。15.多选题 下列关于定期存款的说法中正确的有()。A 根据不同的存取方式，定期存款分为整存整取、零存整取、整存零取、存本取息、定活两便储蓄存款B 零存整取的利率低于整存整取定期存款，高于活期存款C 整存零取的本金可全部提前支取，也可部分提前支取D 存本取息的取息日未取息，以后可随时取息，但不计复利E 定期存款利率视期限长短而定，通常，期限越长，利率越高答案 B,D,E解析 定活两便不属于定期存款，整存零取的本金不可部分提前支取16.多选题 理财师可以把家庭结余分为()两个部分A 生活结余B 理财结余C 专项结余D 自由结余E 混合结余答案 A,B解析 理财师可以把家庭结余分为生活结余和理财结余两个部分17.单选题 下列关于商业银行杠杆率的表述，错误的是（）。2016年11月真题A 杠杆率的要求可以约束银行表内外业务的膨胀，有助于控制金融体系系统性风险B 由于计算的复杂性，杠杆率可以提供一个更为直观的监管标准C 计算公式为：杠杆率=（一级资本-对应资本扣减项）风险加权资产100%D 杠杆率不得低于4%答案 C解析 C项，杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）调整后的表内外资产余额100%，一级资本充足率=（一级资本-对应资本扣减项）风险加权资产100%。18.单选题 设立信托，可以采取书面形式或者口头形式。A 正确B 错误答案 B解析 设立信托 ，应当采取书面形式。19.判断题 一般情况下，个人存款期限越长利率越低。A 错B 对答案 A解析 无解析20.多选题 教育资金的来源包括客户自身拥有的资产收入、政府或民间的资助，还包括()。A 商业助学贷款B 国家助学金贷款C 教育金信托D 学校学生贷款E 教育储蓄答案 A,B,D解析 教育资金的来源除了客户自身拥有的资产收入和政府或民间机构的资助外，还包括政府为家庭贫困的学生提供的专门的低息贷款。教育贷款是教育费用重要的筹资渠道，我国的教育贷款政策主要包括三种贷款形式：一是学校学生贷款，即高校利用国家财政资金对学生办理的无息贷款；二是国家助学贷款；三是一般性商业助学贷款。21.判断题 合规应从商业银行基层做起。( )A 错B 对答案 A解析 合规是商业银行所有员工的共同责任，并应从商业银行高层做起。22.多选题 下列属于人寿保险功用特征的有（ ）A 人寿保险赔款免纳个人所得税；B 人寿保险金不得用于偿还被保险人破产债务。C 人寿保险可实现遗嘱的部分功能；D 人寿保险的给付可防止财产变现带来的损失答案 A,B,C,D解析 本题考查人寿保险功用特征。23.单选题 信托是指委托人基于对受托人的信任，将其财产权委托给受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名义，为（ ）的利益或者特定目的，进行管理或者处分的行为。A 受益人B 委托人C 受托人D 中间机构答案 A解析 无解析24.单选题 王某在家私设银行、钱庄，非法办理存款贷款业务，他这种非法吸收公共存款罪的行为属于()。A 主体不合法B 方式不合法C 客体不合法D 以上皆不属于答案 A解析 非法包括主体不合法和方法不合法。在此题中，王某作为行为人不具有吸收公众存款的主体资格，因此主体不合法。25.单选题 投资者投资的资产品种很多，既买基金又买股票、国债，此时就应使用经过市场风险系数调整的超额收益，对应的是_指标，该指标越大，表明组合资产的实际业绩越_。( )A 夏普;差B 特雷诺;差C 夏普;好D 特雷诺;好答案 D解析 特雷诺指数给出了单位风险的平均超额收益率，其风险使用的是系统风险，当投资人除当前投资组合外，还有其他若干投资组合，亦即投资完全分散化时，则选择系数作为当前投资组合的风险指标是合适的;而夏普比率等于投资组合在选择期间内的平均超额收益率与这期间收益率的标准差的比值，它衡量了投资组合的每单位波动性所获得的回报，当投资人当前的投资组合为唯投资时，用标准差作为投资组合的风险指标是合适的。26.单选题 以下不属于对教育程度对职业生涯和人生发展的影响的是()。A 职场对学历与知识水平的要求越来越高B 受教育程度会直接影响收入水平C 教育也成为家庭理财目标D 成年人对继续教育的需求不断增加答案 C解析 教育程度对职业生涯和人生发展的影响表现在：1）职场对学历与知识水平的要求越来越高2）受教育程度会直接影响收入水平3）成年人对继续教育的需求不断增加27.单选题 办理个人教育贷款时，银行可能面临的信用风险不包括（ ）。A 借款人还款能力降低B 借款人还款意愿发生变化C 借款人的恶意欺诈、骗贷D 审批人对应审查的内容审查不严，导致向不具备条件的借款人发放贷款答案 D解析 D属于个人教育贷款中的操作风险。28.多选题 下列解散情形出现时,公司必须进行清算、清理债权债务的是( ).A 公司章程规定的营业期限届满或者公司章程规定的其他解散事由出现B 股东会或股东大会决议解散C 因公司合并需要解散D 公司违反法律法规被依法吊销营业执照E 公司分立需要解散答案 A,B,D解析 根据公司法的规定,题中五项均为公司可以解散的情形.公司解散的情形出现时,除公司合并、分立免于清算外,公司均必须进行清算,清理债权债务.29.多选题 遗产的分配原则包括( )。A 遗嘱优先于法律规定的原则B 法定继承中实行优先顺位继承的原则C 同一顺序继承人原则上平均分配的原则D 照顾分配的原则E 鼓励家庭成员及社会成员间的扶助的原则答案 A,B,C,D,E30.单选题 银监会应当在自收到申请文件之日起( )个月内，对银行业金融机构业务范围和增加业务范围内的业务品种的申请作出批准或者不批准的书面决定;决定不批准的，应当说明理由。A 1B 2C 3D 6答案 C解析 银监会应当在自收到申请文件之日起3个月内，对银行业金融机构业务范围和增加业务范围内的业务品种的申请作出批准或者不批准的书面决定;决定不批准的，应当说明理由。31.简述题 郭先生是某公司的副总，年薪10万元。公司根据各月工作繁忙程度的不同规定，每年1月、2月、11月和12月发给工资13000元，其余8个月每月6000元。根据以上材料回答(1)一(5)题。(1)郭先生1月应预缴个人所得税( )元。A. 1370B.1585C.1825D.1905(2)郭先生3月应预缴个人所得税( )元。A.655B.535C.475D.145(3)郭先生全年预缴个人所得税总额为( )元。A.5860B.6640C.11020D.11340(4)若按年计税，年度终了，汇算郭先生全年的应纳税额为( )元。A. 4940B.5020C.5860D.6120(5)采取“按年计税、分月预缴”方式比直接按月计算纳税，可节税( )元。A. 1500B.1600C.400D.1700解析 (1)【答案】A【解析】1月应预缴个人所得税=(13000 - 3500)25% -1005 =1370(元)。(2)【答案】D【解析】3月应预缴个人所得税= (6000 - 3500)10% -105 =145(元)。(3)【答案】B【解析】全年预缴个人所得税总额=1370 x4 +145 x8 =6640(元)。(4)【答案】A【解析】平均每月收入= 100000/128333. 33(元)，平均每月应纳税额：( 8333. 33 -3500)20% - 555 =411. 666(元)。全年应纳税额：411. 666124940(元)。(5)【答案】D【解析】如果直接按月计算纳税，则纳税总额为6640元;而按年计税，分月预缴，纳税总额为4940元。因此可节税1700元(= 6640 - 4940)。32.多选题 贷后管理是银行业金融机构在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括（ ）。A 监督借款人的贷款使用情况B 跟踪企业经营与财务状况及其清偿能力C 提出审查评价意见D 检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性E 评定资信等级答案 A,B,D解析 贷后管理是银行业金融机构在贷款发放后对合同执行情况及借款人经营管理情况进行检查或监控的信贷管理行为。其主要内容包括监督借款人的贷款使用情况、跟踪掌握企业经营与财务状况及其清偿能力、检查贷款抵（质）押品和担保权益的完整性三个方面。33.判断题 个体网络借贷是指互联网企业通过其控制的小额贷款公司，利用互联网向客户提供的小额贷款。()A 错B 对答案 A解析 网络借贷包括个体网络借贷(即P2P网络借贷)和网络小额贷款。个体网络借是指个体和个体之间通过互联网平台实现的直接借贷。网络小额贷款是指互联网企业通过其控制的小额贷款公司，利用互联网向客户提供的小额贷款。34.多选题 行政诉讼执行启动必须要有的条件包括（）。A 生效的判决书B 生效的裁定书C 可供执行的内容D 被执行人有能力履行而不履行义务E 申请人在法定期限内提出了执行申请答案 A,B,C,D,E解析 行政诉讼的执行，必须在具备法律规定的一定条件后才能发生，没有这些条件，执行程序也就不能启动。启动的条件包括：须有执行根据，就是强制执行据以执行的法律文书，即生效的判决书、裁定书和赔偿调解书；须有可供执行的内容，一般是指赔偿，实施特定行为的义务，如拆除违章建筑、重新作出行政行为，或者恢复原状等；被执行人有能力履行而不履行义务；申请人在法定期限内提出了执行申请。35.单选题 商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的()。A 35%B 45%C 50%D 60%答案 A解析 商业银行的基本薪酬一般不高于其薪酬总额的35%。36.单选题 下列关于理财规划书的描述，错误的是（）。A 可帮助理财规划师做好工作，与客户无关B 理财规划书需使用专业术语，但同时也要理财师能用通俗的文字做些介绍和解释C 理财规划书要有逻辑性，条理清晰D 理财规划书所包含的信息、结论应前后一致答案 A解析 A项，理财规划书的内容和客户息息相关，因为理财规划书的内容是直接针对客户及其家庭财务问题的，经验证明很多人都有阅读的兴趣。37.多选题 破产清算包括( ).A 破产申请B 破产宣告C 破产财产的变价和分配D 破产财产的结算E 破产程序的终结答案 B,C,E38.多选题 离岸银行业务的主要服务对象包括( ).A 居民客户B 境外自然人C 境外政府机构D 境内机构的境外代表机构E 港、澳、台的法人答案 A,B,C,E解析 离岸银行业务的主要服务对象为:非居民客户,指在境外(含港、澳、台地区)的自然人、法人(含在境外注册的中国境外投资企业)、政府机构、国际组织及其他经济组织,包括中资金融机构的海外分支机构,但不包括境内机构的境外代表机构和办事机构,即离岸银行业务的主要服务对象为境外公司(含离岸公司)和境外个人.居民客户,指在境内注册成立的企业,经监管部门批准,也可开立离岸账户、办理离岸业务.39.多选题 行政处罚的原则包括（）。A 依法、公开、公正、公平原则B “双罚”原则C 谨慎原则D 全面性原则答案 A,B解析 无解析40.单选题 下列不需要有两个以上见证人在场见证的立遗嘱方式是（）。2017年10月真题A 自书遗嘱B 代书遗嘱C 几头遗嘱D 录音遗嘱答案 A解析 自书遗嘱指遗嘱人亲笔书写的遗嘱，这种方式简便易行，而且可以保证内容真实，便于保密。其制作应符合如下要求：须由遗嘱人亲笔书写下其全部内容，要用笔写下来；须是遗嘱人关于嗣后财产处置的正式意思表示；须由遗嘱人签名；须注明了年月日。BCD三项，根据继承法的规定，代书遗嘱、口头遗嘱、录音遗嘱都必须有两个以上的见证人在场见证。41.单选题 ( )是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。A 单位定期存款B 单位通知存款C 单位活期存款D 单位协定存款答案 B解析 单位通知存款是指单位类客户在存人款项时不约定存期，支取时需提前通知商业银行，并约定支取存款日期和金额方能支取的存款类型。42.多选题 经济波动周期对商业银行经营状况的影响主要表现在( ). 2015年10月真题A 一般来说,经济处于繁荣时期,银行业整体的经营状况会比较好B 在经济高涨阶段,商业银行资产规模和利润也会处于最高水平C 在衰退阶段,企业资金需求上升,信贷规模扩大,银行经营利润上升D 在衰退和萧条阶段,银行信用投放能力减少,经营利润也下降E 在经济复苏阶段,企业生产活动趋于正常,商业银行利润也明显扩大答案 A,B,D,E解析 经济波动的周期性会在很大程度上决定和影响商业银行的经营状况:在繁荣阶段,商业银行的资产规模和利润处于最高水平.在衰退阶段和萧条阶段,商业银行的负债规模严重下降,企业破产倒闭使银行贷款坏账增加,导致银行贷款收缩,信用投放能力锐减,经营利润也大幅度下降,甚至出现亏损.在经济复苏阶段,公众对市场信心恢复,企业投资意愿增加,企业开始增加投资并进行固定资产更新,生产经营活动趋于正常,利润增加,对借贷资金的需求也显着扩大,商业银行的资产业务规模和利润也有明显扩大.因此,一般来说,如果经济处于繁荣时期,银行业整体的经营状况就会比较好;如果经济处于严重的衰退与萧条之中,那么银行业整体上也难以保持健康.43.判断题 个人旅游消费贷款只能用于借款申请人本人参加的旅游消费。()2009年6月真题A 错B 对答案 A解析 个人旅游消费贷款是指银行向自然人发放的、用于借款人个人及其家庭成员(包括借款申请人的配偶、子女及其父母)参加银行认可的各类旅行社(公司)组织的国内、外旅游所需费用的贷款。44.单选题 根据成本推动型通货膨胀理论,导致利润推进型通货膨胀的因素是( ).A 经济结构失衡B 汇率变动使进口原材料成本上升C 工会对工资成本的操纵D 垄断性大公司对价格的操纵答案 D解析 利润推进的通货膨胀,其前提条件是存在着商品和劳务销售的不完全竞争市场.在垄断存在的情况下,垄断企业为了追求超额利润而提高垄断产品价格,以赚取垄断利润.当垄断企业产品价格提高后,以垄断企业的产品为原材料的其他产品的成本相应提高,于是又带动其他产品的价格上涨,引起物价总水平的上涨,形成利润推进型通货膨胀.45.多选题 关于家庭债务管理状况的分析，下列说法正确的有( )。A 消费负债比率占比较高，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平B 偿债能力分析包括平均负债利率分析和债务负担率分析C 杠杆投资的风险较大，对家庭债务管理的要求相对较高D 平均负债利率的合理区间为基准贷款利率的30%以下E 家庭债务管理状况的分析是相关专业建议的基础和前提答案 B,C,E解析 A项，根据经验法则，当投资性负债比率占比较高或者只有投资性负债，说明家庭的生活品质已经到了一定的水平; D项，如果平均负债利率高于基准贷款利率的20%以上，理财师需提醒客户关注自己的财务负担，并可根据实际情况，在负债管理计划中提出债务重组的建议。46.单选题 婚姻与当事人的( )有关。A 人身关系和社会关系B 财产关系和社会关系C 人身关系和财产关系D 社会关系和交际关系答案 C解析 夫妻关系是家庭关系的核心和基础关系。夫妻之间有着最密切的人身关系和财产关系，有相互扶养的义务。47.单选题 未来我国商业银行综合化经营模式里，大银行或将偏向于（）。A 金融控股公司模式B 银行母公司模式C 全能银行模式D 总分行制模式答案 B解析 未来我国商业银行综合化经营模式里，大银行或将偏向于采用银行母公司的经营模式，使其经营多元化而又不失去银行业务的主体地位，小银行则可能偏向于成为金融控股集团中的一员，专注发展银行业务，最终形成小银行“金控”、大银行“银控”的趋势。48.单选题 目前，我国银行存款中，采用复利计算利息的是（）。2009年10月真题A 一年期的定期存款B 五年期的定期存款C 个人活期存款D 三年期教育储蓄存款答案 C解析 在我国，除活期存款在每季结息日时将利息计人本金作为下季的本金计算复利外，其他存款不论存期多长，一律不计复利。49.判断题 根据经验法则，资产负债率宜在20%-60%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。A 错B 对答案 A解析 根据经验法则，资产负债率宜在20%-50%，资产负债率越高，说明财务负担也就越大，如果收入不稳定或收入中断，流动性风险较大。50.判断题 信用证是国际结算的一种重要方式,它依附于贸易合同,属于贸易合同的一部分.( )A 错B 对答案 A解析 信用证是一项独立于贸易合同之外的契约.信用证业务处理的是单据,而不是与单据有关的货物.第贰套一.全考点押题库-综合训练(共50题)1.单选题 ( )是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。A 维护金融体系的安全和稳定B 保护存款人和广大金融消费者的利益C 维护公众对银行业的信心D 支持实体经发展答案 B解析 保护存款人和广大金融消费者的利益，这是银监会的基本职责和目标追求，是国际上银行监管机构的共同目标，也是银监会区别于目前我国其他监管机构的根本所在。2.多选题 家庭支出主要分为三大类，包括()。A 家庭生活支出B 理财支出C 其他支出D 专项支出E 保障保费支出答案 A,B,C解析 家庭支出主要分为三大类，包括家庭生活支出、理财支出和其他支出3.单选题 下列关于债券到期收益率公式的说明，不正确的是( )。A 当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率B 当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率C 当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率答案 D解析 到期收益率是指使债券的未来现金流的贴现值等于债券现在价格的贴现率，一般用y来表示。设债券价格为 P，票面利率为r，到期支付的本金为M，每次支付的利息为C.，利息支付的次数为n，计算到期收益率(在利息支付时间间隔内)的公式为：P=C/(1+y)+C./(1+y)2+(C+M)/(1+y)n根据上述公式可推导出如下结论：当债券价格等于面值(平价)的时候，票面利率=即期收益率=到期收益率;当债券价格大于面值(溢价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率;当债券价格小于面值(折价)的时候，票面利率即期收益率到期收益率。4.单选题 投资和投资规划的区别是投资是资产配置的过程，投资规划是实现投资目标的过程。A 正确B 错误答案 A解析 投资，即资产配置的过程，是投资规划的关键或核心内容。这就是说，投资与投资规划的相同点是，两者都关系到投资工具的选择和组合；不同之处在于投资或资产配置的目的是收益与风险的平衡，投资规划的重点在于客户需求或理财目标的实现。5.判断题 （）一般来说，流动性比率和速动比率越低，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力越强；反之亦成立。A 错B 对答案 A解析 流动比率反映了企业用来偿还负债的能力；而速动比率用于衡量企业流动资产中可以立即变现用于偿还流动负债的能力。一般来说，流动性比率和速动比率越高，说明企业资产的变现能力越强，短期偿债能力越强；反之亦成立。所以本题正确答案为B。6.多选题 押品管理是指押品的受理、审查、评估、权利设立、监控、返还与处置等一系列活动。下列选项中，属于押品管理所应遵循的原则的有()。A 合法性原则B 有效性原则C 审慎性原则D 一般化原则E 平衡制约原则答案 A,B,C,E解析 除A.B.C.E.四项外，押品管理的原则还包括差别化原则，即根据不同类型押品的特点，在准入、审查、价值评估和贷后监控等方面采取不同的政策、标准、方法和要求。7.单选题 ( )是银行等金融机构间的短期资金借贷市场。A 同业拆借市场B 回购市场C 票据市场D 大额可转让定期存单市场答案 A解析 同业拆借市场是银行等金融机构问的短期资金借贷市场。8.多选题 进货渠道对货品的质量和价格都起着决定性的影响。商业银行分析客户的进货渠道可以从( )来考虑。2015年10月真题A 运输方式的选择：是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输B 进货资质的取得：是取得一级代理权还是二级代理权C 有无中间环节：直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货D 货品质量：供应商对货品质量是否有一定保障E 供货单位的远近：是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货答案 A,B,C,E解析 供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析货品质量、货品价格、进货渠道、付款条件。其中，进货渠道分析包括ABCE四个方面。9.单选题 经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国经济的相互依赖程度日益加深的趋势。()A 正确B 错误答案 A解析 经济全球化是指商品、服务、生产要素与信息跨国界流动的规模与形式不断增加，通过国际分工，在世界市场范围内提高资源配置的效率，从而使各国间经济的相互依赖程度日益加深的趋势。考点经济全球化10.多选题 国际收支包括经常项目和资本项目，经常项目包括（）。A 贸易收支B 银行的借款C 企业信贷D 汇款E 运输答案 A,D,E解析 经常项目主要反映一国的贸易和劳务往来状况，包括贸易收支、劳务收支（如运输、旅游等）和单方面转移（如汇款、捐赠等），是最具综合性的对外贸易的指标。资本项目则集中反映一国同国外资金往来的情况，反映了一国利用外资和偿还本金的执行情况，如直接投资、政府和银行的借款及企业信贷等。11.单选题 骆驼评级体系要求资本充足率比率达到( )。A 4%7%B 5%6%C 6.5%7.5%D 6.5%一7%答案 D解析 骆驼评级体系的分析涉及的主要指标和考评标准是：资本充足率(资本/风险资产)，要求这一比率达到6.5%一7%;有问题放款与基础资本的比率，一般要求该比率低于15%;管理者的领导能力和员工素质、处理突发问题应变能力和董事会决策能力、内部技术控制系统的完善性和创新服务吸引顾客的能力;净利润与盈利资产之比在1%以上为第一、二级，若该比率在01%之间为第三、四级，若该比率为负数则评为第五级;随时满足存款客户的取款需要和贷款客户的贷款要求的能力。12.多选题 不同的货币政策传导机制理论有不同的货币政策传导渠道，目前货币政策的传导渠道有（）。A 利率渠道B 信贷渠道C 资产价格渠道D 汇率渠道E 国际收支渠道答案 A,B,C,D解析 不同的货币政策传导机制理论，提出了不同的货币政策传导渠道，其传导渠道主有利率渠道、信贷渠道、资产价格渠道、汇率渠道等。其中，汇率渠道也称国际贸易渠道。13.单选题 根据商业银行杠杆率管理办法（修订），商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于（）。2017年6月真题A 5%B 3%C 4%D 6%答案 C解析 杠杆率计算公式为：杠杆率=（一级资本-一级资本扣减项）调整后的表内外资产余额100%。根据商业银行杠杆率管理办法（修订）规定，商业银行并表和未并表的杠杆率均不得低于4%。14.单选题 保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的( )内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。2013年11月真题A 3个月B 9个月C 一年D 6个月答案 D解析 资产保全人员应确保担保权利具有强制执行效力，主要是确保不超过诉讼时效、保证责任期间，确保不超过生效判决的申请执行期限。保证人和债权人应当在合同中约定保证责任期间，双方没有约定的，从借款企业偿还借款的期限届满之日起的6个月内，债权银行应当要求保证人履行债务，否则保证人可以拒绝承担保证责任。15.判断题 美式期权是目前较为通行的方式,其买方只能在期权到期日行使权利.( )A 错B 对答案 A解析 期权按行使权利的时限可分为欧式期权和美式期权.欧式期权是目前较为通行的方式,其买方只能在期权到期日方能行使权利;美式期权的买方可以在买人后到期权到期日之间任何时间行使权利.16.简述题 随着高等教育产业化的发展，近年来高等教育收费水平越来越高。韩女士见周围的同事都很早就开始给自己的子女准备高等教育金，也开始考虑尽早筹备儿子的高等教育费用。韩女士的儿子今年8岁，刚上小学二年级，学习成绩一直不错，预计18岁开始读大学。由于对高等教育不太了解，同时也不太清楚教育规划的工具及其运用，因此想就有关问题向理财师咨询。根据以上材料回答(1)一(4)题。(1)理财师在为韩女士做规划之前，对韩女士家庭的财务信息和非财务信息进行询问。以下各项中，理财师不应涉及的是( )。A.韩女士家庭是否为单亲家庭B.韩女士是否希望她的儿子出国留学C.韩女士的儿子有哪些爱好特长D.韩女士同事的子女高等教育金筹备计划(2)理财师告诉韩女士，由于教育储蓄的一些缺点，导致不能完全依赖教育储蓄解决子女高等教育费用。理财师建议韩女士可以考虑购买部分教育保险。与教育储蓄相比，教育保险最大的优点是( )。A.客户范围广泛B.流动性强C.投保人出意外保费可豁免D.获得免税的好处(3)以下关于教育保险的说法中，错误的是( )。A.有些教育保险可分红，所以这类保险买得越多越好B.教育保险具有强制储蓄的功能C.一旦银行升息，参照银行存款利率设定的险种的现金回报率将低于现行银行存款利率D.保险金额越高，每年需要交付的保费也就越多(4)考虑到大学四年的学费加生活费对于韩女士家庭而言是不小的负担，因此理财师建议韩女士采用定期定投的方式为儿子准备大学学费。因为定期定投的好处在于( )。A.可平摊建仓成本、降低投资风险B.没有风险C.各期收益是确定的D.在所有投资方式中，定期定投获得的收益率最高解析 (1)【答案】DCAA【解析】D项，韩女士同事的子女高等教育金筹备计划不属于韩女士家庭的财务信息和非财务信息的询问范围之内。(2)【解析】与教育储蓄相比，教育保险的优点在于：客户范围广泛;有的教育保险也可分红;强制储蓄功能;投保人出意外，保费可豁免。C项，保费豁免是指保单的投保人如果不幸身故或者因严重伤残而丧失缴纳保费的能力，保险公司将免去其以后要缴的保费，而领保险金的人却可以领到与正常缴费一样的保险金。这一条款对孩子来说非常重要。也正因如此，它与银行储蓄就有了本质的区别。(3)【解析】虽然有些教育保险可分红，但是也不宜多买，适合孩子的需要就够了。因为保险金额越高，每年需要缴付的保费也就越多。有的保险产品的回报率是参照购买时银行存款利率设定的，一旦银行升息，这些险种的现金回报率将低于银行存款利率。因此，投保人在选择教育保险产品的同时，还要考查产品收益是不是受银行储蓄存款利率变动的影响。(4)【解析】基金定投具有投资标的价格低时购买数量加大、价格高时购买数量减少的自动调整功能，无论市场价格如何变化，总能获得一个比较低的平均持仓成本，一定程度上平摊了建仓的成本、降低了投资的风险。17.判断题 公司债券的期限为一年以下的不可以上市交易.( )A 错B 对答案 B解析 公司申请公司债券上市交易,应当符合下列条件:公司债券的期限为一年以上;公司债券实际发行额不少于人民币5000万元;公司申请债券上市时仍符合法定的公司债券发行条件.18.单选题 下列关于商业银行固定资产贷款说法中,错误的是( ).2009年10月真题A 固定资产贷款通常是短期贷款B 商业银行不得使用同业拆借资金发放固定资产贷款C 基本建设贷款和技术改造贷款都属于固定资产贷款D 固定资产贷款是用于借款人新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款答案 A解析 固定资产贷款,也称为项目贷款,是为弥补企业固定资产循环中所出现的现金缺口,用于企业新建、扩建、改造、购置固定资产投资项目的贷款.固定资产贷款一般是中长期贷款,但也有用于项目临时周转用途的短期贷款.按照用途划分,固定资产贷款一般包括如下四类:基本建设贷款、技术改造贷款、科技开发贷款和商业网点贷款.19.多选题 开展储蓄业务遵循（ ）的原则。A 存款自愿B 取款自由C 存款有息D 为储户保密答案 A,B,C,D解析 无解析20.多选题 对个人汽车贷款抵押担保情况的调查应包括()。2011年10月真题A 保证人是否符合中华人民共和国担保法及其司法解释的规定具备保证资格B 抵押人对抵押物占有的合法性C 抵押物价值与存续状况D 抵押物的合法性E 保证人与借款人的关系答案 B,C,D解析 个人汽车贷款采取抵押担保方式的应调查：抵押物的合法性;抵押人对抵押物占有的合法性;抵押物价值与存续状况。A.E.两项是采取保证担保方式应调查的内容。21.单选题 信用证项下的汇票如附有商业单据则称为()。A 跟单商业信用证B 光票信用证C 可撤销信用证D 不可撤销信用证答案 A解析 信用证项下的汇票如附有商业单据则称为跟单商业信用证。22.填空题 个人商用房贷款期限最长不超过（ ）年。解析 个人商用房贷款期限最长不超过（ 10 ）年。23.单选题 某银行客户经理在办理业务时建议客户利用关联企业委托贷款规避所得税，违反了银行业从业人员职业操守的()。A 熟知业务原则B 监管规避原则C 风险提示原则D 协助执行原则答案 B解析 监管规避的原则：银行从业人员不得向客户明示或暗示规避金融、外汇监管规定。24.单选题 理财产品的风险评级的5个等级，最高为风险五级。A 正确B 错误答案 A解析 根据中国银监会商业银行理财产品销售管理办法的规定，理财产品的风险评级结果由低到高至少应包括5个等级，即从风险一级到风险五级。25.多选题 资产评估中的价格标准有（）。A 清算价格B 现行市价C 历史成本D 重置成本E 收益现值答案 A,B,D,E解析 根据我国资产评估管理要求和国际上的资产评估惯例，资产评估中的价格标准有重置成本、现行市价、收益现值和清算价格。不良贷款评估的价格标准应根据不良贷款的性质、评估目的和前提条件加以选择。26.单选题 偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在( )以上为宜。A 20%B 30%C 40%D 50%答案 D解析 偿付比率反映的是偿债能力的高低，和资产负债率的功能一致，一般在50%以上为宜。27.判断题 在计算所需的稳定资金时，对应于银行各类资产和表外风险暴露的流动性特征，稳定资金需求系数被细分为五档，分别为100%、95%、90%、50%和0。（）A 错B 对答案 A解析 在计算所需的稳定资金时，对应于银行各类资产和表外风险暴露的流动性特征，稳定资金需求系数被细分为八档，分别为0、5%、10%、15%、50%、65%、85%或100%。28.判断题 借记卡中的转账卡,顾名思义,是仅具有转账结算功能的银行卡.( )A 错B 对答案 A解析 转账卡是实时扣账的一种借记卡,除用于转账结算外,还具有存取现金和消费功能.29.单选题 按照中华人民共和国刑法规定，索取他人财物或非法收受他人财物，必须达到数额较大，才构成犯罪。司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受()以上者。A 一千元B 五千元C 一万元D 五万元答案 B解析 司法实践中，“数额较大”的标准是指索取或收受五千元以上者。30.单选题 对客户家庭财务状况进行分析，首先要对复杂的信息进行标准化整理，即根据客户所提供的信息制作( )。2015年10月真题A 资产负债表和收入支出表B 现金流量表和收入支出表C 收入支出表和报税表D 资产负债表和损益表答案 A解析 了解客户和掌握客户的财务状况是理财师提供理财规划服务的前提和保证，而客户财务状况的主要内容与家庭收支和债务情况有关。在对客户家庭收支和债务管理的相关信息进行分类后，理财师需要通过制作专业化表格的形式，比较直观地表现出这些信息的内容和结构。这些报表主要分为收入支出表和资产负债表。31.单选题 下列不属于公积金贷款操作模式的是()。2015年10月真题A 公积金管理中心和承办银行联动B 银行受理，公积金管理中心审核审批，银行操作C 公积金管理中心受理、审核，银行审批、操作D 公积金管理中心受理、审核和审批，银行操作答案 C解析 公积金个人住房贷款是指由各地住房公积金管理中心运用个人及其所在单位所缴纳的住房公积金，委托商业银行向购买、建造、翻建、大修自住住房的住房公积金缴存人以及在职期间缴存住房公积金的离退休职工发放的专项住房消费贷款。公积金个人住房贷款业务的操作模式包括A.B.D.三项。18公积金个人住房贷款业务中，承办银行的可委托代理职责是()。2015年10月真题A.贷款发放B.贷款审批C.职工贷款账户设立D.贷前调查答案D【解析】公积金个人住房贷款业务中，承办银行的基本职责是：公积金借款合同签约、发放、职工贷款账户设立和计结息以及金融手续操作;可委托代理职责是：贷前咨询受理、调查审核、信息录入，贷后审核、催收、查询对账。32.多选题 银行业金融机构在全面风险管理中应当遵循的基本原则包括（ ）。A 匹配性原则B 全覆盖原则C 独立性原则D 有效性原则答案 A,B,C,D解析 无解析33.判断题 挪用资金进行非法活动的,不受时间的限制,但要构成犯罪,挪用的资金必须数额较大.( )A 错B 对答案 A解析 挪用资金进行非法活动的,既没有挪用资金数额和时间的限制还的条件,只要是挪用资金用于非法活动的,即构成挪用资金罪.34.单选题 （）反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。A 预期损失B 违约损失率C 违约风险暴露D 非预期损失答案 C解析 违约风险暴露是指债务人发生违约时预期表内和表外项目风险暴露总额，反映了可能发生损失的总额度，一般包括已使用的授信余额、应收未收利息、未使用授信额度的预期提取数量以及可能发生的相关费用等。35.多选题 银行业消费者一般性投诉处理的基本原则包括（）。A 专业原则B 合规谨慎原则C 客观公正原则D 以人为本原则E 不卑不亢原则答案 A,B,C解析 一般性投诉处理的基本原则有：积极主动原则；客观公正原则；专业原则；C.效率原则；合规谨慎原则。36.单选题 商业银行向客户提供财务分析与规划、投资建议、个人投资推介等专业化服务是( )业务.A 综合授信服务B 投资银行服务C 私人银行业务D