集团计划与预算模板

集团集团2013年度经营计划与财务预算汇报模板年度经营计划与财务预算汇报模板Annual Business Plan&Financial Budget Report Template2012年预算执行情况回顾与年度目标重估年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来5年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算2012年主要预算指标年主要预算指标1-9月执行情况回顾与年度目标重估月执行情况回顾与年度目标重估9010030110020406080100120140年度预算值预计完成值年度重估值1-9月份原因分析 市场因素 公司自身因素 其他特殊因素 相应的对策收入收入（万元）（万元）9010030110020406080100120140年度预算值预计完成值年度重估值1-9月份原因分析 市场因素 公司自身因素 其他特殊因素 相应的对策净利润净利润（万元）（万元）注：此页为模板，请对主要预算指标（包括收入、净利润、经营型现金流、净资产等）的执行情况进行分析，分析原因请用文字加以说明分板块业绩构成分板块业绩构成收入收入净利润净利润经营性现金流量经营性现金流量实际值同比预算完成率实际值同比预算完成率实际值同比预算完成率业务板块一业务板块二业务板块三工作目标年度目标年度目标实际执行情况总结与回顾实际执行情况总结与回顾2012年年19月非财务类工作目标总结与回顾月非财务类工作目标总结与回顾2012年年1-9月团队建设工作总结与回顾月团队建设工作总结与回顾组织架构调整关键人才引进薪酬与激励政策2012年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来公司未来5年战略规划要点年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算行业发展状况概述行业发展状况概述 行业过去行业过去5年市场容量情况和未来五年的预期年市场容量情况和未来五年的预期市场、政策、技术等行业特点和主要行业特点和主要驱动原因分析驱动原因分析1001151321521752102523023634350100200300400500200720082009201020112012E2013E2014E2015E2016ECAGR=12%CAGR=20%行业内主要竞争对手行业内主要竞争对手/重点对标企业的情况重点对标企业的情况 收入情况收入情况 盈利情况盈利情况 主要优势主要优势 经营特点经营特点本企业本企业SWOT分析分析优势优势 劣势劣势 S SW W机遇机遇 风险风险 O OT T愿景与目标愿景与目标本企业主要定位在哪些领域竞争？我们要建立的优势是什么？我们对标企业是谁？使命使命企业定位企业定位 目标目标 愿景目标愿景目标 行业地位目标3-5年目标：8-10年目标：愿景目标：3-5年财务目标：主营业务收入：利润：现金流：ROA与ROE：市值主要战略举措主要战略举措主要职能主要职能主要战略举措主要战略举措研发研发市场营销市场营销财务与融资财务与融资内控管理内控管理生产制造生产制造人力资源人力资源投资与并购投资与并购5年财务预测年财务预测10011013014018022026030001002003004002009201020112012E 2013E 2014E 2015E 2016E收入（万元）收入（万元）CAGR=CAGR=10011013014018022026030001002003004002009201020112012E 2013E 2014E 2015E 2016E净利润（万元）净利润（万元）CAGR=CAGR=主要举措 1 2 3主要举措 1 2 35年财务预测年财务预测10011013014018022026030001002003004002009201020112012E 2013E 2014E 2015E 2016E经营性现金流（万元）经营性现金流（万元）CAGR=CAGR=10011013014018022026030001002003004002009201020112012E 2013E 2014E 2015E 2016E净资产（万元）净资产（万元）CAGR=CAGR=主要举措 1 2 3主要举措 1 2 35年财务预测年财务预测151520232424252601020302009201020112012E2013E2014E2015E2016E净利润率（净利润率（%）202020202425252501020302009201020112012E2013E2014E2015E2016E净资产汇报率（净资产汇报率（%）主要驱动因素 1 2 3主要驱动因素 1 2 35年财务预测年财务预测前前3 3年回顾年回顾未来未来5 5年预测年预测2009200920102010201120112012201220132013201420142015201520162016营业收入营业收入（万元）（万元）增长率增长率%净利润净利润（万元）（万元）增长率增长率%净利润率净利润率经营性现金流经营性现金流（万元）（万元）净资产净资产（万元）（万元）净资产回报率净资产回报率%2012年预算执行情况回顾与年度目标重估公司未来5年战略规划要点2013年度经营计划与财务预算年度经营计划与财务预算17主要内容：主要内容：主要内容主要内容1.本企业战略规划的第一年目标概述战略规划第一年目标经营计划及预算前提假设2.对标企业与竞争对手分析3.主要经营业绩指标与相关工作计划，如：销售额目标与营销计划成本控制目标与相关计划财务费用控制目标与相关计划4.工作计划落实：组织架构、责任部门、人力资源与其它投入资源预算公司组织架构与各部门工作目标人力资源与其它投入资源预算4.影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措5.详细的财务预算计划损益表资产负债表现金流量表费用预算投资及投资收益预算固定资产预算贷款规模预算181.本企业战略规划第一年目标概述本企业战略规划第一年目标概述20132013年年重点工作目标重点工作目标20132013年年具体业绩目标具体业绩目标首要目标首要目标第二目标第二目标第三目标第三目标财务目标：举例净利润销售额经营净现金流量ROE非财务目标：举例市场份额新产品开发管理团队与人力资源建设经营计划与预算前提假设经营计划与预算前提假设 包括市场增长、价格、汇率等问题的假设2、对标企业与竞争对手分析、对标企业与竞争对手分析对标企业分析对标企业分析 主要对标企业分析重点：概况、商业模式、对公司的启示2、对标企业与竞争对手分析、对标企业与竞争对手分析竞争对手分析竞争对手分析 主要竞争对手分析重点：概况、近年业绩、主要竞争举措、我们的应对措施223.主要经营业绩指标及工作计划主要经营业绩指标及工作计划主要财务指标主要财务指标主主要要财财务务目目标标预算指标2013年预算值2012年预算值2012年重估值增长率%3、主要经营指标与工作计划、主要经营指标与工作计划年度工作目标（非财务指标）年度工作目标（非财务指标）概述年度其它经营管理工作目标243 3.为实现业绩目标需采取的主要工作计划要点为实现业绩目标需采取的主要工作计划要点举例：举例：营销计划 产品开发计划 固定资产投资计划 投资购并计划 管理体系建设计划 信息化工作计划 管理团队与人力资源建设计划4、工作计划落实：组织架构、工作计划落实：组织架构 公司组织架构图：各部门工作目标与人员编制、预算各部门工作目标与人员编制、预算部门名称2013年主要工作目标2012年编制2013年编制部门预算影响经营计划目标完成的主要风险，发生可能性，影响程度和防范举措主要风险及可能性主要风险及可能性可能的对策可能的对策28按项目的财务预算表按项目的财务预算表6.经营经营/预算计划主要表格预算计划主要表格损益表损益表12预算12预计 2013预算销售收入-销售成本销售毛利-经营费用+其他利润/收入-管理费用-财务费用税前利润-所得税 净利润 营业额营业额/收入预算表收入预算表12预算12预计2013预算经营项目 重要项目营业额、收入预算细表重要项目营业额、收入预算细表管理费用预算表管理费用预算表财务费用预算表财务费用预算表资产状况预算表资产状况预算表投资和投资收益预算表投资和投资收益预算表固定资产预算表固定资产预算表资产负债表资产负债表现金流量表现金流量表资金需求预算表资金需求预算表主要表格主要表格辅助表格辅助表格296.经营经营/预算计划主要表格预算计划主要表格项目（万元）项目（万元）1111年年实际值实际值1212年年预算值预算值1212预估值预估值1313预算预算值值人力成本人力成本-薪酬薪酬-奖金奖金-补贴补贴-社保社保财务费用财务费用-利息支出利息支出-贴现利息贴现利息税金税金-增值税增值税-营业税营业税-所得税所得税-其他其他归属于母公司净利润归属于母公司净利润全年平均人数全年平均人数年末人数年末人数注:全年平均人数的计算用以下公式=(1月初人数+2月初人数+12月初人数)/12谢谢！