《导轮导论》PPT课件

第一章 导论,商业银 行,政策性银行,非银行金融机构,外资金融机构,中央银行,金融机构,1.1 商业银行的起源与发展 1.2 商业银行的功能 及其地位 1.3 商业银行的组织结构 1.4 商业银行制度 1.5 商业银行的经营目标 1.6 商业银行的经营环境,第一章 导论,教学目的与要求：通过本章学习，使学生掌握商业银行的基本概念及其性质、职能、经营特点和经营原则，把握商业银行的设立与机构设置，了解商业银行的发展与改革，从而为学好以后各章奠定基础。 教学重点：商业银行的性质、职能、经营特点和经营原则 教学难点：商业银行的组织形式和设立,学习目标,通过对本章的学习，要求学生了解商业银行的起源、形成和发展过程，商业银行的性质与功能，商业银行的设立条件、程序以及商业银行的组织形式和内部组织结构，并结合我国商业银行的发展现状和特殊性，将相关理论运用于完善我国商业银行体系、促进社会主义市场经济发展的实践。,商业银行是在市场经济中孕育和发展起来的，它是为适应市场经济发展和社会化大生产需要而形成的一种金融组织。经过几百年的演变，现代商业银行已成为各国经济活动中最主要的资金集散机构，并成为各国金融体系中最重要的组成部分。,一、商业银行的性质,商业银行的定义： 商业银行是以追求最大利润为目标，以多种金融资产为其经营对象，能利用负债进行信用创造，并向客户提供多功能、综合性服务的金融企业。 商业银行的性质 第一，商业银行具有一般的企业特征。 第二，商业银行是特殊的企业。（经营货币资金） 第三，商业银行不同于其他金融机构。,第一节 商业银行的起源与发展,二、商业银行的产生,（一） 银行的产生 银行是由货币经营业演变而来的，而历史上的货币经营又是在货币兑换业的基础上逐渐形成的，可以说，货币经营业是银行的先驱。 意大利是银行最早产生的发源地。 比较具有现代意义的银行是1587年建立的威尼斯银行 英格兰银行是历史上第一家股份制银行，它的成立也是现代银行业产生的标志。1694年,商业银行的名称源于它早期所开展的业务。 短期自偿性贷款是早期的商业银行主要办理的业务，因而，人们便将这种以经营工商企业存贷款业务，并且把发放短期贷款作为主要业务的银行，称为商业银行。,（二）商业银行的形成,商业银行形成主要通过两种途径 ： 第一条途径是由旧式的高利贷银行转变而来。这是早期商业银行产生的主要途径。 第二条途径是根据资本主义经济发展的需求，从股份公司的形式组建而成。大多数的现代商业银行都是按这一方式建立起来的。,三、商业银行的发展 商业银行的发展基本上是遵循两种传统。 一是英国式融通短期资金传统 二是德国式综合银行传统,商业银行在现代经济活动中发挥的功能主要表现在以下几个方面： 1.信用中介 2.支付中介 3.信用创造 4.金融服务 5.调节经济,一、商业银行的功能,第二节 商业银行的功能及其地位,二、商业银行在国民经济中的地位,1.商业银行已成为整个国民经济活动的中枢 2.商业银行的业务活动对全社会的货币供给具有重要影响 3.已成为社会经济活动的信息中心 4.成为国家实施宏观经济政策的重要途径和基础 5.成为社会资本运动的中心,银行的业务 和 作 用,1994年，我国物价上涨幅度超过20%。国家先后两次提高存款和贷款利率。 继1996年两次下调利率后，经国务院批准，中国人民银行决定从1997年10 月23日起，降低金融机构存、贷款利率。,国家提高和降低存、贷款利率说明了什么？,一、商业银行的创立 （一）创立商业银行的条件 在设立商业银行之前，首先要对该地区的经济和金融条件进行考察: 经济条件： 1. 人口状况 （人口数量和人口变动趋势） 2. 生产力发展水平 3. 工商企业经营状况 4. 地理位置,第三节 商业银行的组织结构,金融条件： 1. 人们的信用意识 2. 经济的货币化程度 3. 金融市场的发育状况 4. 金融业的竞争状况 5. 当地的有关政策,（二） 商业银行设立的一般程序 1.申请登记 2.招募股份 3.验资开业,设立全国性商业银行的注册资本最低限额为十亿元人民币。 设立城市商业银行的注册资本最低限额为一亿元人民币， 设立农村商业银行的注册资本最低限额为五千万元人民币。注册资本应当是实缴资本。,二、 商业银行的组织结构体系 大多数商业银行都是按照公司法要求组建起来的股份制银行，它们的组织结构大致相仿，一般包括决策系统、执行系统、监督系统和管理系统。 特点：产权清晰、权责明确，权力机构、执行机构和监督机构相互分离、相互制衡。,1.决策系统 股东大会 董事会 2. 执行系统 总经理（行长） 副总经理（副行长）及各业务职能部门 3. 监督系统 监事会 稽核部门,4. 管理系统 全面管理、财务管理、人事管理、经营管理、市场营销管理,商业银行的执行机构,（五）从动态意义上认识银行管理体系,典型的商业银行内部组织结构图 商业银行要根据业务需要设立组织机构，由于银行规模不同，业务种类和范围不同，所以其内部组织结构也往往存在差异。 1.美国银行的组织结构 小型社区银行的组织结构(零售银行) 货币中心银行的组织结构 2.我国商业银行的组织结构图,第四节 商业银行制度,商业银行制度，是一个国家用法律形式所确定的该国商业银行体系、结构及组成这一体系的原则的总合。 一、建立商业银行制度的基本原则 1、有利于银行业竞争 2、有利于保护银行体系的安全 3、使银行保持适当的规模,二、商业银行体系及主要类型,（一）按资本所有权划分 国有、企业集团所有、股份公司制 （二）按业务覆盖地域划分 地方性、区域性、全国性银行和国际银行 （三）按能否从事证券业务划分 德国式、英国式、美国式 （四）按组织形式划分 单元制、分行制、持股公司制,国有银行,中央汇金投资有限责任公司（以下简称“中央汇金公司”）是依据中华人民共和国公司法由国家出资设立的国有独资公司。 2003年12月，中央汇金公司成立，总部设在北京，代表国家依法行使对国有商业银行等重点金融企业出资人的权利和义务。2007年9月，财政部发行特别国债，从中国人民银行购买中央汇金公司的全部股权，并将上述股权作为对中国投资有限责任公司（以下简称“中投公司”）出资的一部分，注入中投公司。中央汇金公司的重要股东职责由国务院行使。中央汇金公司董事会、监事会成员由国务院任命，对国务院负责。中央汇金公司根据国务院授权，对国有重点金融企业进行股权投资，以出资额为限代表国家依法对国有重点金融企业行使出资人权利和履行出资人义务，实现国有金融资产保值增值。中央汇金公司不开展其他任何商业性经营活动，不干预其控股的国有重点金融企业的日常经营活动。,目前中央汇金公司控股参股金融机构包括国家开发银行、中国工商银行股份有限公司、中国银行股份有限公司、中国建设银行股份有限公司、中国光大银行股份有限公司、中国再保险（集团）股份有限公司、中国建银投资有限责任公司、中国银河金融控股有限责任公司、申银万国证券股份有限公司、国泰君安证券股份有限公司。,招商银行股份有限公司是经中国人民银行银批准,由招商局轮船股份有限公司于1987年在深圳招商局蛇口工业区设立的商业银行。 华夏银行股份有限公司前身为华夏银行，系经中国人民银行批准，于1992年10月14日由首钢总公司独资组建成立的全国性商业银行。 中国光大银行是中国光大(集团)总公司全资附属的国营金融企业，目前光大银行由中央汇金控股持有70.88%股份 中信银行原名中信实业银行，是中信集团公司全资子公司，成立于1987 年，是中国改革开放过程中最早成立的新兴商业银行之一。中信集团公司62.33%股权,企业集团所有的银行,深圳发展银行股份有限公司系在对深圳经济特区内原6家农村信用社进行股份制改造的基础上设立的股份制商业银行。1987年5月10日以自由认购的形式首次向社会公开发售人民币普通股，于1987年12月22日正式设立。1991年4月3日，本公司在深圳证券交易所上市，股票代码为000001。 广东发展银行是经国务院和中国人民银行批准组建、于 1988 年 9 月成立的股份制商业银行，目前注册资本为人民币 114.08 亿元，总部设在中国广州市。发起股东55家，多来自省内各商业银行、各级财政和大型企业集团。前三大股东分别为山东联大集团、上海申华控股实业股份有限公司、江苏苏钢集团有限公司,股份公司制的银行,上海银行成立于1995年12月29日，是一家由上海市国有股份、中资法人股份、外资股份及众多个人股份共同组成的新型的股份制商业银行，实行“一级法人、两级经营”的管理体制。目前全行注册资本为26亿元人民币。在中国企业联合会、中国企业家协会联合发布的2007年度中国企业500强排名中名列第三百五十一。 南京银行成立于1996年2月6日，是继深圳、上海、北京后成立的第四家城市商业银行。成立时注册资本为3.50亿元，经2000年、2002年两次增资扩股，目前注册资本为12.07亿元。2002年3月，经中国人民银行批准，国际金融公司入股本行，持有本行15.00%的股份；2005年12月，经中国银监会批准，法国巴黎银行受让国际金融公司持有本行10.00%的股份，受让有关中方股东持有本行9.20%的股份，合计持有本行19.20%的股份，现为本行第二大股东。 2006年11月17日，中国银监会批准本行筹建泰州分行,中国民生银行于1996年1月12日在北京正式成立，是我国首家主要由非公有制企业入股的全国性股份制商业银行，同时又是严格按照公司法和商业银行法建立的规范的股份制金融企业。2000年12月19日，中国民生银行A股股票（600016）在上海证券交易所挂牌上市。,集团制银行又称为持股公司制银行，是指由少数大企业或大财团设立控股公司，再由控股公司控制或收购若干家商业银行。银行控股公司分为两种类型： 一是非银行性控股公司 二是银行性控股公司 （美国的花旗银行就是银行型控股公司，他控制了300多家银行） 分支银行制又称总分行制。实行这一制度的商业银行可以在总行以外，普遍设立分支机构，分支银行的各项业务统一遵照总行的指示办理。 单一银行制是指不设立分行，全部业务由各个相对独立的商业银行独自进行的一种银行组织形式。,三、国际商业银行体系的发展趋势,建立以超大银行为主体的银行体系（大而不倒） 优点 缺点,第五节 商业银行的经营目标,商业银行经营的特点 1高负债率 2高风险性 3监督管制的严格性,商业银行经营原则（目标） 商业银行经营高负债率、高风险性以及受到严格管制的特点，决定了其经营原则不能是单一的，而是几个方面的统一。 通常认为，商业银行经营的原则就是在保证资金安全，保持资产流动性的前提下，争取最大的盈利。这又称为“三性”目标，“三性”即“安全性、流动性、盈利性”。,1.安全性原则 安全性原则即要求银行在经营活动中必须保持足够的清偿能力，经得起重大风险和损失，能够随时应付客户提存，使客户对银行保持坚定的信任。 为实现安全性目标，商业银行要做到以下几点： 筹措足够的自有资本，提高自有资本在全部负债中的比重。 合理安排资产规模和结构，提高资产质量。 遵纪守法，合法经营。,2. 流动性原则 流动性是指商业银行随时能以适当的价格取得可用资金的能力，以便随时应付客户提存以及银行支付需要的能力。 商业银行的流动性包括: 资产的流动性: 资产变现的成本 资产变现的速度 负债的流动性: 取得可用资金的价格 取得可用资金的时效,流动性最高的资产：库存现金、央行的超额准备金、在其他银行的活期存款； 流动性次之的资产：对其他银行或金融机构的临时贷款、国库券及其他短期债券；（第二准备金） 流动性较差的资产：长期债券、抵押贷款、长期信用贷款,为满足流动性要求，商业银行需要做到的几点： 调整资产结构,维持流动性较好的资产的适度比例。 加强负债管理，注重从负债方面来满足银行经营的流动性要求。 加强流动性管理，实现流动性管理目标。,3. 盈利性原则 盈利性:是指商业银行在其经营活动中获取利润的能力，要求商业银行经营管理者在可能的情况下，尽可能地追求利润最大化。它是商业银行经营管理的基本动力。 商业银行的盈利主要来自于:业务收入与业务支出的差额 商业银行的业务收入包括: 贷款利息收入、投资收入与劳务收入等； 商业银行的业务支出包括: 吸收存款的利息支出、借入资金的利息支出、贷款与投资的损失以及工资、办公费、设备维修费、税金支出等。,根据商业银行业务收入与业务支出的主要内容，商业银行追求盈利水平的提高应做到以下几点： 减少非盈利资产，提高盈利性资产的比重。 降低资金成本，扩大资金来源。 减少贷款和投资损失。 加强经济核算，节约管理费用开支。 严格操作规程，完善监管机制。,安全性、流动性和盈利性权衡的原则 首先，安全性是商业银行经营的客观要求。 其次，安全性与盈利性是一对矛盾。（提高银行经营的流动性） 商业银行经营管理的原则是保证信贷资金流动性、安全性和盈利性的有效统一。,第六节 商业银行的经营环境,商业银行的经营环境包括宏观经济环境、市场情况以及金融监管当局对银行的管制等。 20世纪80年代以来，商业银行的经营环境发生了重大而深刻的变化。,一、宏观经济波动加剧，金融危机频频发生 国际环境对商业银行尤其是国际商业银行来说是最重要的因素之一。 发展中国家的经济环境相对来说要复杂一些，其差别较大。 国际经济状况的大幅度波动使经济的不确定性增大，银行面临的风险加大。（布雷登森林体系的解体，汇率风险加大，金融危机时有发生） 在国内，改革开放20多年来，中国已基本完成了由一个封闭的计划经济模式向开放的社会主义市场化经济模式的转轨。,二、金融市场迅猛发展，银行面临激烈竞争,1980年以后，许多国家先后实行了金融自由化政策。 随着信息技术的不断发展，金融全球化和一体化逐步形成。 由于资产证券化和融资证券化的发展:为商业银行发展表外业务，提供综合性、多功能金融服务，扩大银行业务范围和增加银行业务收入创造了有利条件；也给其他非金融机构以及大公司直接在资本市场和货币市场上筹集自己提供了便利。,三、银行监管不断加强，促使银行改善内控机制,1. 银行监管： 是指政府和金融管理当局对商业银行进行包括开业管制、分支机构管制、业务管理、价格管制、资产负债控制等为主要内容的监控活动及制定相关的政策法规的总和。 2.监管的意义：促进金融体系健康发展；保护存款人；防止多米诺效应 30页,1）中央银行对商业银行的监管:商业银行的清偿能力和流动性; 美国的CAMELS监管体系，资本监管，巴塞尔协议 2）监管的措施 加强对商业银行内部经理人员的管理。 直接监管与间接监管相结合。 建立完整的报表制度。 严厉的制裁措施。,央行监管,商业银行的内部控制机制 商业银行的内部控制机制是商业银行为实现经营目标而对内部各职能部门及其职员从事的业务活动进行风险控制、制度管理和相互制约的方法措施和程序的总和，是商业银行的自律行为。,商业银行的内部控制机制的主要内容： （1）确定检查标准。 （2）严格业务程序。 （3）确立岗位责任。 （4）建立专职的组织机构。 （5）加强内部稽核。 商业银行改善内部控制机制的原则 （1）及时性原则 （2）全面性原则 （3）有效性原则,央行的职能,（一）起草有关法律和行政法规；完善有关金融机构运行规则；发布与履行职责有关的命令和规章。（二）依法制定和执行货币政策。（三）监督管理银行间同业拆借市场和银行间债券市场、外汇市场、黄金市场。（四）防范和化解系统性金融风险，维护国家金融稳定。（五）确定人民币汇率政策；维护合理的人民币汇率水平；实施外汇管理；持有、管理和经营国家外汇储备和黄金储备。（六）发行人民币，管理人民币流通。（七）经理国库。（八）会同有关部门制定支付结算规则，维护支付、清算系统的正常运行。（九）制定和组织实施金融业综合统计制度，负责数据汇总和宏观经济分析与预测。（十）组织协调国家反洗钱工作，指导、部署金融业反洗钱工作，承担反洗钱的资金监测职责。（十一）管理信贷征信业，推动建立社会信用体系。（十二）作为国家的中央银行，从事有关国际金融活动。（十三）按照有关规定从事金融业务活动。（十四）承办国务院交办的其他事项。,中国银行业监督管理委员会成立于2003年4月28日，为国务院直属正部级事业单位。 中国银行业监督管理委员会根据授权，统一监督管理银行、金融资产管理公司、信托投资公司以及其它存款类金融机构，维护银行业的合法、稳健运行。,依照法律、行政法规制定并发布对银行业金融机构及其业务活动监督管理的规章、规则； 依照法律、行政法规规定的条件和程序，审查批准银行业金融机构的设立、变更、终止以及业务范围； 对银行业金融机构的董事和高级管理人员实行任职资格管理； 依照法律、行政法规制定银行业金融机构的审慎经营规则； 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行非现场监管，建立银行业金融机构监督管理信息系统，分析、评价银行业金融机构的风险状况； 对银行业金融机构的业务活动及其风险状况进行现场检查，制定现场检查程序，规范现场检查行为； 对银行业金融机构实行并表监督管理； 会同有关部门建立银行业突发事件处置制度，制定银行业突发事件处置预案，明确处置机构和人员及其职责、处置措施和处置程序，及时、有效地处置银行业突发事件；,银监会主要职责,负责统一编制全国银行业金融机构的统计数据、报表，并按照国家有关规定予以公布；对银行业自律组织的活动进行指导和监督； 开展与银行业监督管理有关的国际交流、合作活动； 对已经或者可能发生信用危机，严重影响存款人和其他客户合法权益的银行业金融机构实行接管或者促成机构重组； 对有违法经营、经营管理不善等情形银行业金融机构予以撤销； 对涉嫌金融违法的银行业金融机构及其工作人员以及关联行为人的账户予以查询；对涉嫌转移或者隐匿违法资金的申请司法机关予以冻结； 对擅自设立银行业金融机构或非法从事银行业金融机构业务活动予以取缔； 负责国有重点银行业金融机构监事会的日常管理工作；,银行监管一部（负责监管国有商业银行） 银行监管二部（负责监管股份制商业银行、城市商业银行和城市合作信用社） 银行监管三部（负责监管外资银行） 银行监管四部（负责监管资产管理公司、政策性银行和邮政储蓄银行） 非银行金融机构监管部（负责监管信托投资公司、财务公司和金融租赁公司等非银行金融机构） 合作金融监管部（负责监管农村信用社和农村商业银行）,第一章 商业银行概述,