金海湾大酒店财务知识管理实务

目 录财务部概述6一、财务部组织织机构图及岗岗位设置图 （一）组组织结构图7 （二）岗岗位设置图8二、财务部岗位位职责 （一）财财务部经理9 （二）外外协兼文员10 （三）收收银主管10 （四）前前台收银员11 （五）后后台收银员11 （六）信信用催收员12 （七）夜夜审员12 （八）日日审员13 （九）采采购部经理13 （十）食食品采购员14 （十一一）物品采购购员15 （十二二）财务会计计部经理15 （十三三）应收帐核核算员16 （十四四）总稽核员员17 （十五五）总帐工资资档案员18 （十六六）金海湾总总帐员18 （十七七）往来帐核核算员18 （十八八）银行出纳纳员19 （十九九）现金出纳纳员20 （二十十）电脑系统统维护员20 （二十十一）成本财财产主管21 （二十十二）保管员员22 （二十十三）成本计计划员22 （二十十四）成本核核算员23 （二十十五）材料核核算员23 （二十十六）财产管管理员24 （二十十七）票据复复核员24三、财务部工作作人员素质要要求 （一）财财务部经理25 （二）外外协兼文员25 （三）收收银主管25 （四）前前台收银员25 （五）后后台收银员25 （六）信信用催收员25 （七）夜夜审员26（八）日审员266（九）采购部经经理266（十）食品采购购员266（十一）物品采采购员266（十二）财务会会计部经理266（十三）应收帐帐核算员266（十四）总稽核核员266（十五）总帐工工资档案员266（十六）金海湾湾总帐员266（十七）往来帐帐核算员277（十八）银行出出纳员、现金金出纳员277（十九）电脑系系统维护员277（二十）成本财财产主管277（二十一）保管管员277（二十二）成本本计划员277（二十三）成本本核算员、材材料核算员、票票据复核员 27（二十四）财产产管理员288四、财务部工作作规范 （一）前前台结账收款款工作规范29 1、散散客结账收款款工作流程229 2、团团队结账工作作流程331 3、长长包房结账工工作流程332 4、其其他零星收款款工作流程332 （二）外外币兑换工作作规范33 （三）各各营业点收银银规范内容与与要求33 1、餐餐厅收银工作作规范333 2、餐餐厅收款核算算流程333 （四）收收入稽核工作作规范 366 （五）信信用催帐工作作规范 377 （六）客客人贵重物品品保管的管理理工作规范 39 （七）采采购工作规范范40 （八）验验收、保管工工作规范41 （九）年年度预算编制制工作规范42 （十）会会计核算流程程43 1、收收入核算流程程 443 2、支支出核算流程程 444 （十一一）成本控制制核算流程46 （十二二）验收、保保管核算流程程47 （十二二）电脑中心心工作规范48五、财务部服务务工作质量标标准 （一）结结账收款部工工作质量标准准49（二）外币兑换换工作质量标标准499（三）收入审计计工作质量标标准499（四）信用催收收质量标准499（五）资金管理理工作质量标标准499（六）会计核算算工作质量标标准500（七）综合计划划分析工作质质量标准500（八）成本控制制工作质量标标准500（九）财产管理理工作质量标标准500（十）采购工作作质量标准500（十一）安全保保卫工作质量量标准511（十二）电脑中中心工作质量量标准511六、财务部管理理制度（一）预算管理理制度522（二）统计工作作制度588（三）经济活动动分析制度599（四）酒店物价价管理制度611（五）内部控制制制度633（六）资金管理理制度655（七）固定资产产管理制度 667（八）以部门为为中心的成本本管理制度733（九）物资管理理制度 78（十）低值易耗耗品管理制度度 833（十一）定额管管理制度 85（十二）酒店合合同管理制度度 888（十三）酒店会会计档案管理理制度 91（十四）采购管管理制度 92（十五）会计电电算化管理制制度 95（十六）酒店计计量管理制度度 977（十七）酒店零零星费用现金金报销制度988（十八）办公室室和物料仓库库安全管理制制度999（十九）人事管管理制度100（二十）电脑中中心管理制度度1001（二十一）其他他有关制度及及规定 102七、财务部工作作沟通与协作作 （一）部部门内部沟通通与协作 1033 （二）与与酒店其它部部室沟通协作作 103八、酒店财务状状况和经营成成果的考评 1007九、附录：业务务报表 1、餐餐饮成本、毛毛利率测算表表 110 2、收收银员缴款登登记表 1111 3、客客账日报1122 4、外外币兑换明细细表1133 5、外外汇兑换日、月月报表114 6、送送件回单1155 7、代代客支款通知知单1166 8、库库存现金、银银行存款、出出纳报告单1177 9、财财产缴回单1188 100、支票领用用单 1199 111、借款单 1120 122、冲账单1221 133、采购用款款申请单 122 144、工程材料料用料清单 1123 155、存货盘点点明细表1224 166、食品原料料进货报告单单1225 177、食品原料料进货单1226 188、物资验收收入库单1227 199、零星物品品申购单1228 200、部门申请请购物单1229 211、物资计划划采购表1300 222、财产转移移单1331 233、财产领用用单1332 244、签订协议议合同审批书书1333 255、预收款收收据遗失单1334 266、营业款长长、短差错报报告单1335 277、应收账款款账龄分析表表1336 288、对账通知知书137 299、酒店结账账通知书1338 300、付 账 授 权 书139 311、客房优惠惠收费通知单单1440 322、划号单1411 333、发票购买买领用记录1442 344、酒水进销销存日报表1443 355、总 出 纳 报 告144 366、现金收入入日报1445 377、营业日报报1446财务部概述财务部是负责酒酒店经营计划划及决算、财财务管理、财财产物资管理理、采购管理理等强化统一一管理的职能能部门，和为为客人提供出出纳兑换服务务的业务部门门。它的主要要任务是为酒酒店经营管理理者加强计划划、财务、财财产和物资管管理进行指导导、监督和整整改，并为增增加营业收入入、提高经济济效益、降低低成本和费用用当好参谋和和助手，不断断提高酒店的的经济效益。财务部以“以市市场为导向，以以效益为中心心，以质量为为生命”的管理方针针，积极配合合各营业部门门和非营业部部门科学地制制定和审核年年度营收、成成本、费用和和经营利润的的预算计划，做做好决算工作作；及时掌握握酒店经营管管理和财务信信息，按月、季季作出经济活活动分析，适适时提出改善善经营管理、加加强成本控制制,提高经济效效益的建设和和措施；严格格执行国家规规定的财务制制度，遵守有有关财经纪律律，不断完成成各项财务管管理制度，并并督促相关人人员严格贯彻彻执行；及时时完成收支核核算，做好财财务报表，正正确核算营业业成本、费用用和经营利润润，做好财务务分析；管理理和控制各项项资金，做好好资金收支计计划与平衡工工作，严格检检查备用金的的使用情况，严严格执行库存存现金限额制制度；认真做做好各收银点点的收银服务务与管理，负负责并协同营营业部门及时时催收应收帐帐款；负责酒酒店财产和物物资采购的审审核、登记、检检查、调拨以以及日常管理理工作，最大大限度地降低低物料采购成成本；建立和和健全酒店电电算化管理制制度，完善其其功能和作用用，为酒店的的经营管理服服务。一、财务部组织织机构图及岗岗位设置图（一）组织结构构图财务部成本财产部财务会计部采购部结账收款部仓库保管计划分析成本核算核算员资金组食品采购物品采购后台收银前台收银财务部经理（二）岗位设置置图财务会计部经理采购部经理成本财产主管收银主管后台领班后台收银员信用催收员夜审员日审员物品采购员食品采购员应收账核算员总稽核员总账工资档案员酒店总账员往来账核算员银行出纳员现金出纳员电脑系统维护员保管员成本核算员成本计划员材料核算员财产管理员票据复核员前台收银员二、财务部岗位位职责（一）财务部经经理管理层级关系系直接上级：酒店店总经理直接下级：财务务会计部经理理、收银主管管、成本财产产主管、采购购部经理岗位职责1、 执行酒店总经理理的经营管理理指令，向其其负责并报告告工作。全面面负责酒店的的计划和财务务管理工作和和计划财务部部的日常管理理工作，并实实施会计基础础工作的规范范化和强化计计划财务监管管力度。2、 参与企业的生产产经营、基本本建设投资、更更新改造等重重大问题的决决策，监督并并控制各项资资金的使用，确确保各投资项项目的资金合合理使用。参参与对重大投投资、重大经经济合同与协协议的事前研研究，认真做做好可行性报报告，为总经经理决策提供供依据。3、 认真贯彻执行“会计法”等国家有关关财经政策和和法规，严格格遵守财经纪纪律和有关行行业的财务制制度，并根据据有关精神制制定具体的实实施办法，补补充规定和财财务核算流程程。4、 参与酒店年度综综合计划的编编制，组织和和负责酒店经经营计划和财财务收支计划划的编制。检检查各项计划划的执行情况况，督促各部部门贯彻实施施计划以保证证酒店的各项项经济指标全全面完成。5、 组织财务人员，定定期开展财务务分析工作，考考核经营成果果，分析经营营管理中存在在的问题，及及时向领导提提出建议，促促使企业不断断提高管理水水平。6、 负责做好资金管管理，正确合合理调度资金金，加速回笼笼应收账款，提提高资金使用用效率。7、 加强成本核算、费费用控制和财财产物资的管管理，组织定定期开展对在在用固定资产产、低值易耗耗品和在库物物资的检查盘盘点，确保企企业财产、物物资的合理使使用和安全管管理。8、 负责审批酒店的的采购计划、费费用开支等各各项付款计划划，对重大开开支项目报总总经理审批。9、 参与酒店信用政政策和物价政政策的制定。负负责信用权限限的审批，定定期组织物价价检查。10、组织制定定财务部各岗岗位的岗位责责任制，负责责考核、监控控员工的工作作质 量，并并负责组织指指导和协助各各部门做好计计划、预算、成成本、资金、财财 产等财财务管理工作作。11、负责本部部门员工的服服务宗旨教育育和岗位业务务培训工作，做做好对员工的的 任用、晋晋升、调动、奖奖励工作。12、负责本部部门员工的思思想教育和业业务提高，并并深入开展“批判、创新新” 活动，定定期组织召开开本部门的政政治学习和业业务学习会议议，抓好本部部门 的内部部管理工作和和精神文明建建设。（二）外协兼文文员 管理层级关系系直接上级：财务务部经理岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令，向其负责责并报告工作作。负责起草草、誉写、打打印财务部有有关文件、报报告。2、 负责本部门各种种文件、通知知、信件、报报表和报刊信信息资料的收收发、登记、传传阅及保管工工作，及时分分类立卷归档档。3、 做好财务部有关关会务工作，掌掌握会议决议议情况，做好好各项财务工工作情况收集集、汇总及总总结、编写纪纪要。4、 负责财务部人员员的考勤、领领发工资、奖奖金、津贴等等内勤工作。5、 负责拟订本部门门所需财产和和物品的计划划，负责本部部门使用财产产的帐务和实实物管理。6、 负责做好本部联联系业务的接接待工作，做做好与各部门门的协调沟通通工作。（三）收银主管管管理层级关系系直接上级：财务务部经理直接下级：后台台领班、前台台收银员岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令，向其负责责并报告工作作。负责结帐帐收款部的日日常管理工作作，做好本部部门各项工作作的组织、指指挥和协调，保保证结帐收款款工作有条不不紊、准确及及时。2、 坚持“让客人完完全满意”的服务宗旨旨，负责督导导结帐收款规规章制度和工工作程序的执执行，做到高高效优质。3、 负责审核各项营营业收入与报报表，对于本本部门工作完完成的质量、报报表的正确与与否负全面责责任。4、 做好对客户信用用的评估工作作，督导本部部门信用政策策的执行。5、 组织人员认真做做好应收账款款的催收工作作，及时处理理各种逃账和和疑难问题，并并负责与各营营业部门业务务的协调工作作。6、 负责检查和控制制各项收费的的折扣、优惠惠以及冲帐、调调整等帐务处处理，并审核核相关的报表表。7、 负责编制客帐分分析表，及时时反映月末的的结帐、对帐帐、盘点工作作，每月向总总经理、财务务部经理提供供酒店应收帐帐款、客帐余余额报告。8、 负责本部门员工工的培训、考考核工作，提提供下属员工工的任用、晋晋升、调动、奖奖励的资料。9、 督促检查本部门门员工执行备备用金和外汇汇管理规定以以及营业款的的按时解交，定定期、不定期期地抽查各项项业务周转金金。10、做好安全全保卫和环境境卫生工作，抓抓好班组精神神文明建设。（四）前台收银银员管理层级关系系直接上级：收银银主管岗位职责1、 执行主管的工作作指令并报告告工作。负责责住店宾客各各项费用的结结算工作。输输入并核对住住宿费用及餐餐饮、客房酒酒吧、电话、康康乐、洗衣、理理发、鲜花等等费用单据，发发现问题及时时通知有关部部门。2、 负责住宿预收款款的足额收取取，及欠款催催收工作，并并做好催收记记录。3、 负责超信用限额额的信用卡的的授权工作。4、 负责编制收银日日报并确保帐帐单、交款单单与收银员日日报一致。5、 按时解交营业款款项，认真做做好交接班手手续和情况记记录。6、 认真细致地做好好客人贵重物物品的保管、存存取工作。7、 按照银行的有关关规定做好外外币兑换工作作。8、 准确掌握当日外外币牌价，严严格执行外币币兑换制度和和操作规程。9、 熟悉掌握各种外外币现金票面面额、支票和和信用卡，熟熟悉现钞、支支票、信用卡卡的真伪识别别方法。如有有疑问立即同同银行有关部部门联系。10、妥善保管管好各种货币币、凭证，按按时复核，每每天做好兑换换日报表，并并及 时与银银行做好收款款的交换。11、兑换中发发生差错，应应及时汇报，及及时处理。（五）后台收银银员管理层级关系系直接上级：后台台领班岗位职责1、 执行后台领班的的工作指令，向向其负责并报报告工作。2、 熟练掌握各种经经营品种的价价格，准确开开列各种发票票帐单。3、 按照规章制度和和工作流程进进行业务操作作，遇有客人人签字转帐的的帐单，应及及时查对房号号、姓名、离离店日期，并并及时进行转转帐业务处理理。4、 保管好帐单、发发票，并按规规定使用、登登记。5、 熟悉掌握收款机机的操作技术术，熟悉收款款业务知识和和服务规范。6、 熟悉酒店优惠卡卡的使用规定定、消费项目目可打折范围围和领导批免免权限。7、 每天核对备用周周转金，不得得随意挪用，借借给他人；对对每天收入的的现金必须做做到日结日清清，“长缴短补”，不得“以长补短”，发现长短短款必须及时时查明原因，及及时向后台领领班汇报。8、 完成当班营业日日报、财务报报表。9、 当班结束后，认认真签阅交接接班登记簿，及及时交接当日日营业款项、当当班报表、帐帐单，明确当当天应处理的的业务。10、做好设施施设备的维护护保养工作和和环境卫生工工作。（六）信用催收收员管理层级关系系直接上级：财务务部经理岗位职责 1、 执行财务部经理理的工作指令令并报告工作作。2、 经常对客户的信信用程度进行行调查咨询，定定期或不定期期的编制客户户的资信情况况表，送有关关部门以供决决策参考。3、 及时掌握各客户户的欠款情况况，对超信用用限额的应收收帐款，应及及时催交。4、 对按月结帐的长长住客户，到到期及时联系系催收。5、 采取积极措施加加速欠款追收收，避免坏帐帐损失，使应应收帐款控制制在定额范围围内。（七）夜审员管理层级关系系直接上级：财务务部经理岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令并报告工作作。2、 稽核酒店当日各各营业点交来来的各种帐单单、票据和每每班的收款报报表。3、 稽核当日各种消消费项目明细细表。4、 稽核各种签单、挂挂帐及信用卡卡，并与应收收帐款明细帐帐核对。5、 稽核各种优惠折折扣、手续是是否完备，并并编制优惠折折扣明细统计计表。6、 完成各营业部门门的夜间核算算报表。7、 完成每日营业收收益情况报表表。8、 完成每日现金结结算情况报表表，包括客人人人数、平均均消费、餐次次、营收等情情况，交成本本管理部据以以填制成本报报表。9、 负责每日营业点点收银机的清清机工作。10、记录收款款工作中存在在的问题，对对夜间未能处处理的事项作作好交班记录录。（八）日审员管理层级关系系直接上级：财务务部经理岗位职责1、 执行部经理的工工作指令并报报告工作。2、 审核收银员完成成的各种报表表，收银员所所做的报表和和收银机的清清机报表、电电脑报表是否否一致，以及及报表是否跳跳号。3、 审核昨日夜审员员完成的报表表是否按收银银员提供的资资料完成，报报表是否平衡衡、完整。4、 审核前台当天未未结客帐的余余额是否正确确。5、 审核酒店营业收收益情况报告告表和现金结结算情况报告告表。6、 完成各部门收入入明细表，做做收入凭证。7、 检查入住登记表表上的签字是是否一致。8、 对各旅行社、挂挂帐单位的帐帐目进行整理理复核，并转转送财务部催催收。9、 对夜审员发现的的尚未处理的的问题要及时时了解和处理理，并将处理理结果报财务务部经理。10、每日把各各类报表按日日期、序号存存放，月末装装订成册。11、认真检查查收银工作，揭揭示问题，提提示改进意见见，杜绝弊端端苗子。（九）采购部经经理管理层级关系系直接上级：财务务部经理直接下级：食品品采购员、物物资采购员岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令，向其负责责并报告工作作。全面负责责酒店物资食食品采购工作作。2、 熟悉市场行情和和信息，沟通通物资供货渠渠道，坚持货货比三家的规规定，努力降降低物资食品品采购成本，为为酒店提供价价格合理质量量好的各类物物资及食品。3、 熟悉酒店物资使使用情况和库库存物资动态态，会同有关关部门根据实实际经营情况况，合理、科科学地编制年年度、季度、月月度采购计划划。4、 积极配合搞好物物资食品管理理工作，加强强成本财产管管理部联系，做做好物资平衡衡工作，及时时处理呆滞物物资，加速物物资周转。5、 制订物资采购程程序，建立各各项物资采购购管理制度，提提出对物资采采购工作责任任制和考核的的奖惩措施。6、 主动协调与酒店店内其他各部部门的关系，经经常倾听使用用部门对物资资采购工作的的意见，及时时改进采购工工作。7、 加强采购合同的的管理，严格格合同条款的的把关，认真真执行合同法法，确保经济济合同的合法法履行。8、 负责审核所有采采购申请单、订订货单，并将将审核意见报报请总经理和和财务经理审审批。9、 抓好采购部门的的日常管理工工作，抓好部部门员工的日日常培训，加加强员工的组组织纪律性，认认真贯彻财务务部经理下达达的各项工作作指令。（十）食品采购购员管理层级关系系直接上级：采购购部经理岗位职责1、 执行采购部经理理的工作指令令并报告工作作。负责酒店店日常食品原原料，包括：鲜货，干货货，酒水等采采购。2、 熟悉酒店的经营营情况，掌握握对各类食品品原料的需用用要求，及时时了解市场的的供应情况，掌掌握季节性的的产品特性和和价格变换，对对市场上的新新产品、新价价格及时向领领导汇报。3、 要确保每样采购购的食品原料料的质量、规规格、等级、包包装、份量、数数量、价格均均符合采购要要求，对产品品质量有较高高的鉴别能力力。4、 在食品原料进库库前，要严格格验收制度，一一旦发现问题题，应立即采采取退货措施施。5、 食品原料进货要要严格按酒店店业务的实际际情况出发，根根据不同品种种的不同要求求，一次性批批量不宜大，防防止原料积压压、变质，要要确保食品原原料的新鲜度度。6、 食品原料进货要要注意仪器的的生产期，不不进即将到期期的食品，过过期食品一律律不进，确保保食品卫生。7、 积极参加业务培培训，不断提提高工作质量量，遵守酒店店的各项规章章制度，及时时完成领导下下达的每项工工作任务。8、 对各部门的申购购单和申购计计划做好报价价，核价和填填制工作，并并报有关人员员审批。9、 做好食品的月度度、季度、年年度采购计划划。10、审核各厨厨房每天报来来的鲜活原料料和蔬菜申购购单。11、与厨房以以及各使用部部门保持密切切联系，并及及时了解库存存物资储备和和耗 用情况况。（十一）物品采采购员管理层级关系系直接上级：采购购部经理岗位职责1、 执行采购部经理理的工作指令令并报告工作作。负责酒店店物品采购工工作和各种物物品月度、季季度、年度采采购计划的编编制。2、 熟悉酒店各部门门对物品需用用要求以及仓仓库存货情况况，掌握物品品市场的供应应情况以及各各类物品的价价格行情和信信息。3、 物品采购以采购购计划为依据据，对计划的的急需物品应应严格按追加加计划和限额额申购等有关关手续齐全后后方可实施采采购。4、 批量大的订制物物品要签订购购货合同，并并严格审核合合同条款报领领导审批后方方可实施订货货。5、 采购的物品要确确保价格合理理、质量可靠靠，对不符合合采购要求的的物品负责办办理退货或调调换工作。6、 与仓库保管员经经常沟通，及及时了解库存存情况，发现现物品积压现现象即向采购购部经理汇报报，及时采取取措施，防止止盲目采购而而造成的库存存积压。7、 采购完毕，要汇汇同仓库搞好好物品入库的的验收工作，及及时将发票、验验收单、入库库单一并交财财务会计部办办理结清手续续，不得随意意拖账和挂账账。8、 遵守酒店各项规规章制度，服服从采购部经经理的工作安安排，保质保保量地完成各各项采购任务务。9、 对各部门申购单单和申购计划划做好价格的的估价，核价价和填制工作作，坚持货比比三家的规定定，并报有关关人员审批。10、负责对所所有物品的商商标、包装，各各种许可证的的检查，防止止假冒伪劣商商 流入酒酒店。11、对酒店大大修改造用材材料，要求供供货商实行报报价，报价单单送总经理审审批。12、采购中遇遇到最多、体体积大、份量量重的货物要要注意运输安安全和物资安安全。13、严格执行行财务制度，把把好购货合同同关，办理好好结账手续，验验收入库要 做到：货货物数量、质质量与采购要要求相符。（十二）财务会会计部经理管理层级关系系直接上级：财务务部经理直接下级：应收收帐款核算员员、总稽核员员等岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令，向其负责责并报告工作作。负责财务务会计部的日日常管理工作作。2、 坚持贯彻、执行行各项财务制制度，严格遵遵守财经纪律律，协助财务务经理制定酒酒店财务会计计制度，不断断提高财务会会计的工作质质量。3、 配合财务部经理理抓好财务管管理、预算管管理、会计核核算等工作，参参与酒店重大大经济活动的的预测和经营营决策，提供供可靠的会计计决策信息，为为总经理和财财务部经理当当好参谋助手手。4、 组织编制酒店财财务收支预算算和酒店总预预算。5、 负责酒店各项计计划指标的分分解落实，加加强计划完成成情况的控制制监督和检查查考核。做好好经济活动分分析工作。6、 加强对资金的管管理。组织编编制资金计划划，考核资金金使用情况。合合理运用资金金，提高资金金使用效率。7、 协助财务部经理理审批计划内内各项费用支支出和物资采采购等款项的的支付。按权权限控制计划划外费用的支支付。8、 负责完成各项税税金等上缴工工作。9、 参与拟订重要经经济合同和协协议。10、组织编制制会计报表，负负责向总经理理、财务部经经理报告财务务状况和经营营 成果，审审查对外提供供的会计资料料。11、负责督促促合同和会计计档案管理工工作。12、加强与银银行、税务及及有关部门的的联系，做好好筹资融资等等资金运作工工作。13、组织本本部门员工的的政治、业务务学习培训，负负责员工的工工作质量考核核， 提供下下属员工的任任用、晋升、调调动、奖励的的资料，关心心员工的思想想情 况，抓抓好班组文明明建设。（十三）应收帐帐核算员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令并报告告工作。2、 负责全酒店的应应收帐款收款款结算工作。3、 熟悉了解酒店对对外签订的结结算协议、合合同、纪要的的收费标准、结结帐方式，并并负责保管这这些协议、合合同或纪要。4、 审核前台收银转转来的有关转转帐发票是否否与有关协议议、合同、纪纪要价相符，复复核帐单金额额，并与夜审审报表核对，发发现问题及时时处理。5、 负责核算及检查查酒店发生的的所有应收帐帐款帐目，及及时登帐并反反映客户欠款款情况，确保保应收帐款帐帐户的正确性性。6、 按合同、协议等等规定的时间间及时核对后后把结算清单单、帐单书面面通知付款单单位付帐，并并加强检查的的收款情况，做做好催收工作作，防止错结结、漏结、迟迟结。7、 每月编制应收帐帐款报告志和和帐龄分析志志。分析应收收账款的回收收情况，准备备每月信贷会会议所需资料料。8、 对未按合同、协协议规定时间间把帐款汇交交酒店的客户户，应积极采采取措施，组组织催讨，并并将欠款情况况和催讨情况况书面报告部部门经理。（十四）总稽核核员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令并报告告工作。具体体负责酒店的的会计核算工工作。2、 根据各项财务支支出计划、购购销合同、申申购报告等，审审核所有自制制和外来原始始凭证是否符符合要求、手手续签章是否否齐全、有没没有超越计划划标准范围等等。3、 在规定的权限范范围内，对各各项预算开支支进行审核，对对包括基建购购量、维修等等经过审计和和领导批准的的预算项目按按合同条款把把好关，协助助部门经理控控制资金的使使用。4、 检查所有收款凭凭证、付款凭凭证和转帐凭凭证的会计核核算内容是否否准确规范和和完整、附件件是否齐全。5、 审核前台抵减收收入的各种凭凭证是否符合合规定。6、 审核各项费用、税税金的计提是是否正确。7、 检查会计帐簿的的记帐单和打打印、装订质质量是否符合合要求，抽查查帐帐、帐表表是否相符。8、 审核各类会计报报表、统计报报表是否符合合规定的编报报要求。9、 审核工资标准及及发放变动情情况表。审核核工资发放表表与工资发放放现金是否相相符、手续是是否完备。10、收集会计计核算资料，配配合计划分析析员一起协助助部门经理做做好酒店经济济 活动分分析工作。11、协助部门门经理做好对对下属员工的的培训、工作作考核并做好好相应记录。12、分析资金金运作质量，检检查货币资金金和往来帐户户情况，考核核各环节资金金 占用，提提供有关分析析资料。13、检查、监监督货币资金金的安全防范范工作。（十五）总帐工工资档案员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令并报告告工作。2、 负责酒店各类发发票、单据的的管理工作。3、 检查酒店所有发发票、正式收收据、有价票票证的使用情情况和销号工工作，及时清清理漏号、跳跳号单据，发发现问题向核核算管理人员员反映。4、 负责对各类会计计凭证的整理理、装订、保保管工作。5、 按照档案管理的的有关规定，认认真做好财务务会计档案的的建册、立卷卷、归档，妥妥善保管好会会计凭证、帐帐册报表。6、 财务会计档案未未经许可，不不得调阅、外外借。确因需需要查阅会计计档案的要经经财务会计部部经理同意。7、 严格按照国家财财政的有关规规定，按会计计档案保管年年限销毁过期期档案，办理理审批手续，做做好销毁记录录。（十六）金海湾湾总帐员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令并报告告工作。负责责核算总分类类帐户，处理理核算过程中中的帐务沟通通。2、 进行月底会计核核算转帐、计计算利润或亏亏损。3、 完成总帐与明细细帐、一级帐帐与二级帐会会计核对，做做好相应调帐帐记录，保证证帐帐相符。4、 做好转帐凭证的的电脑输入，记记帐和会计帐帐簿打印工作作。5、 负责各项税金及及应缴款项的的核算、计提提，办理结算算手续。6、 负责酒店保险业业务，做好续续保承付保费费和索赔工作作。7、 编制各类会计报报表，保证帐帐表相符。8、 根据酒店和部门门需要，提供供会计核算数数据。（十七）往来帐帐核算员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令，并报报告工作。2、 负责酒店暂收、暂暂付、应收、应应付等往来帐帐户核算，正正确及时反映映酒店与客户户间的债权债债务情况。3、 加强对往来帐款款结算的管理理，尤其应压压缩各类应收收暂付款余款款，加速资金金回笼。4、 负责及时对营业业收入及应收收帐户进行登登记核对，做做到帐帐相符符。5、 与供应商的借贷贷付款合同，合合理安排付款款计划，办理理有关财务结结算手续。6、 负责对已收回款款项的收据进进行核销，如如果发现超过过规定期限而而未经核销，如如果发现超过过规定期限而而未经核销的的收款收据，要要及时查询签签收人。7、 做好往来帐户凭凭证的制作、电电脑输入、记记帐和打印帐帐簿工作。8、 月末对其他应收收帐款明细帐帐的结余金额额制表反映，报报送财务部经经理。9、 配合部门经理不不定期对酒店店各部门备用用金进行检查查。（十八）银行出出纳员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令并报告告工作。2、 负责酒店的营业业收支和一切切往来款项的的银行结算业业务。3、 严格执行银行有有关结算制度度规定，对稽稽核人员审核核签章、手续续齐备的付款款凭证进行复复核后办理付付款手续。4、 审核支票内容，确确保收入支票票和付出支票票正确无误。5、 配合财务会计部部经理根据酒酒店经营计划划、基建投资资计划等编制制现金流量表表与资金预算算表。6、 加强与银行的联联系，做好酒酒店筹资融资资和具体工作作。7、 监督资金计划的的执行。合理理调配资金，保保证酒店各项项计划实施所所需资金，提提高资金利用用和周转效率率。8、 办理资金报批手手续，审核应应付款帐单，检检查合同结算算执行情况，控控制掌握最佳佳结算时间。9、 负责资金核算，编编制各项资金金报表，正确确反映资金动动态。10、编制银行行出纳报告和和打印银行日日记帐。11、按日核对对银行存款余余额，填制银银行存款余额额调节表，并并及时解决与与银 行存款余余额的差异。调调整银行未达达款项，使酒酒店银行帐余余额有银行对对 帐单余额额保持一致。12、随时掌握握各个开户银银行存款余额额，并每天作作出报告保证证银行收支的的有 序进行。13、加强对银银行空白支票票的管理，按按照酒店支票票领用规定做做好支票的领领用 记录和核核销工作。14、做好信用用卡业务的汇汇总、解交和和财务处理。加加强与银行信信用卡的联系系， 协调信用用卡入帐中出出现的问题。（十九）现金出出纳员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 执行财务会计部部经理的工作作指令，并报报告工作。负负责酒店各项项营业收入的的现款清点及及汇总和解交交银行。2、 严格执行有关现现金管理制度度的规定，对对稽核人员审审核签章、手手续齐备的付付款凭证进行行复核后办理理现金付款手手续。3、 编制现金出纳报报告和打印观观念日记帐簿簿。4、 按银行规定限额额提取库存备备用金，保证证一定量零票票，确保各种种日常经营的的需要。5、 负责库存现金的的安全。（二十）电脑系系统维护员管理层级关系系直接上级：财务务会计部经理理岗位职责1、 对电脑系统各部部、各机进行行经常性的维维护、保养工工作，保障电电脑中心的电电脑主机、各各部门的终端端机正常运转转，操作正常常。2、 对于系统硬件及及软件出现故故障、错误及及时处理，并并报告本部门门经理，以便便使子系统尽尽快恢复正常常。3、 对任何操作要认认真、细致、准准确，不准抱抱有尝试，进进行无把握及及非授权的指指令操作。4、 安排人员认真完完成数据的备备份工作和当当班资料归档档工作，协助助有关部门编编制和打印各各种报表，并并做好数据保保密工作。5、 负责培训和辅导导各部门使用用电脑人员正正确操作硬件件及使用软件件，熟悉操作作程序，并懂懂得利用电脑脑功能去管理理业务。6、 保持机房适当的的温度、温度度及环境卫生生，并做好交交接班记录。7、 协助有关部门维维护与电脑统统计相关的设设备，以保证证酒店工作良良性运转。8、 保证网络的安全全性，及时查查杀各种病毒毒，密切注意意特殊日期病病毒的发作。9、 做好电脑设备维维修所需备品品、备件计划划和机房用品品计划，并做做好所有资料料、文件、数数据的归类存存档的管理工工作。10、掌握各终终端机操作人人员使用号码码，控制各功功能操作密码码，对违反操操作 规定的的人员进行干干预，并作出出记录，提出出处理意见，向向部门经理报报告。11、经常注注意、搜集、分分析、整理国国内外酒店管管理计算机信信息和资料，并并 结合本本酒店行业特特点进行更新新改造，完善善现行系统。（二十一）成本本财产主管管理层级关系系直接上级：财务务部经理直接下级：成本本计划员、保保管员等岗位职责1、 执行财务部经理理的工作指令令，向其负责责并报告工作作。2、 负责成本控制部部的日常管理理领导工作，做做好成本核算算、成本预测测、成本控制制、成本计划划及成本分析析工作，并负负责指导各责责任部门做好好相关工作。3、 负责酒店在用、在在库固定资产产及各种财产产物资的管理理及固定资产产增加、转移移、报废、调调拨、外借的的审核，并报报财务部经理理或总经理作作最后审批。4、 组织材料和成本本的核算，做做到数据真实实、及时、完完整、帐帐、帐帐表、帐物三三相符，及时时反馈信息，为为成本预测和和控制工作提提供依据。5、 负责组织编制年年度、月度的的成本计划和和费用预算工工作，并分解解指标到各负负责部门。6、 组织本部门各岗岗位做好成本本管理的基础础工作，建立立各项原始记记录，严格计计量验收，负负责各项消耗耗定额的修订订、检查和分分析。7、 做好费用的审核核、核算和控控制工作。8、 做好月度、季度度、年度成本本费用的定期期分析和专题题分析，考核核成本费用计计划的执行情情况，随时揭揭示问题、分分析原因，提提出改过措施施或在授权范范围内行使成成本费用否决决权。9、 掌握库存物资动动态，控制物物资库存储备备量，按时组组织编制年度度、季度、月月度的物资申申购计划，在在保证供应、合合理储备的基基础上，加速速库存资金的的周转，负责责呆滞物资的的处理考核，落落实存货资金金周转天数的的指标。10、严格按照照规定要求，负负责组织落实实外购物资的的验收、入库库工作，加强强 与采购购部门的工作作联系，监督督、控制采购购成本。11、负责对本本部门的员工工的考核，提提供对下属员员工的任用、晋晋升、调动、 奖励的的资料。12、负责本部部门员工的思思想教育和业业务接待培训训，提高部门门员工整体素素质， 协调、组组织好各岗位位工作。（二十二）保管管员管理层级关系系直接上级：成本本财产主管岗位职责1、 执行主管工作指指令并报告工工作。2、 入库物资到货后后，根据入库库单，发票或或验收单认真真进行数量和和质量的复验验。3、 负责物资的保管管、发放工作作，做到保证证供应，合理理储备，安全全卫生，合理理利用仓库，分分门别类保管管好各类物品品保持库房整整洁、卫生、要要做到先进先先出，防止损损耗变质，每每月向主管报报告呆滞物品品信息。4、 严格执行领发制制度，发放物物资一定要凭凭手续齐全的的领料单，直直接进厨房的的鲜活货要负负责落实收货货人签字认可可。5、 与供应部门及时时沟通信息，制制订各种物资资存量的最高高、最低储备备定额，并及及时根据定额额督促申购进进货。6、 建立一物一卡制制度和永续盘盘存制度，根根据入库单和和领料单及时时登记货卡，经经常核对实物物，做到日清清、旬对、月月盘，保持卡卡、物相符，月月底与材料核核算员核对做做到账物相符符。7、 清仓盘点中如发发现差错、盈盈损应及时查查明原因，上上报处理。8、 负责编制年度、季季度、月度物物资申购计划划。（二十三）成本本计划员管理层级关系系直接上级：成本本财产主管