乐清市电动工具厂财务顾问服务方案

目 录摘要.2一 公司经营现状.2 （一） 规模情况.2 （二） 管理状况.2 （三） 财务状况.3（四） 现金流情况.3二 金融服务方案 .4 （一） 融资方案.4 （二） 资金收付管理方案.6 （三） 资金增值保值方案.7（四） 其他金融服务方案. . . .8三 金融服务质量保证 .10 （一） 建立项目团队提供专项服务.10 （二） 加强联系关注进展及时解决问题.11结束语 .11乐清市电动工具厂财务顾问服务方案在经济全球化的浪潮中，企业的管理水平和融资能力在很大程度上决定了企业持续发展的能力。资金是企业生存、发展的命脉，企业资金运用的过程就是企业发展的过程。农行财务顾问从专业的角度，利用自身的经验为企业筹集资金、运作资金、经营决策提供帮助，为企业持续发展、资金增值设计方案。将银行的各种政策、各项产品与企业的各项经营活动有效衔接，使企业在经营过程中的各个环节都能配套应用有效的金融工具，以提高企业资金使用效率，保障企业资金有序流动，培育企业抵抗财务风险的能力，促进企业持续健康发展。一、公司经营现状（一）、规模情况。乐清市电动工具厂是乐清市最大的电动工具专业生产企业之一，为我行支行优良客户。公司注册资本金510万元，厂房占地8300平方米、建筑面积11600平方米，现有员工300人。至2006年底，公司总资产为5166万元，负债为1902万元，所有者权益为3264万元。2006年销售收入6015万，利润661万。（二）、管理状况。公司有健全的组织机构和高素质的领导管理班子，有健全的财务制度和专职的财务人员。连年来被地方政府评为“守信用重合同企业”、“乐清市芙蓉镇龙头企业”、“芙蓉镇十强企业”、“乐清市明星企业”，还获得过“浙江省乐清市技术开发奖”等荣誉。公司所有产品均持部颁生产许可证和安全认证，并通过了ISO9001-2000版国际质量体系认证和“3C“认证。（三）、财务状况。公司现资产负债为36.82，负债主要为1055万元银行贷款和800万元应付账款。2007年初公司我行信用余额为1055万元（其中40万元为抵押贷款），皆为流动资金贷款，共有11笔，期限基本上都为1年；无他行融资。（四）、现金流情况。从公司2006年的现金流量表情况来看，2006年，公司共收到货款4958万元，货款回笼周期为4个月，每月500万元左右。公司购买原材料、接受劳务所需支付的资金为3482万元；购置固定资产等投资活动所支付的资金为1117万元；筹资所收到的现金为1055万元。下图为2006年4月至2007年3年现金流入按月分布图。从上图可以看出，公司现金流入规模在600万元以上的月份分别为4、5、6、9、11、12、1月。从2006年6月到2007年4月的筹资情况来看，公司需要贷款在200万元以上的月份分别为6、12、1月，最多的为2007年1月300万元。贷款到期时间按月分布情况见下图，每笔贷款期限皆为1年左右。 公司采购原材料的主要时间为（月份），从以上图表和公司生产周期可以看出，公司资金在流入和流出的时间上是不匹配的。二、金融服务方案（一）、融资方案。客户需求点：2007年公司计划增加固定资产投入，更新一批老化的机器设备及购买用于零部件加工的设备,扩大产能,减少电锤配件外加工的比例。需在年初用信基础上增加短期流动资金贷款600万元,40%保证金银行承兑汇票600万元。解决方案：1、计划授信公司2300万元，其中1700万元为流动资金贷款，600万元为承兑汇票规模。公司对外支付除原材料供应商外，支付给配件（电机、铝件等）生产厂家的资金为1800余万元。由于生产配件产品存在较高的利润空间，所以配件生产厂家同意以6个月银行承兑汇票结算，不需支付加价。对公司来说，用银行承兑汇票结算可节约生产成本，减低财务费用。以600万元承兑汇票为列，假设承兑汇票的保证金为40%，6个月周转1次，则1年周转2次，每次所需保证金存款为(60040%)/2=120万元，半年期承兑汇票保证金存款收益率为2.07%，办理承兑汇票的手续费为0.05%，因此，公司可增加收益为1202.07%-6000.05%=2.184万元。2、担保方式筹划。预计下半年公司2000平米的土地使用权和2700平米的房产证可用于抵押，按照市场评估价，预计抵押物评估价可达400万。由于我行信贷政策，抵押、担保不同方式定价不同。若到时把部分保证方式的贷款置换成抵押方式，可节省贷款利息为281160268380=12780元。一年期不同贷款方式财务成本比较（以400万为例）贷款方式贷款金额贷款利率(%)贷款利息保证方式400万7.0290281160元抵押方式400万6.7095268380元（二）、资金收付管理方案客户需求点：资金结算、收付管理便捷且低成本。解决方案：1、在资金支付方面，由于公司原材料主要采购地为宁波、温州、台州、上海，都在国内，因此原材料采购支付环节可通过农行网上银行来办理，以节约财务人员频繁跑银行的时间和精力。为了减少现金的请领，减少请领大额现金而带来的不安全，公司给员工办理金穗借记卡，通过网上银行给员工发工资和财务报销（财务报销可使用单位贷记卡）。为了使公司账户能象个人账户一样在全国各地方便快捷地实现通存通兑，可使用农行的支付密码器。通过使用支付密码核验系统对客户编制的支付密码的准确性、有效性、合法性进行核验，能够验证存款人从柜台、网上银行等渠道提交的支付信息，从而确认存款人身份及支付信息的合法性，有效解决目前预留印鉴流动性差的问题，确保银行及存款人资金的安全。同时能够实现结算账户在全国范围的通存通兑，资金支付安全、高效、快捷。2、在货款回笼方面，可使用我行电话银行。电话银行采用电话自动语音和人工坐席等方式为客户提供全天候金融服务的系统。客户只需拨打中国农业银行开设的全国统一电话银行号码95599，便可足不出户，办理多种银行业务。公司到开户行把账户注册成为电话银行会员客户，再开通“允许个人存款转入”功能；将企业主的银行卡在电话银行注册个人会员客户，开通“商物财管家”功能；通知销售商注册95599电话银行。销售商通过95599可以将货款支付到企业的个人银行卡或公司账户上。公司可通过传真或电话语音了解付款方姓名，账户和转账金额，解除对账的麻烦。3、在帐户管理方面，为了便于管理，及时了解账户资金收入、支出等交易往来信息，可开通金穗通手机银行。金穗通手机银行可使个人、公司所有帐户的余额变动在3分钟内通过短信方式通知，并具有自动手机充值功能。适用于企业负责人、财务人员外出时及时掌握帐户的变化和手机充值，实时查询账户余额。（三）、资金保值增值方案。客户需求点：公司的间歇性资金在确保资金安全、保密的前提下，实现最大化的资金增值，并保持有一定的流动性。解决方案：在资金增值方面，由于公司现金流流进和流出在时间上存在不匹配的问题，所以企业有一定的间歇性资金。从2006年公司资金基本情况来看，公司流动资金较为充裕，基本户存款日平均余额144万元。由于公司资金收支频繁，闲置时间较短，故不宜选择时间期限过长、期限不灵活的理财产品，适合选择期限较为灵活的短期理财产品。根据公司资金闲置规模，公司可将间歇性闲余资金存为单位通知存款。单位通知存款是指存款人在存入款项时不约定存期，支取时需提前通知我行，约定支取存款日期和金额方能支取的存款。单位通知存款起存金额为50万，最低支取金额10万，需一次存入，一次或分次支取。可分1天提前通知和7天提前通知，利率为1.62%，比活期存款利率0.72%高出0.9%，1年可增加收益1.296万元，且企业可保持有一定的流动性。也可存单位协定存款，单位协定存款是指公司与我行通过签订协定存款合同，约定合同期限、协商确定结算账户需要保留的基本存款额度，超过基本存款额度的存款为协定存款，基本存款按活期存款利率付息，协定存款按中国人民银行规定的上浮利率计付利息的一种存款种类。现我行基本存款额度一般为50万，利率为1.44%，比活期存款利率0.72%高出1倍，1年可增加收益1.04万元。（四）、其他金融服务方案。1、客户需求点：公司产品出口日益增多，现已着手办理自营出口，主要销往美国、德国、法国、英国、意大利等欧美国家和地区，今后有国际结算、国际贸易融资等服务需求。解决方案：现在人民币不断升值，美元逐步贬值，汇率变化对公司的利润影响很大。鉴于人民币存在一个长期的上涨趋势，企业可采取远期结售汇业务规避汇率风险。在外管局核定的限额内，汇入的外币公司可以根据市场的走势，在90天内先择最佳时间售汇，达到资产增值，对于汇率变化较大的欧元等外币有较大的操作空间。当企业开始自营出口业务后，根据贵公司的需求，我行将提供托收、信用证、结售汇等全方位的国际结算服务以及出口商票融资、信用证打包放款、出口信用保险项下放款等融资服务。外币票据托收，是指我行作为托收行，根据申请人的委托，代其向国外付款人收取外币金融票据款项的一种结算方式。由于这种托收方式仅凭汇票、支票、本票等外汇支付凭证，不附带商业单据，又称“光票托收”。我行可以办理外币票据托收的票据种类主要有：汇票、支票、本票、旅行支票、邮政汇票等以可自由兑换货币结算的正本票据。出口跟单托收，是指出口商发货后，将全套货运单据交到我行，委托我行向国外进口商代为收取货款的业务。打包放款是出口商凭供货合同和国外银行开来的以自己为受益人的信用证向银行申请的短期贷款。出口商必须保证贷款资金用于信用证项下出口货物的组织和装运，并保证按信用证的规定向贷款银行提交合格的单据，供银行对外寄单索汇。2、客户需求点：企业股东或高级管理人员个人资金保值增值需求。解决方案：企业股东或高级管理人员个人理财服务。企业股东或高级管理人员若有较为可观的闲置资金，对闲置资金留一部分存活期储蓄应急外，可根据各自不同的投资意识，不定期购买货币市场基金或开放式基金，以实现一定的财富增值。3、客户需求点：企业员工个人转帐汇款便捷高效。解决方案：企业员工个人可到我行任一网点或通过拨打“95599”农行服务热线申请注册开通我行电话银行业务，个人转帐汇款可免去柜台排队等候的麻烦。电话汇款操作流程：拨打电话95599按“1”号键注册客户输入注册客户编号和密码按“1” 号键自助转账输入转出账号、转入账号、转账金额按“1” 号键确认输入支付密码。电话汇款收费标准如下：上收行农行卡之间汇款手续费暂免非上收行农行卡之间汇款按金额5，最低10元，最高50元向他行账户汇款按金额收费：1万元以下5.5元、110万元10.5元、1050万元15.5元、50100万20.5元、100万以上按万分之0.2收取，最高200元，另加0.5元/笔。（本市他行账户汇款手续费暂免）三、金融服务质量保证为切实保障对贵公司提供的金融服务优质高效运行，我行将在以下几个方面作好金融服务保障工作。（一）、建立项目团队提供专项服务，为贵公司从公司业务到个人业务的全面金融服务在我行各级行抽调业务素质高、工作责任心强的同志，组建客户服务团队，以切实保障贵公司的顺利运行。服务团队将全程参与运作，加强双方沟通，及时反馈贵公司经营信息和业务需求，制定相关合作措施。姓名单位职务学历服务团队负责人服务团队成员（二）、加强联系，关注进展，及时解决问题农行将对在贵公司反映出来的金融产品与服务问题，高度关注，争取第一时间予以解决，切实保障项目建设顺利进行。结 束 语我行愿意并有能力为贵公司提供运营所需的一切金融服务，并为之提供灵活的融资结构设计和全面的金融服务，切实保障贵公司顺利运营。以上为我行提供的初步方案，在细节上可以进一步明确和完善，如对其有不同意见或修改建议，请及时与我行联系。我行将积极加强沟通，落实相关问题，保证具体方案的顺利执行。