东风商用车融资租赁方案.ppt

融资租赁方案介绍,东风汽车财务有限公司 2011年9月,融资租赁的概念 汽车融资租赁是指出租人（东风汽车财务公司）根据承租人的请求，向承租人指定的供货人，按承租人同意的条件，购买承租人指定的资产货物（汽车），并以承租人支付租金为条件，将该资产货物的占有、使用和收益权转让给承租人。,融资租赁基本内容,融资租赁的特点 融资租赁是融资与融物相结合的交易 租赁物（汽车）的所有权与使用权分离：所有权属出租人，承租人拥有租赁物的占有、使用和受益权。 承租人对租赁物和供货商具有选择的权利 租赁合同为不可撤销的合同 ：承租人不能退租,融资租赁基本内容,汽车融资租赁业务关系图,汽车购销合同,承租人,出租人（财务公司）,经销商（供货人）,汽车交付与维护；连带担保,汽车融资租赁合同,出租汽车,交付租金,购买租赁物,支付货款,融资租赁基本内容,汽车融资租赁的业务流程图,车管所,承租人,出租人（财务公司）,经销商,6、签订车辆挂靠、抵押合同,8 支付货款,5 交车上牌,1 确认车型、价格,2 提出租赁申请,3 审批回复,4 支付保证金签订汽车租赁合同,10 交付租金,3 审批回复、签订汽车购销合同,7 车辆上牌、 抵押,9 车辆交付,挂靠公司,融资租赁基本内容,1、融资租赁方式为直接租赁：由财务公司（出租人）提供采购资金，按租车人（承租人）的要求向其指定的经销商（供货人）购车后直接租给承租人使用。,3、为便于运营，租赁车辆可上户在承租人或挂靠公司名下，但产权属于财务公司。,东风商用车融资租赁方案,4、承租人为法人客户或自然人客户，客户资信条件参照现行商用车贷款方案。,2、车辆租赁期满时，承租人向出租人支付一定的留购金（500-1000元）后，租赁车辆产权归承租人。,5、融资租赁的供货人为财务公司消贷业务的合作经销商,东风商用车融资租赁方案,租赁车辆采购价与租金计算,1、不含上牌所需的购置附加，保险等费用，即所采购的是没上牌的车辆。,2、含上牌所需的购置附加，保险等费用。所采购的是上好牌，买好保险的车辆。,按平均收益法计算租金。承租人每月租金由支付采购成本和支付租赁收益两部分组成；采购成本按租赁期限平均到每月，每月的租赁收益按采购价乘月租赁费率计算。 租金计算公式： 月租金=采购价/租赁期数+采购价*月租赁费率,融资租赁物的采购价可分为以下两类 ：,东风商用车融资租赁方案,租赁要素,2、保证金：承租人向出租人缴付一定保证金，融资租赁保证金统一按月租金的整数倍收取，各期限租赁业务所收取保证金为月租金的最低倍数规定如下：,1、融资租赁期数：12期、18期、24期、30期、36期,3、月租赁费率：4。,东风商用车融资租赁方案,说明：该保证金可用来充抵最后几期租金。,融资租赁业务的担保,1、合作经销商必须提供连带责任担保，并缴纳铺底保证金，该保证金的计算与消贷业务一起按相同的办法计算；同时根据剩余应收租金余额交存不低于该余额10%的保证金。,2、融资租赁车辆应当办理抵押登记或租赁登记。当融资租赁车辆不能办理抵押登记或租赁登记时，应当提供财务公司认可的其他担保。,3、车辆挂靠上户的运输公司或物流公司提供连带责任保证。,4、承租人为自然人的，其配偶应提供担保。,5、根据承租人资信状况，可要求提供其他担保人。,东风商用车融资租赁方案,租赁车辆管控,东风商用车融资租赁方案,1、融资租赁车辆上户到财务公司认可的挂靠公司。挂靠公司应与财务公司签订挂靠协议。挂靠公司需配合财务公司和承租人进行车辆上户、抵押、理赔、过户等工作。 2、融资租赁车辆应当在当地车管所办理抵押登记。 3、承租人按出租人要求购买相关车辆保险，具体要求比照商用车消费信贷业务要求。融资租赁车辆保险的第一受益人为财务公司。 4、融资租赁车辆须加装GPS，费用由承租人承担。 5、合作经销商应按季检查车辆的运行、保养情况。,一、法律关系及合同价值,融资租赁与消费信贷对比分析,二、车辆产权及租赁/贷款要素,融资租赁与消费信贷对比分析,三、优劣势对比,融资租赁与消费信贷对比分析,相关说明,随着东风商用车整体价格的提升和集团客户的不断增加，汽车融资租赁将成为汽车购买的主要方式之一。开展融资租赁业务是财务公司主动适应市场变化和需求、提升市场竞争力的一项创新举措，该业务可以在最大限度发挥财务杠杆作用、改善客户财务报表和现金使用效率、优化税务结构上有着其他融资方式无法比拟的优势。 开展融资租赁业务的出发点，在风险可控的前提下，通过更灵活和更有吸引力的首付设计，吸引主要竞争对手的客户、以扩大客户群体和业务规模，增加汽车金融业务的效益增长点。 开展融资租赁业务的客户调查、审批、合同签订、租后管理、逾期租金的垫付、风险管控、不良债权的转让、融资租赁资金的管理与现行消费信贷的流程和要求基本一致。,融资租赁与消费信贷对比分析,案例：一客户购买一台EQ4221W3G带挂，客户可选择消费信贷和融资租赁，贷款期限和租赁期限均为24个月，贷款利率8.424%，租赁费率4.8%，融资租赁1的采购价为净车价，融资租赁2的采购价包含车购税和第一年保险。,融资租赁与消费信贷案例对比分析,案例说明,从首次购置费用来讲，客户通过汽车融资租赁1比消费信贷少支付购车款29799元，融资租赁2比消费信贷少支付购车款68391元，通过融资租赁2 客户可获得的融资金额最多。 从费用负担上讲，客户通过汽车融资租赁1比消费信贷多支付融资费用10020元，融资租赁2比消费信贷多支付融资费用14136元。 通过上述对比，我们可以发现，融资租赁首次付款金额较低且非常灵活，客户可以获得更多的融资，进入门槛较低，比较适合自有资金较少或有其它资金安排的客户，特别是对法人客户来讲，更方便其进行财务和税务安排。与此同时，融资租赁与消费信贷相比，在费用负担上将多支出一些费用，这也是其提高融资金额所应负担的合理费用。 开展汽车融资租赁业务，是财务公司创新业务，丰富金融产品的一项重要举措，对客户来讲，多了一个选择，这对提升财务公司汽车金融业务的竞争力是非常有益的尝试。,融资租赁与消费信贷案例对比分析,客户提前偿还租金的处理规定,因融资租赁业务风险相对较高，客户若有提前偿还租金并买断车辆的需求，公司持鼓励态度，但因客户提前还款的时间不同，对财务公司的收益率会有不同的影响。具体规定如下：,提前还租的案例说明,案例1：客户租赁期限24期，月租金1万元，总租金为24万元，租赁保证金为4期租金即4万元，客户已正常还款5期，申请从第6期提前还租。财务公司同意其提前还租，剩余应还款计算如下：应还款总额=(16期-5期-4期(保证金)*1万元+(24期-16期)*1万元*0.94=7万+7.52万=14.52万元。-实际折扣期数8期，折扣金额0.48万元。 案例2：客户租赁期30期，月租金1万元，总租金30万元，租赁保证金为5期月租金即5万元，客户已正常还款17期，从第18期起提前还租。财务公司同意其提前还租，剩余应还款计算如下：应还款总额= (30期-17期-5期(保证金)* 1万元*0.92=7.36万元。-实际折扣期数8期，折扣金额0.64万元。 案例3：客户租赁期36期，月租金1万元，总租金36万元，租赁保证金为6期月租金即6万元，客户已正常还款26期，从第27期起提前还租。财务公司同意其提前还租，剩余应还款计算如下：应还款总额= (36期-26期-6期(保证金)* 1万元*0.91=3.64万元。-实际折扣期数4期，折扣金额0.36万元。 本项规定未在融资租赁合同中体现，由财务公司及经销商内部掌握，可口头向客户进行说明。,谢 谢！,融资租赁与消费信贷案例对比分析,