商业银行经营管来葱马第08章商业银行中间业务ppt课件

第八章第八章 商业银行中间业务与管理商业银行中间业务与管理u中间业务概述u无风险/低风险类中间业务u不含期权期货性质风险类中间业务u含期权期货性质风险类中间业务u租赁类中间业务u商业银行中间业务产品的定价 20世纪70年代以来，金融技术的提高，非银行金融机构的壮大，证券市场迅猛开展导致的资本脱媒，以及国际银行业遭到的监管特别是对资本充足率的监管日益严厉，迫使国际银行业寻觅新的利润来源。它们经过大力开展中间业务，开发创新产品，开辟新的盈利空间最终走出了的姿态。第一节 中间业务概述一、中间业务的含义一、中间业务的含义 在以英美为主的西方商业银行业务中，在以英美为主的西方商业银行业务中，与我国中间业务概念相对应对是表外业务。与我国中间业务概念相对应对是表外业务。2001年年7月月4日中国人民银行公布的日中国人民银行公布的规定，中间业务规定，中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，是指不构成商业银行表内资产、表内负债，构成银行非利息收入业务。即能为商业银构成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。负债表内的业务。二、中间业务的特点二、中间业务的特点 中间业务的开展主要以商业银行的资产业务和负债业务为根底，接受客户的委托，效力于客户的金融和信息咨询需求。具有不运用或不直接运用本人的资金，以收取手续费的方式获取收入，风险低的特点。在实际中常表现为以下特点：表外性多样性 风险差别性 三、中间业务的种类三、中间业务的种类 一 根据巴塞尔委员会对表外业务广义和狭义概念的区别，按照能否构成银行或有资产和或有负债，可以将表外业务分为两类：1、或有债务/债务类表外业务。即狭义的表外业务，包括：1贷款承诺；2担保；3金融衍生工具，如互换、期货、期权、远期合约等；4投资银行业务，包括证券代理、证券包销和分销等。2、金融效力类表外业务。包括：1信托与咨询效力；2支付与结算；3代理人效力；4与贷款有关的效力，如贷款组织、贷款审批、辛迪加贷款代理等；5进出口效力，如代理行效力、贸易报单、出口保险业务等。通常我们所说的表外业务主要指的是狭义的表外业务 二从商业银行开展中间业务的功能和方式角度，将中间业务分为九大类。1支付结算类中间业务 2银行卡业务 3代理类中间业务 4担保类中间业务：如银行承兑汇票5承诺类中间业务6买卖类中间业务7基金托管业务 8咨询顾问类业务 9其它类中间业务 三 从产品定价和商业银行运营管理需求，按照风险大小和能否含有期权期货性质将中间业务分为3大类。1无风险/低风险类中间业务2不含期权期货性质风险类中间业务3含期权期货性质风险类中间业务第二节 无风险/低风险类中间业务 无风险/低风险类中间业务主要是指商业银行不运用或较少运用本人的资金，以中间人的身份为客户提供代理收付、委托、保管、咨询等金融效力，并收取手续费。此类中间业务真正表达了中间业务的最根本性质，即中介、代理或居间业务，风险低、本钱低、收入稳定、平安。1、咨询顾问类中间业务、咨询顾问类中间业务 咨询顾问类业务指商业银行依托本身在信息、人才、信誉等方面的优势，转让、出卖信息，提供企业并购、财务顾问、管理咨询、资产证券化等效力为主要内容的业务，并收取一定的效力费。商业银行咨询顾问类中间业务根据业务性质的不同，大致可以分为评价型咨询、中介型咨询、综合型咨询业务。1 1评价型咨询业务：主要包括投资工程评价、企业信评价型咨询业务：主要包括投资工程评价、企业信誉评价和验证企业注册资金等；誉评价和验证企业注册资金等；2 2中介型咨询业务：主要包括资信调查、专项调查等中介型咨询业务：主要包括资信调查、专项调查等咨询业务；咨询业务；3 3综合型咨询业务：主要包括管理咨询、企业并购、综合型咨询业务：主要包括管理咨询、企业并购、资产证券化、财务顾问、投资银行业等资产证券化、财务顾问、投资银行业等管理咨询：银行根据企业要求，在调研根底上提出改良管理咨询：银行根据企业要求，在调研根底上提出改良企业运营管理程度的措施。企业运营管理程度的措施。并购顾问：协助收买方分析被兼并方资产负债表等等；并购顾问：协助收买方分析被兼并方资产负债表等等；分析收买中企业间会计和管理系统的兼容性；分析一分析收买中企业间会计和管理系统的兼容性；分析一切权和收益的稀释；确定并购条件，提供融资安排。切权和收益的稀释；确定并购条件，提供融资安排。资产证券化：银行将具有共同特征、流动性差但可预见资产证券化：银行将具有共同特征、流动性差但可预见现金流的创利资产，如抵押品和消费贷款，在金融市现金流的创利资产，如抵押品和消费贷款，在金融市场以发行证券的方式出卖。场以发行证券的方式出卖。投资银行业：为客户提供财务咨询，从事产权买卖和收投资银行业：为客户提供财务咨询，从事产权买卖和收买、兼并、重组等金融效力。买、兼并、重组等金融效力。2、代理类中间业务、代理类中间业务 代理类中间业务指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融效力并收取一定费用，是典型的中间业务。包括：代理收付业务代理承销与兑付债券业务代理保险业务代理政策性银行业务代理商业银行业务代理委托贷款、财政委托等其他业务 3、保管类中间业务、保管类中间业务 l保管类中间业务是商业银行利用本身的设备如保保管类中间业务是商业银行利用本身的设备如保管箱、保管库接受客户的委托，代为保管各种贵管箱、保管库接受客户的委托，代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、严密金属、珠宝古玩字画、有价证券、契约文件、严密档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。档案资料、设计图纸等，并收取一定手续费。l保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收缺乏保管箱收费分租金与保证金。租金按年计收缺乏一年按一年记，保证金通常在恳求租箱时一次性一年按一年记，保证金通常在恳求租箱时一次性交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。交付，主要用于扣除逾期租金及银行凿箱费用。4、基金类中间业务、基金类中间业务 基金类中间业务包括：基金类中间业务包括：基金管理：商业银行设立基金管理公司，担任投资基金管理：商业银行设立基金管理公司，担任投资操作和日常管理并获取佣金收入。目前，我国商操作和日常管理并获取佣金收入。目前，我国商业银行只可以设货币市场投资基金和债券投资基业银行只可以设货币市场投资基金和债券投资基金。金。基金托管：有资历的商业银行接受基金管理公司委基金托管：有资历的商业银行接受基金管理公司委托，为其办理基金资金清算、款项划拨、会计核托，为其办理基金资金清算、款项划拨、会计核算、基金估值、监视管理人投资运作等，平安保算、基金估值、监视管理人投资运作等，平安保管所托管的基金资产。管所托管的基金资产。基金代销：受托代销投资基金产品基金代销：受托代销投资基金产品补充资料：关于基金托管l为充分保证基金投资者的权益，防止基金信托财为充分保证基金投资者的权益，防止基金信托财富被挪作它用，各国的证券投资信托法规都规定：富被挪作它用，各国的证券投资信托法规都规定：凡是基金都要设立基金托管机构，即由基金托管凡是基金都要设立基金托管机构，即由基金托管人来对基金管理机构的投资操作进展监视和对基人来对基金管理机构的投资操作进展监视和对基金资产进展保管。金资产进展保管。l基金托管人的概念基金托管人的概念 基金托管人是根据基金运转中基金托管人是根据基金运转中“管理与保管分开的原那么对基金管理人进展监管理与保管分开的原那么对基金管理人进展监视和对基金资产进展保管的机构。基金托管人与视和对基金资产进展保管的机构。基金托管人与基金管理人签署托管协议，在托管协议规定的范基金管理人签署托管协议，在托管协议规定的范围内履行本人的职责并收取一定的报酬。围内履行本人的职责并收取一定的报酬。第三节第三节 不含期权期货性质风险类不含期权期货性质风险类中间业务中间业务 l不含期权风险类中间业务是指商业银行在不含期权风险类中间业务是指商业银行在向客户提供此类中间业务时承当一定的会向客户提供此类中间业务时承当一定的会影响到银行当期损益的风险，但银行和客影响到银行当期损益的风险，但银行和客户所承当的义务是对称的，客户不拥有单户所承当的义务是对称的，客户不拥有单独决议能否履行合同的权益。独决议能否履行合同的权益。l无追索权的资产证券化、贷款出卖及代客无追索权的资产证券化、贷款出卖及代客买卖、支付结算、银行卡等金融效力中间买卖、支付结算、银行卡等金融效力中间业务属此类。业务属此类。一买卖类中间业务一买卖类中间业务 l买卖类中间业务指商业银行为满足客户保值或本买卖类中间业务指商业银行为满足客户保值或本身风险管理等方面的需求，利用适宜的金融工具身风险管理等方面的需求，利用适宜的金融工具进展的资金买卖活动进展的资金买卖活动l包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、金融衍包括代客债券买卖、外汇买卖、结售汇、金融衍生品买卖，以获得汇差收入或手续费收入的业务。生品买卖，以获得汇差收入或手续费收入的业务。随着金融市场的进一步开展，商业银行还可以介随着金融市场的进一步开展，商业银行还可以介入黄金、房地产买卖业务。入黄金、房地产买卖业务。l银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续银行在开展此项业务时不仅可以获得差价或手续费收入，还可以吸收到保证金存款。费收入，还可以吸收到保证金存款。二支付结算类中间业务二支付结算类中间业务 l结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理结算支付类中间业务是指由商业银行为客户办理因债务债务关系引起的与货币支付、资金划拨有因债务债务关系引起的与货币支付、资金划拨有关的收费业务。关的收费业务。l经过结算工具、结算方式来开展此类业务。经过结算工具、结算方式来开展此类业务。l1 1票据业务：包括汇票分为银行汇票、商业票据业务：包括汇票分为银行汇票、商业汇票、本票和支票业务。汇票、本票和支票业务。l2 2国际结算业务：包括汇款、托收、信誉证、国际结算业务：包括汇款、托收、信誉证、银行保函、国际保理又称承购应收账款、网银行保函、国际保理又称承购应收账款、网上银行业务等。上银行业务等。l汇款：包括电汇汇款：包括电汇T/TT/T、票汇、票汇(D/D)(D/D)、信汇、信汇(M/T)(M/T)l托收：出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国托收：出口商开立汇票，委托银行代收款项，向国外进口商收取货款或劳务款项的结算方式。包括跟外进口商收取货款或劳务款项的结算方式。包括跟单托收即期付款交单单托收即期付款交单D/PD/P，远期付款交单，远期付款交单D/AD/A，光票托收光票托收l信誉证信誉证L/CL/C：是银行依顾客要求开立的，承诺在：是银行依顾客要求开立的，承诺在一定期限内凭规定单据付款的银行保证书面文件。一定期限内凭规定单据付款的银行保证书面文件。有跟单信誉证与光票信誉证，不可撤销信誉证和可有跟单信誉证与光票信誉证，不可撤销信誉证和可撤销信誉证，保兑信誉证和不保兑信誉证，即期信撤销信誉证，保兑信誉证和不保兑信誉证，即期信誉证和远期信誉证，可转让信誉证和不可转让信誉誉证和远期信誉证，可转让信誉证和不可转让信誉证，自动循环信誉证、非自动循环信誉证和半自动证，自动循环信誉证、非自动循环信誉证和半自动循环信誉证，对开信誉证，对背信誉证即转开信循环信誉证，对开信誉证，对背信誉证即转开信誉证，主要用于中间商转售货物或两国不通商的情誉证，主要用于中间商转售货物或两国不通商的情况，预付信誉证，备用信誉证即担保信誉证，况，预付信誉证，备用信誉证即担保信誉证，又称票据信誉证又称票据信誉证l l国际保理：又称承购应收账款，指在以商国际保理：又称承购应收账款，指在以商业信誉出口货物时如以远期付款交单业信誉出口货物时如以远期付款交单D/AD/A作为付款方式，出口商交货后将应收账作为付款方式，出口商交货后将应收账款发票和装运单据转让给保理商，即可获款发票和装运单据转让给保理商，即可获得大部分货款，如日后进口商不支付或预得大部分货款，如日后进口商不支付或预期付款，那么由保理商承当付款责任。保期付款，那么由保理商承当付款责任。保理业务中保理商承当第一付款责任。理业务中保理商承当第一付款责任。三银行卡业务三银行卡业务 l银行卡是由经授权的金融机构主要指商银行卡是由经授权的金融机构主要指商业银行向社会发行的具有消费信誉、转业银行向社会发行的具有消费信誉、转账结算、存取现金等全部或部分功能的信账结算、存取现金等全部或部分功能的信誉支付工具。誉支付工具。l 1 1信誉卡：按能否向发卡银行交存备用信誉卡：按能否向发卡银行交存备用金分为贷记卡在额度内先消费后还款、金分为贷记卡在额度内先消费后还款、准贷记卡先存款，余额缺乏时可透支一准贷记卡先存款，余额缺乏时可透支一定额度两类。定额度两类。l 2 2借记卡：先存款后消费，不能透支。借记卡：先存款后消费，不能透支。l 3 3联名联名/认同卡认同卡l 4 4芯片卡芯片卡ICIC卡卡l联名卡指的是发卡银行与以盈利为目的的机构联手发行的联名卡指的是发卡银行与以盈利为目的的机构联手发行的一种银行可，目前最常见的是联名借记卡，即在借记卡的一种银行可，目前最常见的是联名借记卡，即在借记卡的根底上开发的具有联名性质的银行卡。联名卡首先具有银根底上开发的具有联名性质的银行卡。联名卡首先具有银行卡的一切特点，即存取现金、刷卡消费、转账等，其次行卡的一切特点，即存取现金、刷卡消费、转账等，其次再根据银行与商家的规定附加了一些新的功能。能让持卡再根据银行与商家的规定附加了一些新的功能。能让持卡人、发卡银行和商家三方受害可称得上是联名卡最大的益人、发卡银行和商家三方受害可称得上是联名卡最大的益处。联名卡的运作方式是由发卡银行与诸如航空公司、电处。联名卡的运作方式是由发卡银行与诸如航空公司、电讯公司、商场等盈利机构联手发行一张卡片，凡持有该卡讯公司、商场等盈利机构联手发行一张卡片，凡持有该卡片的消费者在这些机构消费可以享用商家提供的一定比例片的消费者在这些机构消费可以享用商家提供的一定比例的优惠。这样一来，持卡人理的优惠。这样一来，持卡人理 所当然成为最直接的受害所当然成为最直接的受害者，持联名卡在商家购物时可以少花钱，从而吸引消费者者，持联名卡在商家购物时可以少花钱，从而吸引消费者持卡前往。此外，联名卡还会有附加效力。如：对于购买持卡前往。此外，联名卡还会有附加效力。如：对于购买汽车的人来讲，联名卡意味着只需凭卡才可以享用应有的汽车的人来讲，联名卡意味着只需凭卡才可以享用应有的维修保养效力，比如日本的丰田联名卡；对于买房子的人维修保养效力，比如日本的丰田联名卡；对于买房子的人来说，联名卡更是业主的一把万能钥匙，凭卡不仅购房打来说，联名卡更是业主的一把万能钥匙，凭卡不仅购房打折，而且还可以当开门卡、泊车卡、物业卡、联谊卡等来折，而且还可以当开门卡、泊车卡、物业卡、联谊卡等来运用，比如地产大鳄的万科联名卡；对于普通的商场消费运用，比如地产大鳄的万科联名卡；对于普通的商场消费者，联名卡能够更具有一种人性化的效力功能，如乐购超者，联名卡能够更具有一种人性化的效力功能，如乐购超市的联名卡，可以凭卡乘坐超市提供的免费大巴。市的联名卡，可以凭卡乘坐超市提供的免费大巴。l第四节第四节 含期权期货性质风险类含期权期货性质风险类 中间业务中间业务 含期权性质风险类中间业务是指商业银行向客户提供此类中间业务时需求承当较大的风险，会构成银行潜在的债务债务关系，并且银行应承诺购买方的要求，保证未来按照事先商定的条件履行承诺。这对于银行来说是一种或有债务/债务，银行应在售出承诺时获得一定的收入补偿。它包括金融衍消费品、不可撤销承诺、备用信誉证、保函等担保类业务。一、担保类中间业务一、担保类中间业务包括备用信誉证、保函包括备用信誉证、保函 一什么是担保类中间业务一什么是担保类中间业务 担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿才干担保类中间业务指商业银行为客户债务清偿才干提供担保，承当客户违约风险的业务。主要包括银提供担保，承当客户违约风险的业务。主要包括银行承兑汇票、备用信誉证、各类保函等。行承兑汇票、备用信誉证、各类保函等。1 1、银行保函、银行保函L/GL/G又称银行保证书，是银行应恳又称银行保证书，是银行应恳求人恳求，向受害人开立的一种书面信誉担保凭求人恳求，向受害人开立的一种书面信誉担保凭证，保证在恳求人未能按双方协议履行责任或义证，保证在恳求人未能按双方协议履行责任或义务时，由担保人代其履行一定金额、一定范围内务时，由担保人代其履行一定金额、一定范围内的支付或经济赔偿责任。根据银行的责任范围可的支付或经济赔偿责任。根据银行的责任范围可分为有条件均保函分为有条件均保函L/GL/G和见索即付保函；根据和见索即付保函；根据保函运用的领域，可分为招标保证书，履约保证保函运用的领域，可分为招标保证书，履约保证书，还款保证书。书，还款保证书。此外，根据保函功能不同，还可将其分为补此外，根据保函功能不同，还可将其分为补偿贸易保函、融资租赁保函、借款保函、贸易项偿贸易保函、融资租赁保函、借款保函、贸易项下的延期付款保函等。下的延期付款保函等。二担保类中间业务的种类二担保类中间业务的种类l补偿贸易保函是指在补偿贸易合同项下，银行应补偿贸易保函是指在补偿贸易合同项下，银行应设备或技术的引进方恳求，向设备或技术的提供设备或技术的引进方恳求，向设备或技术的提供方所作出的一种旨在保证引进方在引进后的一定方所作出的一种旨在保证引进方在引进后的一定时期内，以其所消费的产废品或以产废品外销所时期内，以其所消费的产废品或以产废品外销所得款项，来抵偿所引进之设备和技术的价款及利得款项，来抵偿所引进之设备和技术的价款及利息的保证承诺。息的保证承诺。l租赁保函是保证人应承租人的要求向出租人开立租赁保函是保证人应承租人的要求向出租人开立的保证承租人按照合同的规定支付租金，否那么的保证承租人按照合同的规定支付租金，否那么将由保证人进展赔付的书面保证文件。租赁保函将由保证人进展赔付的书面保证文件。租赁保函的金额应与租金及相应的利息相等，普通自承租的金额应与租金及相应的利息相等，普通自承租人收到租赁设备并验收合格后生效，至承当人支人收到租赁设备并验收合格后生效，至承当人支付完全部的租金或双方的时期失效。付完全部的租金或双方的时期失效。2、备用信誉证 开证行根据开证恳求人的恳求对受害人开立的承诺承当某项义务的凭证。开证行保证在开证恳求人未能履行其应履行的医务室，受害人只需凭备用信誉证的规定向开证行开具汇票或不开汇票，并提交开证恳求人未履行义务的声明或证明文件，即可获得开证行的偿付。二、承诺类中间业务二、承诺类中间业务 一什么是承诺类中间业务一什么是承诺类中间业务 承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期承诺类中间业务是指商业银行在未来某一日期按照事前商定的条件向客户提供商定信誉的业务，按照事前商定的条件向客户提供商定信誉的业务，主要指借款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承主要指借款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。诺两种。前者是附有客户在获得借款前必需履行的特定前者是附有客户在获得借款前必需履行的特定条款，在银行承诺期内，客户假设没有履行条款，条款，在银行承诺期内，客户假设没有履行条款，那么银行可吊销该项承诺。那么银行可吊销该项承诺。后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款后者是银行不经客户允许不得随意取消的借款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。购协议等。二承诺类业务的种类：1、贷款承诺：指商业银行在未来某一日期按照事前商定的条件向客户提供商定数额贷款的业务。包括：1定期贷款承诺：在承诺期内，借款人可以全部或部分地体用承诺金额，但仅能体用一次，假设借款人不能一次提用所承诺的全部资金，那么承诺实践就降至已提的金额为止，贷款期限通常与借款人体用承诺是的承诺剩余期一致。2备用贷款承诺：在有效期内，借款人可以多次提用，一次提用部分贷款并不失去对剩余承诺在剩余有效期内的运用权益。但是，当开场归还贷款时，即使归还发生在承诺到期前，已归还了的部分就不能被再次提用。3循环贷款承诺：有效期内，借款人可以多次运用、归还后再运用贷款，只需在某时点运用的贷款不超越全部承诺额即可。2、票据发行便利NIF 票据发行便利是银行承诺在一定时期内位客户的票据融资提供各种便利条件，一时票据发行顺利地完成，使客户筹措到必要的资金。该业务中的票据普通为3或6个月，但银行承诺提供的发行便利通常长达5-7年。主要包括：1循环包销便利：商业银行担任帮客户推销其发行的短期票据，并担任购买规定期间未推销出去的剩余部分。2无包销票据发行便利3、回购协议 回购协议是买卖一方出卖某种资产并承诺在特定日期按商定价钱向另一方购回的一种买卖方式。三金融衍消费品三金融衍消费品 金融衍消费品，通常是指从原生资产Underlying Assets派生出来的金融工具，它是一种金交融约，其价值取决于一种或多种根底资产或指数。合约的根本种类包括远期、期货、掉期互换和期权。还包括具有远期、期货、掉期互换和期权中一种或多种特征的构造化金融工具。银行利用衍消费品买卖进展资产负债管理，降低银行潜在利率、汇率风险，协助客户提高预期收益率。补充资料：l掉期买卖掉期买卖Swap TransactionSwap Transaction是指买卖双方商定是指买卖双方商定在未来某一时期相互交换某种资产的买卖方式。在未来某一时期相互交换某种资产的买卖方式。更为准确他说，掉期买卖是当事人之间商定在未更为准确他说，掉期买卖是当事人之间商定在未来某一期间内相互交换他们以为具有等价经济价来某一期间内相互交换他们以为具有等价经济价值的现金流值的现金流Cash FlowCash Flow的买卖。较为常见的是的买卖。较为常见的是货币掉期买卖和利率掉期买卖。货币掉期文易，货币掉期买卖和利率掉期买卖。货币掉期文易，是指两种货币之间的交换买卖、在普通情况下，是指两种货币之间的交换买卖、在普通情况下，是指两种货币资金的本金交换。利率掉期买卖、是指两种货币资金的本金交换。利率掉期买卖、是一样种货币资金的不同种类利率之间的交换买是一样种货币资金的不同种类利率之间的交换买卖，普通不伴随本金的交换。卖，普通不伴随本金的交换。第五节第五节 租赁类中间业务租赁类中间业务 一租赁类中间业务概念 租赁是指以收取租金为条件让渡物件运用权的经济行为，即由财富一切者出租人按契约规定，将财富的运用权转让给承租人运用，出租人对财富一直保有一切权，承租人根据契约按期交纳一定租金给出租人的经济行为。现代租赁是以融资为主要目的的信誉买卖方式，发源于美国。二现代租赁的特征：二现代租赁的特征：1 1、融资与融物相结合。融资与融物相结合。2 2、信誉和贸易相结合。、信誉和贸易相结合。3 3、租赁物的运用权和一切权分别。、租赁物的运用权和一切权分别。4 4、租赁期限普通较长。、租赁期限普通较长。5 5、涉及三方当事人，并同时具备两个、涉及三方当事人，并同时具备两个 或两个以上的合同。或两个以上的合同。三租赁业务的主要类型三租赁业务的主要类型 按照租赁的性质根本上可分为融资性租赁业务和运营性租赁业务两大类 1、融资性租赁业务是由商业银行出资购买承租人选定的设备，并按协议将设备出租给承租人运用。合同不得中途解约，合同期与设备耐用期根本一致，承租人按合同分期向银行交纳租金，租金包括本钱、利息、手续费和利润。到期后设备可退还银行、续租或留租。包括：1直接租赁：又称自营租赁，是指银行出租人筹集资金，按承租人要求，从供货商购进承租人选定的设备直接租给承租人运用的一种租赁方式。2 2转租赁：银行先以承租人身份从租赁公司或厂转租赁：银行先以承租人身份从租赁公司或厂商处租进指定设备，再转租给承租人。商处租进指定设备，再转租给承租人。3 3售后回租：又称先卖后租赁，这是缺资金企业售后回租：又称先卖后租赁，这是缺资金企业为运用本人原舍诶或厂房而采取的一种方式。为运用本人原舍诶或厂房而采取的一种方式。4 4杠杆租赁：也称平衡租赁或代偿贷款租赁，指杠杆租赁：也称平衡租赁或代偿贷款租赁，指银行租赁部分在对一些大型公用设备开展租赁业银行租赁部分在对一些大型公用设备开展租赁业务时，在部分自筹资金的根底上向其他银行等金务时，在部分自筹资金的根底上向其他银行等金融机构筹借大部分资金普通为融机构筹借大部分资金普通为60%-80%60%-80%，并，并以所购设备作为贷款抵押，以转让收取租金的权以所购设备作为贷款抵押，以转让收取租金的权益作为贷款的额外保证，然后将设备租借给承租益作为贷款的额外保证，然后将设备租借给承租人的一种方式。人的一种方式。2 2、运营性租赁：短期租赁的一种，出租人、运营性租赁：短期租赁的一种，出租人担任设备安装、保养、维修、纳税、支付担任设备安装、保养、维修、纳税、支付保费、提供技术效力。租赁期小于设备寿保费、提供技术效力。租赁期小于设备寿命，出租人需求反复出租设备。包括：命，出租人需求反复出租设备。包括：1 1短期租赁：器材、工具的租赁短期租赁：器材、工具的租赁2 2专业设备租赁：有只租赁设备不担任维专业设备租赁：有只租赁设备不担任维修保养的干租赁和出租人担任维修保养的修保养的干租赁和出租人担任维修保养的湿租赁湿租赁3 3维护效力租赁：租赁期间出租人担任维维护效力租赁：租赁期间出租人担任维修、交换。修、交换。第六节第六节 商业银行中间业务产品的定价商业银行中间业务产品的定价 利润最大化是商业银行运营的目的，定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈利程度。在制定中间业务产品价钱时，需求思索八个目的：生存、利润、投资报答率、市场份额、现金流量、现状、产质量量及宣传银行笼统。中间业务产品定价的影响要素中间业务产品定价的影响要素l本钱本钱l 人力本钱人力本钱 l 物力本钱物力本钱 l 风险本钱风险本钱 l 边沿本钱边沿本钱 l目的利润，即银行确定的期望实现的利润率。目的利润，即银行确定的期望实现的利润率。l客户运用中间业务产品所获得的收益客户运用中间业务产品所获得的收益 适用定价模型适用定价模型l 例：无风险中间业务产品l 定义：p*=f，c=C/X，f=F/X，v=V/X，l F为固定本钱，V为变动本钱，C为总本钱，C=F+V，l X为产品数量，P为产品价钱，c为单位总本钱，f为单位固定本钱，v为单位变动本钱lrc本钱加成率，即在产品的平均本钱根底上加一定比例的l利润，或是平均本钱的主要部分根底上，加一个固定的百分l比lX0为盈亏平衡销量，X1为临界点，即分摊在产品上的固定成l本很小可忽略 crcr复习思索题复习思索题什么是商业银行中间业务？中间业务的种类如何划分？各类中间业务的特点是什么？