恒宝股份第三季度报告全文

-恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文1 重要提示1.1 本公司董事会、监事会及董事、监事、高级管理人员保证本报告所载资料不存在任何虚假记载、误导性陈述或者重大遗漏，并对其内容的真实性、准确性和完整性负个别及连带责任。1.2 公司第三季度财务报告未经会计师事务所审计。1.3 公司负责人钱云宝、主管会计工作负责人赵长健及会计机构负责人(会计主管人员)施伟声明：保证季度报告中财务报告的真实、完整。2 公司基本情况2.1 主要会计数据及财务指标单位：元2011.9.302010.12.31增减幅度（%）总资产（元）归属于上市公司股东的所有者权益（元）股本（股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）813,212,714.35658,114,609.75440,640,000.001.49734,241,606.30632,692,369.91440,640,000.001.4410.76%4.02%0.00%3.47%2011 年 7-9 月比上年同期增减（%）2011 年 1-9 月比上年同期增减（%）营业总收入（元）归属于上市公司股东的净利润（元）经营活动产生的现金流量净额（元）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）195,067,089.2222,611,229.330.050.053.44%3.50%3.69%3.43%0.00%0.00%-0.38%-0.32%559,523,748.9569,485,234.12-10,059,079.16-0.020.160.1610.59%10.66%28.44%10.02%-121.57%-118.18%14.29%14.29%-0.45%-0.39%非经常性损益项目 适用 不适用单位：元非经常性损益项目非流动资产处置损益计入当期损益的政府补助，但与公司正常经营业务密切相关，符合国家政策规定、按照一定标准定额或定量持续享受的政府补助除外除上述各项之外的其他营业外收入和支出所得税影响额金额-52,942.05380,940.00-870,740.5482,847.79附注（如适用）1-恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文合计-459,894.802.2 报告期末股东总人数及前十名无限售条件股东持股情况表单位：股报告期末股东总数（户）前十名无限售条件流通股股东持股情况54,795股东名称（全称）江浩然钱平东北证券建行东北证券 3 号主题投资集合资产管理计划国际金融花旗MARTIN CURRIEINVESTMENT MANAGEMENT LIMITED东海证券交行东风 5 号集合资产管理计划刘邦宁ING BANK N.V中国建设银行中小企业板交易型开放式指数基金中国建设银行华宝兴业多策略增长证券投资基金孟文娟期末持有无限售条件流通股的数量22,030,447 人民币普通股12,100,000 人民币普通股8,937,788 人民币普通股7,856,221 人民币普通股5,598,624 人民币普通股5,494,705 人民币普通股3,555,676 人民币普通股2,749,369 人民币普通股1,929,914 人民币普通股1,425,300 人民币普通股种类3 重要事项3.1 公司主要会计报表项目、财务指标大幅度变动的情况及原因 适用 不适用(1)报告期末货币资金比期初减少 44.04%，主要原因是报告期公司应收账款未能同步回笼和现金分红以及固定资产投资增加。共同影响所致。(2)报告期末应收票据比期初增加 66.50%，主要原因是报告期公司用银行承兑汇票结算的销售业务增加所致。(3)报告期末应收账款比期初增加 110.93%，主要原因是主要是因为公司采取适度赊销的政策，报告期营业收入同比增长28.44%，部分货款尚在赊销帐期内未能同步回收，公司应收账款历年来均呈现年度中间高、年末低的特点，但公司的主要客户为通信、银行等大客户，应收帐款产生坏帐的风险较小。(4)报告期末存货比期初增加 46.77%，主要原因是报告期公司产销规模扩大，原辅材料和产成品规模相应扩大所致。(5)报告期末长期股权投资比期初增加 300 万元，是因为报告期公司出资 300 万元认购“江苏丹阳农村商业银行股份有限公司”发起人股份 200 万股（每股净资产 1.50 元），占该行总股本的 0.53%。(6)报告期末应付票据比期初增加 390 万元，主要原因是报告期公司用银行承兑汇票结算的采购业务增加所致。(7)报告期末应付账款比期初增加 59.12%，主要原因是报告期采购业务中采用赊购结算方式所占比重增加所致。(8)报告期末应交税费比期初增加 142.47%，主要原因是报告期销售增长增值税等应交税金相应增长所致。(9)报告期内销售费用比去年同期增加 37.50%，主要原因是报告期营业收入增长和加强营销团队建设、增加销售人员以及子公司正式运营 3 个季度销售费用增加，去年同期子公司均未运营达 3 个季度。共同影响所致。(10)报告期内管理费用比去年同期增加 39.85%，主要原因是报告期公司加大研发投入和子公司正式运营 3 个季度管理费用增加，去年同期子公司均未运营达 3 个季度。共同影响所致。(11)报告期内财务费用比去年同期增加 51.74%，,主要原因是报告期募集资金项目投入，减少了银行存款利息所致。(12)报告期内资产减值损失比去年同期增加 44.74%，,主要原因是报告期应收账款未能同期收回，按照账龄计提应收账款坏账准备金额增加所致。(13)报告期内营业外收入比去年同期减少 60.81%，主要原因是截止 2010 年 12 月 31 日，公司享受的软件产品增值税退税政策到期，依据 国务院 2011 年 1 月 28 日发布的国务院关于印发进一步鼓励软件产业和集成电路产业发展若干政策的通知2恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文（国发20114 号）的规定，2011 年度“继续实施软件增值税优惠政策”，财政部门、税务部门正在会同制定具体办法，报告期我公司所属税务机关暂未开始办理增值税退税业务，与去年同期形成差异；本报告期政府资助项目实施进度低于去年同期，递延收益相应少结转。共同影响所致。(14)报告期内少数股东损益比去年同期减少 1355.25%，主要原因是子公司江苏恒宝智能识别技术有限公司业务拓展未达预期目标，经营亏损所致。(15)报告期内经营活动产生的现金流量净额比去年同期减少 121.57%，主要原因是报告期公司应收账款未能同期收回和原材料采购支出增加。共同影响所致。(16)报告期内筹资活动产生的现金流量净额比去年同期减少 163.15%，主要原因是报告期实施的 2010 年度现金分红金额比2009 年度现金分红金额增加 2761 万元所致。(17)报告期内汇率变动对现金及现金等价物的影响比去年同期减少 1664.50%，主要原因是报告期公司持有的外币受汇率变动影响所致。3.2 重大事项进展情况及其影响和解决方案的分析说明3.2.1 非标意见情况 适用 不适用3.2.2 公司存在向控股股东或其关联方提供资金、违反规定程序对外提供担保的情况 适用 不适用3.2.3 日常经营重大合同的签署和履行情况 适用 不适用3.2.4 其他 适用 不适用3.3 公司、股东及实际控制人承诺事项履行情况上市公司及其董事、监事和高级管理人员、公司持股 5%以上股东及其实际控制人等有关方在报告期内或持续到报告期内的以下承诺事项 适用 不适用承诺事项股改承诺收购报告书或权益变动报告书中所作承诺重大资产重组时所作承诺无无无承诺人无无无承诺内容无无无履行情况（一）首次公开发行股票前持有公司 5%以上股份的股东承诺：在作为恒宝股份有限公司股钱云宝、钱平、东期间，不会在中国境发行时所作承诺江浩然、胡三龙、内或境外，以任何方式 正在履行潘梅芳、曹志新 （包括但不限于单独经营、通过合资经营或拥有另一公司或企业的股份及其他权益）直接或间接参与任何与恒宝股3正在履行恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文份有限公司构成竞争的任何业务或活动，也不会在与恒宝股份有限公司有竞争关系的企业或组织内任职。截至报告期末，未发现同业竞争情况。（二）公司控股股东钱云宝承诺：自公司股票上市之日起三十六个月内，不转让或者委托他人管理其持有的发行人股份，也不由发行人回购其持有的股份。截止报告期末，该承诺已履行完毕。（三）公司其他股东钱平、江浩然、胡三龙、潘梅芳和曹志新承诺：其所持有的股份中，因2005 年度利润分配增加的股份（合计 864 万股），自工商变更之日（2006 年 4 月 20 日）起三十六个月内不转让；其他股份（合计4,320 万股）自公司股票上市交易之日起一年内不转让。截止报告期末，该承诺已履行完毕。（四）担任公司董事、监事、高级管理人员的股东钱云宝、钱平、江浩然、曹志新还承诺：除前述锁定期外，在其任职期间每年转让的股份不得超过其上年底所持有本公司股份总数的百分之二十五；离职后半年内，不转让其所持有的本公司股份。该承诺正在履行中。公司控股股东钱云宝于2010 年 1 月 25 日追加承诺：自本次公告之日起（本次公告披露时间为2010 年 1 月 26 日）至2012 年 1 月 31 日止，不其他承诺（含追加承诺）钱云宝转让所持有的全部88,128,000 股公司股票。钱云宝先生同时承诺：在锁定期间若违反上述承诺减持公司股份，将减持股份的全部所得上缴公司。4：恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文3.4 对 2011 年度经营业绩的预计2011 年度预计的经营业绩归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度小于 50%2011 年度净利润同比变动幅 归属于上市公司股东的净利润比上年同期增长幅度度的预计范围 为：2010 年度经营业绩归属于上市公司股东的净利润（元）业绩变动的原因说明公司募集资金项目产品的销售继续增加所致0.00%30.00%104,204,369.923.5 其他需说明的重大事项3.5.1 证券投资情况 适用 不适用3.5.2 报告期接待调研、沟通、采访等活动情况表接待时间2011 年 07 月 08日2011 年 08 月 26日2011 年 09 月 09日接待地点恒宝股份有限公司恒宝股份有限公司深圳接待方式实地调研实地调研机构见面座谈接待对象国海证券华创证券华泰联合、南方基金、大成基金谈论的主要内容及提供的资料公司经营现状及发展前景公司经营现状及发展前景公司目前经营现状以及行业发展前景4 附录4.1 资产负债表编制单位：恒宝股份有限公司元2011 年 09 月 30 日单位：项目合并期末余额母公司合并年初余额母公司流动资产：货币资金124,511,823.09106,243,731.43222,483,749.02196,482,823.70结算备付金拆出资金交易性金融资产应收票据应收账款预付款项1,981,550.76175,260,890.6349,176,391.621,981,550.76163,922,918.7449,028,659.441,190,116.0083,091,550.7550,441,660.581,190,116.0078,684,107.5950,181,303.51应收保费应收分保账款应收分保合同准备金应收利息应收股利其他应收款5,187,219.686,022,754.165,092,374.386,662,699.695恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文买入返售金融资产存货183,195,041.74179,166,803.87124,817,086.32120,914,640.73一年内到期的非流动资产其他流动资产流动资产合计539,312,917.52506,366,418.40487,116,537.05454,115,691.22非流动资产：发放委托贷款及垫款可供出售金融资产持有至到期投资长期应收款长期股权投资3,000,000.0059,991,967.0051,991,967.00投资性房地产固定资产在建工程188,556,231.9834,803,836.12186,245,239.3334,803,836.12175,403,397.7629,001,631.66172,929,865.3529,001,631.66工程物资固定资产清理生产性生物资产油气资产无形资产33,391,047.0631,885,403.4329,065,975.6727,554,008.05开发支出商誉11,137,414.6711,137,414.67长期待摊费用递延所得税资产332,464.742,678,802.26332,464.742,537,441.51453,531.242,063,118.25453,531.241,873,571.38其他非流动资产非流动资产合计资产总计273,899,796.83813,212,714.35315,796,352.13822,162,770.53247,125,069.25734,241,606.30283,804,574.68737,920,265.90流动负债：短期借款向中央银行借款吸收存款及同业存放拆入资金交易性金融负债应付票据3,901,248.033,901,248.03应付账款预收款项128,001,190.234,255,424.72118,707,656.423,339,717.2580,442,535.714,900,906.7476,975,117.942,629,938.53卖出回购金融资产款应付手续费及佣金应付职工薪酬443,332.63373,262.91应交税费8,708,835.628,690,302.803,591,682.392,861,579.97应付利息应付股利其他应付款972,313.2421,392,746.95990,444.3013,868,601.66应付分保账款6：恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文保险合同准备金代理买卖证券款代理承销证券款一年内到期的非流动负债其他流动负债流动负债合计146,282,344.47156,031,671.4590,298,832.0596,335,238.10非流动负债：长期借款应付债券长期应付款专项应付款预计负债递延所得税负债其他非流动负债非流动负债合计负债合计277,797.305,219,253.435,497,050.73151,779,395.20277,797.305,219,253.435,497,050.73161,528,722.18270,164.347,221,028.267,491,192.6097,790,024.65270,164.347,221,028.267,491,192.60103,826,430.70所有者权益（或股东权益）实收资本（或股本）资本公积440,640,000.0017,347,816.47440,640,000.0017,347,816.47440,640,000.0017,347,816.47440,640,000.0017,347,816.47减：库存股专项储备盈余公积49,087,361.9349,087,361.9349,087,361.9349,087,361.93一般风险准备未分配利润外币报表折算差额归属于母公司所有者权益合计少数股东权益所有者权益合计负债和所有者权益总计150,783,556.66255,874.69658,114,609.753,318,709.40661,433,319.15813,212,714.35153,558,869.95660,634,048.35660,634,048.35822,162,770.53125,362,322.54254,868.97632,692,369.913,759,211.74636,451,581.65734,241,606.30127,018,656.80634,093,835.20634,093,835.20737,920,265.904.2 本报告期利润表编制单位：恒宝股份有限公司2011 年 7-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入195,067,089.22195,067,089.22181,959,928.25181,959,928.25188,117,739.37188,117,739.37185,433,043.52185,433,043.52利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本166,138,845.76137,272,031.77153,622,658.03129,356,704.74162,801,101.10140,781,610.70159,583,087.32141,287,530.24利息支出7恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失660,811.657,601,453.7019,848,893.40342,248.37413,406.87650,706.795,436,024.7817,784,193.28-85,293.76480,322.201,108,531.607,537,657.3614,297,117.09-29,787.96-894,027.691,080,604.576,517,286.1911,116,250.07-241,033.97-177,549.78加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出28,928,243.46190,090.001,969,006.3328,337,270.22190,090.001,968,605.1125,316,638.271,613,896.191,783,493.0725,849,956.201,613,896.191,783,493.07其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）27,149,327.134,728,944.1922,420,382.9426,558,755.114,731,978.1321,826,776.9825,147,041.393,304,722.7921,842,318.6025,680,359.323,304,722.7922,375,636.53利润归属于母公司所有者的净22,611,229.3321,826,776.9821,861,452.6822,375,636.53少数股东损益六、每股收益：-190,846.39-19,134.08（一）基本每股收益（二）稀释每股收益七、其他综合收益八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额0.050.05-406.9222,419,976.0222,610,822.41-190,846.390.050.050.0021,826,776.9821,826,776.980.050.0521,842,318.6021,861,452.68-19,134.080.050.0522,375,636.5322,375,636.53本期发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。8恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文4.3 年初到报告期末利润表编制单位：恒宝股份有限公司2011 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、营业总收入其中：营业收入559,523,748.95559,523,748.95537,016,378.25537,016,378.25435,630,895.56435,630,895.56432,946,199.71432,946,199.71利息收入已赚保费手续费及佣金收入二、营业总成本其中：营业成本481,820,725.09387,625,244.29457,450,727.60377,551,702.19375,437,306.40307,663,836.96370,811,991.95308,169,756.50利息支出手续费及佣金支出退保金赔付支出净额提取保险合同准备金净额保单红利支出分保费用营业税金及附加销售费用管理费用财务费用资产减值损失2,492,563.5435,662,837.1852,371,554.17-436,034.164,104,560.072,479,849.8529,025,186.1544,771,458.04-803,269.524,425,800.892,455,403.4125,936,706.4337,449,090.85-903,540.322,835,809.072,427,476.3824,816,568.5932,987,805.68-1,141,902.183,552,286.98加：公允价值变动收益（损失以“-”号填列）投资收益（损失以“-”号填列）其中：对联营企业和合营企业的投资收益汇兑收益（损失以“-”号填列）三、营业利润（亏损以“-”号填列）加：营业外收入减：营业外支出77,703,023.866,204,011.953,399,914.4379,565,650.655,901,698.663,399,377.4260,193,589.1615,829,185.113,457,262.4262,134,207.7615,829,185.113,457,262.42其中：非流动资产处置损失四、利润总额（亏损总额以“-”号填列）减：所得税费用五、净利润（净亏损以“-”号填列）80,507,121.3811,462,389.6069,044,731.7882,067,971.8911,463,758.7470,604,213.1572,565,511.859,436,018.0063,129,493.8574,506,130.459,436,018.0065,070,112.45利润归属于母公司所有者的净69,485,234.1270,604,213.1563,159,763.8265,070,112.45少数股东损益-440,502.34-30,269.979恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文六、每股收益：（一）基本每股收益（二）稀释每股收益0.160.160.160.160.140.140.150.15七、其他综合收益1,005.72八、综合收益总额归属于母公司所有者的综合收益总额归属于少数股东的综合收益总额69,045,737.5069,486,239.84-440,502.3470,604,213.1570,604,213.1563,129,493.8563,159,763.82-30,269.9765,070,112.4565,070,112.45年初到报告期末发生同一控制下企业合并的，被合并方在合并前实现的净利润为：0.00 元。4.4 年初到报告期末现金流量表编制单位：恒宝股份有限公司2011 年 1-9 月单位：元项目合并本期金额母公司合并上期金额母公司一、经营活动产生的现金流量：现金销售商品、提供劳务收到的547,004,978.91514,099,977.94439,348,892.71422,872,627.10客户存款和同业存放款项净增加额向中央银行借款净增加额向其他金融机构拆入资金净增加额收到原保险合同保费取得的现金收到再保险业务现金净额保户储金及投资款净增加额处置交易性金融资产净增加额收取利息、手续费及佣金的现金拆入资金净增加额回购业务资金净增加额收到的税费返还收到其他与经营活动有关的现金经营活动现金流入小计473,893.8316,782,468.78564,261,341.52473,893.8313,317,769.46527,891,641.234,517,104.9225,280,111.21469,146,108.844,517,104.9223,438,492.71450,828,224.73现金购买商品、接受劳务支付的445,109,423.41412,995,703.52305,399,259.10292,664,650.30客户贷款及垫款净增加额存放中央银行和同业款项净增加额支付原保险合同赔付款项的现金支付利息、手续费及佣金的10恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文现金支付保单红利的现金支付给职工以及为职工支付的现金支付的各项税费支付其他与经营活动有关的现金经营活动现金流出小计56,410,096.6737,576,923.9435,223,976.66574,320,420.6849,373,867.1536,621,979.9326,519,722.15525,511,272.7539,835,837.7048,642,845.1628,642,407.11422,520,349.0737,556,794.0648,199,581.4426,316,530.14404,737,555.94流量净额经营活动产生的现金-10,059,079.162,380,368.4846,625,759.7746,090,668.79二、投资活动产生的现金流量：收回投资收到的现金取得投资收益收到的现金处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额72,370.0072,370.0092,511.7592,511.75处置子公司及其他营业单位收到的现金净额收到其他与投资活动有关的现金投资活动现金流入小计购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金投资支付的现金72,370.0040,841,202.513,000,000.0072,370.0040,547,816.498,000,000.0092,511.7533,666,229.6726,000,000.0092,511.7533,437,742.2330,993,127.00质押贷款净增加额取得子公司及其他营业单位支付的现金净额支付其他与投资活动有关的现金投资活动现金流出小计43,841,202.5148,547,816.4959,666,229.6764,430,869.23流量净额投资活动产生的现金-43,768,832.51-48,475,446.49-59,573,717.92-64,338,357.48三、筹资活动产生的现金流量：吸收投资收到的现金其中：子公司吸收少数股东投资收到的现金取得借款收到的现金发行债券收到的现金收到其他与筹资活动有关的现金筹资活动现金流入小计偿还债务支付的现金30,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.0030,000,000.00分配股利、利润或偿付利息支付的现金44,064,000.0044,064,000.0016,744,860.0016,744,860.00其中：子公司支付给少数股东的股利、利润支付其他与筹资活动有关11恒宝股份有限公司 2011 年第三季度季度报告全文的现金筹资活动现金流出小计44,064,000.0044,064,000.0046,744,860.0046,744,860.00流量净额筹资活动产生的现金-44,064,000.00-44,064,000.00-16,744,860.00-16,744,860.00四、汇率变动对现金及现金等价物的影响五、现金及现金等价物净增加额-80,014.26-97,971,925.93-80,014.26-90,239,092.275,114.37-29,687,703.785,114.37-34,987,434.32余额加：期初现金及现金等价物222,483,749.02196,482,823.70192,409,692.26192,362,551.67六、期末现金及现金等价物余额124,511,823.09106,243,731.43162,721,988.48157,375,117.354.5 审计报告审计意见：未经审计12