商业银行中间业务.ppt

2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,1,第6章 中间业务管理,计划4学时，重点讲授： 中间业务特点与类型 担保与承诺类业务 银行卡业务 其他中间业务 中间业务的定价,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,2,国内银行的中间业务上升,银行的中间业务在2006年都获得了迅猛发展。 民生银行非利息净收入为10.09亿元，同比增长了75.46；浦发银行收入8.92亿元，同比增长71.26%；而基数庞大的中国银行，在上市当年也实现了12.1%的增长，达到了270.1亿元。 民生银行非利息收入占营业收入比由2005年的3.55%上升至2006年的7.36%；浦发银行的中间业务净收益占比在2006年达到2.92%，同比提高了0.75个百分点。中国银行的非息收入占比也从前年的16.87%上升到18.14%。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,3,三大国有银行2008年一季报，各行净手续费等中间业务收入增速引人注目：中行净手续费及佣金收入同比增长83；工行净手续费及佣金收入同比增长86，在营业收入中占比近16，较上年同期提高4.1个百分点；建行中间业务收入占营业收入之比显著提高，手续费及佣金净收入在营业收入中占比增至16.5。,国内银行的中间业务上升,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,4,2007年银行业机构利润结构,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,5,6.1 中间业务特点与类型6.1.1中间业务的含义 中间业务是指不构成商业银行表内资产、表内负债，形成银行非利息收入业务。即能为商业银行带来货币收入，却不直接列入银行资产负债表内的业务。 商业银行中间业务暂行规定 2001.7.4,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,6,6.1.2中间业务的特点 中间业务具有不运用或不直接运用 自己的资金，以收取手续费的形式获 取收入，风险低的特点。 1. 表外性 2. 多样性 3. 风险差异性,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,7,6.1.3 中间业务的种类 巴塞尔委员会对表外业务分类 按照是否构成银行或有资产和或有债， 可以将表外业务分为两类,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,8,2. 中国人民银行对中间业务分类 商业银行中间业务暂行规定将中间 业务分为九大类： 支付结算类、 银行卡业务 、代理类、 担保类、 承诺类、交易类、基金托管业 务 、咨询顾问类业务 、其它类。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,9,3. 从产品定价和商业银行经营管理需 要，按照风险大小和是否含有期权期 货性质将中间业务分为3大类。 无风险/低风险类中间业务 不含期权期货性质风险类中间业务 含期权期货性质风险类中间业务,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,10,6.2 担保与承诺类中间业务 担保类中间业务 指商业银行为客户债务清偿能力提供 担保，承担客户违约风险的业务。主要 包括银行承兑汇票、备用信用证、各类 保函等。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,11,企业,货币市场,代理商,银行,3,4,1,2,SCL图示 1.企业通过代理商 发行债券筹资 2.银行开具备用信 用证 3.代理商向市场销 售债券 4.企业出现清偿问 题时的追索合约,2020/7/15,12,第6章 商业银行中间业务,2. 承诺类中间业务 是指商业银行在未来某一日期按照事前约定的条件向客户提供约定信用的业务，主要指贷款承诺，包括可撤销承诺和不可撤销承诺两种。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,13,前者是附有客户在取得借款前必须履行的特定条款，在银行承诺期内，客户如果没有履行条款，则银行可撤消该项承诺。 后者是银行不经客户允许不得随意取消的贷款承诺，具有法律约束力，包括票据发行便利、回购协议等。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,14,6.3 银行卡业务6.3.1银行卡业务发展1. 国外银行卡业务发展信用卡起源于美国 1915,信用 筹码,旅游 娱乐卡,签帐卡 （油）,签帐卡 （餐）,银行 信用卡,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,15,巴克莱与美洲银行合作1966,银行信用卡出现于二战后,弗兰特布什国民银行1946,富兰克林国民银行1952,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,16,银行信用卡的发展a 分散作业走向联合经营b 服务功能趋向多元化c 信用卡技术不断更新d 信用卡市场不断扩大2. 国内银行卡业务发展,1979 Master国际,1966美洲银行 信用卡公司,1969万事达卡 联合公司,1977 VISA集团,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,17,一是发卡规模大大增加，特别是发卡量突破第一个1 亿张，历经了13年的时间，而突破第4个1亿张仅用了1 年（从2001年初的3.06亿张到2002年初的4.06亿张）， 2003年年底和2004年底分别达到6.5亿张和7.62亿张。 二是联网通用的目标基本实现。2002年实现了联网通 用“314”目标，2003年基本实现地市级以上城市联网通 用，2004年联网通用范围向部分经济发达的县延伸。 同时，联网通用业务规范和技术标准不断完善，夯实了 联网通用的基础。 三是用卡环境明显改善，持卡消费规模初具基础。持 卡消费额占社会商品零售总额的比重从2001年的2.1% 上升到2004年的5%左右，北京、上海、广州、深圳等经 济发达城市这一比例已达20%以上。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,18,四是人民币卡受理网络向境外拓展。2004年1月18 日和9月8日内地银行发行的人民币银联卡分别在我国 香港和澳门地区实现受理，2005年1月10日，人民币 卡开通了新、韩、泰的受理业务，首次真正意义上走 出国门。 五是银行卡服务功能不断完善，支付渠道不断增加。 银行卡与行业需求的结合日益紧密，已发展到与广大 消费者密切相关的商业、教育、物流、旅游、社会保 障和公共事业等方面，网上支付、手机支付等电子支 付业务的发展进一步拓展了银行卡的应用空间。 六是市场分工逐步细化，参与主体呈现多元化，银行 卡产业集群初步形成。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,19,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,20,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,21,6.3.2 银行卡业务流程 1. 银行卡种类 借记卡/贷记卡/准贷记卡磁卡/智能卡/激光卡金卡/普通卡联名卡/认同卡 2. 银行卡的功能,结算功能 储蓄功能汇兑功能 信贷功能,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,22,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,23,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,24,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,25,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,26,3. 银行卡业务流程 新卡推销、商户推广 指定委托代办行 办理发卡、客户服务 商户服务、授权 资金清算、信用控制,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,27,6.3.3 银行卡风险管理 1. 银行卡风险成因 2. 银行卡风险特征 3. 银行卡风险控制,信用风险、冒用诈骗 风险、内部作弊风险 止付不及时、保密不 严格风险,加强持卡人信用管理、特约商户管理， 加强电脑及授权中心管理，无效卡的 管理，银行卡业务保险,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,28,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,29,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,30,6.4 其他中间业务 6.4.1 代理业务 指商业银行接受客户委托、代为办理客户指定的经济事务，提供金融服务并收取一定费用，是典型的中间业务,代理收付业务 代理承销与兑付债券 代理保险业务 代理政策性银行业务 代理人民银行业务 代理商业银行业务 代理其他业务,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,31,保管业务是银行利用自身的设施 （如保管箱、保管库）接受客户的委托， 代为保管各种贵金属、珠宝古玩字画、 有价证券、契约文件、保密档案资料、 设计图纸等，并收取一定手续费。 保管箱收费分租金与保证金。 租金按年计收，保证金通常在申请租箱 时一次性交付，主要用于扣除逾期租金 及银行凿箱费用。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,32,6.4.2 咨询顾问业务 指商业银行依靠自身在信息、人 才、信誉等方面的优势，转让、出售信 息，提供企业并购、财务顾问等服务， 并收取一定的服务费。主要有： 财务顾问、企业咨询、现金管理,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,33,财务顾问,企业投资财务顾问 企业融资及项目融资顾问 企业兼并与收购顾问 企业股改及股票发行顾问 商业票据及债券发行顾问 企业资产重组与资产管理 企业债务重组与债务管理 企业诊断及战略规划顾问,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,34,企业咨询,技术改造项目评估 企业信用等级评估 验证企业注册资金 企业管理咨询 常年经济信息咨询,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,35,现金管理,银行通过协助企业科学管理 应保持的现金余额，使企业 达到既不积压资金、又能保 持灵活周转的目的。 加速收款方法：邮箱收款法 集中收款法、预先授权支票 预先授权借记 推迟付款方法：延缓付款、 使用现金浮游量,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,36,6.4.3 基金托管业务 指有托管资格的商业银行接受基金 管理公司委托，安全保管基金的全 部资产，为所托管的基金办理基金 资金清算、款项划拨、会计核算、 基金估值、监督管理人投资运作。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,37,1. 基金托管人必须是满足一定条件的商业银行设有专门的基金托管部；实收资本不少于80亿元人民币；有足够的熟悉托管业务的专职人员；具备保管基金资产的条件；具备安全、高效的清算交割能力。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,38,2. 基金托管费是基金托管人为基金提供服务而向基金或基金公司收取的费用。通常按照基金资产净值的一定比例提取，逐日计算并累计，至每月月末支付给托管人。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,39,6.4.4 交易类中间业务 指商业银行为满足客户保值或自身 风险管理等方面的需要，利用合适 的金融工具进行的资金交易活动。 银行在开展此项业务时不仅可以 获得差价或手续费收入，还可以吸 收到保证金存款。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,40,（一）互换业务 swap finance 两个或以上的交易对手根据预先制定的规则，在一段时间内交换一系列款项的支付活动，最低单位是1000 万美元，期限5-7年。 互换特点与类型、交易程序,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,41,较大的灵活性 交易的保密性债权债务关系不变 限制信用风险,利率互换,货币互换,选择 交易商,就交易条件 进行磋商,互换交易 的实施,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,42,A 公司,X 银行,欧洲债券投资,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,43,（二）资产证券化 ABS 商业银行在发放贷款后，经过一定的技术处理把贷款重新组合，并由这些贷款支持发行银行债券。 securitization 资产证券化机制1. LO将重组后的贷款出售给TC，并把贷款从表内移向表外,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,44,2.TC帮U发行债券，代表IN审计LO情况 3.LO向CE购买信用证或保险以提高信用，使债券对投资者具有吸引力 4.TC还需要RA对交易进行评级，以确定贷款质量、CE的资本强度和交易结构 5.U从TC购买债券，而后出售给投资者； 6.LO向借款人收取本息，扣除服务费，转给TC，TC转给IN。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,45,LOAN ORIGINATOR,CREDIT ENHANCER,RATING AGENCY,TRUST COMPANY,INVESTOR,UNDER- WRITER,1,3,6,2,4,5,5,3,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,46,2007年我国银行业资产证券化试点情况,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,47,（三）证券化的作用1.资金来源多样化，降低融资成本2.有助于资本管理，产生服务费收入3.降低利率风险（四）资产证券化管理1.必须考虑成本和规模效益2.可以证券化的贷款组合有限3.资产证券化后的追索权问题,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,48,6.5 租赁类中间业务 6.5.1 租赁概念 租赁是指以收取租金为条件让渡物件 使用权的经济行为，即由财产所有者 （出租人）按契约规定，将财产的使用 权转让给承租人使用，出租人对财产始 终保有所有权，承租人根据契约按期缴 纳一定租金给出租人的经济行为。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,49,出租人,承租人,厂商,1,6,4,5,3,2,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,50,6.5.2 现代租赁 1.现代租赁是以融资为主要目的 的信用交易方式，发源于美国 2. 现代租赁的特征,融资与融物相结合 信用和贸易相结合 租赁物的使用权和所有权分离 租赁期限一般较长 涉及三方当事人，并同时具备 两个或两个以上的合同,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,51,6.6 中间业务产品的定价 在制定中间业务产品价格时，需要考虑八个目标：生存、利润、投资回报率、市场份额、现金流量、现状、产品质量及宣传银行形象。定价的高低直接影响银行中间业务产品的盈利水平。,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,52,6.6.1中间业务产品定价的影响因素 1.成本 人力成本 、物力成本 、风险成本 、 边际成本 2.目标利润，即银行确定的期望实现 的利润率。 3.客户使用中间业务产品所获的收益,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,53,6.6.2实用定价模型,无风险中间业务产品 定义：p*=f，c=C/X，f=F/X，v=V/X， F为固定成本，V为变动成本，C为总成本，C=F+V， X为产品数量，P为产品价格，c为单位总成本， f为单位固定成本，v为单位变动成本 rc成本加成率，即在产品的平均成本基础上加一定 比例的利润，或是平均成本的主要部分基础上， 加一个固定的百分比，X0为盈亏平衡销量， X1为临界点，即分摊在产品上的固定成本很小可忽略,2020/7/15,第6章 商业银行中间业务,54,复习思考题 什么是商业银行中间业务？ 中间业务的种类如何划分？ 各类中间业务的特点是什么？ 中间业务产品应如何定价？,