财务人员业务考评与奖惩办法

一、工作程序 一请示与审批。各项资金的使用，要先提请方案，经主管领导审批后，方可办理。 二审核与报销。 各种借款、费用、支出的核销，按以下自下而上的审核程序进行： 1、部门领导、会计审核。 2、财务室领导复核。 3、主管财务领导审批。 4、会计做凭证，出纳员收付款。 二、财务档案查阅制度一内部查阅 但凡本单位财务人员查阅，应向档案员提出查阅范围及内容，并填写查阅档案登记表，方可在档案室查阅，不得外带。必须外带时，要经财务负责人批准，但时间不得超过三天。档案员对交回的档案，一定要认真检查验收后重新归档。 二外部查阅 本单位财务人员以外的其他人员，因工作需要必须查阅财务档案时，须经主管领导及财务负责人同意，方可受理查阅。查阅只能在档案室进行，不得外带。查阅档案时，不准涂改、勾划、损坏。查阅内容必须抄、录、复制、翻印时，必须经过财务负责人审批，方能受理，以免财务数据失密。 财务人员业务考评与奖惩方法为了提高公司财务人员的工作效率，充分调动财务人员的积极性，同时明确财务人员职责与任务，营造积极向上的工作气氛，特制定本方法。第一条 本方法为公司财务人员日常工作表现的奖惩管理方法。 第二条 公司总部负责公司财务人员日常工作范围奖惩制度的管理及日常的审核监督及奖惩执行工作。第三条 本方法适用于公司财务部的正式员工、发给劳动报酬的试用、返聘、借用、临时人员。第四条 奖励管理：1.奖励种类：依据?xxx日常奖惩管理方法?之“奖励种类执行。2.奖励条件：依据?xxx日常奖惩管理方法?之“奖励条件执行3.奖励执行程序：依据?xxx日常奖惩管理方法?之“奖励执行程序执行。4.奖励方法：依据?xxx日常奖惩管理方法?之“奖励方法执行。第五条 处分管理：1、处分种类：依据?xxx日常奖惩管理方法?之“处分种类执行。1过失种类轻度过失：a.违反公司有关现金管理规定报销现金，尚未给公司造成不良影响。b.违反公司有关支票管理规定使用支票，尚未给公司造成不良影响。c.违反公司有关印章、金柜管理规定使用、保管印章、金柜，尚未给公司造成不良影响。d.违反公司有关会计档案管理规定调用、保管会计档案，尚未给公司造成不良影响。e.无正当理由，不能按时报送公司要求的各项报表，延迟时间不超过一天。f.无正当理由，不及时对所发生经济业务进行帐务处理。g.无正当理由，不能按时、准确的向税务机关报送相关报表，未对公司不良影响。h.日常帐务处理工作不够严谨、准确。i.日常报送财务报表数据不准确、不严谨。j.其他(2)过失种类重度过失a.违反公司有关现金管理规定报销现金，给公司造成一定损失。b.违反公司有关支票管理规定使用支票，给公司造成一定损失。c、违反公司有关印章、金柜管理规定使用、保管印章、金柜，给公司造成一定损失。d、违反公司有关会计档案管理规定调用、保管会计档案，给公司造成一定损失。e、无正当理由，不能按时报送公司计财部要求的各项报表，延迟时间不超过三天。f、无正当理由，不及时对所发生经济业务进行帐务处理，影响公司整体财务工作。g、无正当理由，不能按时、准确的向税务机关报送相关报表，给公司造成不良影响。h、日常帐务处理工作不及时、不严谨、不准确。i、日常报送财务报表数据不准确且屡次犯错。j、违反公司财经纪律，泄漏公司财务数据。k、其他。(3)过失种类严重过失a、不按照会计法和公司的有关财务规定及时建立会计核算体系。b、违反公司“中信网络管理收支两条线的管理方法。c、违反“中信网络管理预算管理制度。d、违反公司有关现金管理规定报销现金，给公司造成重大损失。e、违反公司有关支票管理规定使用支票，给公司造成重大损失。f、违反公司有关印章、金柜管理规定使用、保管印章、金柜，给公司造成重大损失。g、违反公司有关会计档案管理规定调用、保管会计档案，给公司造成重大损失。h、利用工作之便，挪用公款，贪污受贿。i、有意涂改销毁单据凭证，弄虚作假。j、在工作中被部门或公司认定为严重过失者。k、其他。l.其它严重违反公司财务制度的行为。2.处分执行程序：依据?xxx日常奖惩管理方法?“处分执行程序执行。3.处分方法：依据?xxx日常奖惩管理方法?“处分方法执行。第六条 引导管理：在奖惩管理的根底上，员工直接主管应对受到奖惩的员工积极引导，以到达鼓励先进、鞭策落后、营造良好工作气氛的目的。第七条 本方法的解释权与修订权在总部，审批权在总经理办公会。第八条 本方法自公布之日起实施。财务人员绩效考核表财务人员绩效考核表部门财务部姓名考核期月份考核内容KPI指标权重考核结果A优秀B良好C合格D待改良E不合格按照会计根底工作标准，填制记账凭证。准确性及时性按照国家统一会计制度的规定和会计业务的需要设置会计账簿；会计账簿包括总账、明细账、日记账和其他辅助性账簿。准确性及时性按照国家统一会计制度的规定，编制财务报表保管工作。准确性财务资料保密工作。保密性根据行政人事部门提供的社保资料、考勤表、员工入职和转正的人事报表以及绩效考核部门提供的考核结果等资料正确计算员工工资和应缴纳的个人所得税准确性按照国税局和地税局的相关规定定期进行各税种的缴税申报及发票认证、退税及其他相关的税务工作准确性及时性按照国家税法的规定保管好发票、税控系统及其他税务资料平安性按照会计制度的有关规定对公司的原始凭证进行复核准确性按照公司合同保管制度的规定进行公司合同的保管平安性财务资料保密工作。保密性公司存货的盘查及整理。准确性及时性公司固定资产的盘查和整理。过失率及时性公司采购业务的配合。准确性公司采购业务的监督。准确性存货模块的会计电算化操作。准确性固定资产模块的会计电算化操作。准确性保密工作。保密性现金管理工作。准确性银行存款管理工作。准确性其他配合财务主管对账等工作。准确性财务保密工作。保密性公司部门全面本钱预算管理工作。准确性及时性月度现金流量预算。准确性及时性软件研发本钱核算。准确性及时性季度财务分析报告。全面性及时性其他监督与跟踪工作。及时性公司部门全面本钱预算管理工作。准确性及时性公司部门全面预算与实际发生差异分析工作。准确性及时性其他配合财务工作。及时性窗体底端