财务操作手册凭证管理(制度范本、格式)

XX财务操作手册凭证管理（制度范本.DOC格式）.DOC1、2财务总账一一凭证管理1、2、1凭证录入使用者：行政会计岗、凭证复核岗功能：1、行政费用的凭证录入；2、解款、提现凭证的录入；3、各类结转、计提凭证的录入1、2、1、1收付款凭证录入注：1、提现、解款凭证处理为付款凭证；2、付款凭证录入时贷方分录在上，借方分录在下。1、2、1、2转账凭证录入1、2、2凭证记账使用者：总账会计岗功能：1、将“已记账”的凭证状态改为“复核通过未记账”；2、将“复核通过未记账”的凭证状态改为“已记账”；3、用于发现已通过复核的凭证处理有误时，总账会计负责将 错误凭证的状态由“已记账”改为“复核通过未记账”，然后先 通知复核人取消复核，再通知凭证制作人修改凭证。1、2、2、1记账记账时凭证状态选择-复核通过未记账1、2、2、2取消记账记账时凭证状态选择-已记账1、2、3凭证修改使用者：行政会计岗、业务会计岗功能：1、修改错误凭证；2、凭证修改仅限于本人所作凭证；3、已复核通过的凭证发现错误后，必须先由凭证复核岗操作 “凭证记账”的状态的修改及取消复核后方能进行“凭证修改”。1、2、4凭证打印使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复 核岗功能：1、打印选定的会计凭证；1、2、5凭证查询使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复 核岗功能：可按照选择条件查询所需凭证1、2、6凭证列表使用者：行政会计岗、业务会计岗、凭证复 核岗功能：可按照选择条件查询所需凭证的详细列表1、2、7凭证状态查询：例：查询xx-12-02进入“凭证查 询”中查xxT2-02的所有凭证，找出未记账的凭证，使用者：凭 证复核岗功能：1、用于检查是否有未完成复核工作的行政费用凭证；2、如果手工凭证均已完成复核，状态为未记账的凭证是系 统生成的，则可考虑系统凭证生成出现问题，如缺失“账套分类 编号”