上海凯宝财务决算报告

2011年度财务决算报告年度财务决算报告一、2011年度会计报表已经立信会计师事务所有限公司审计经过审计，立信会计师事务所认为本公司的会计报表已经按照企业会计准则的规定编制，在所有重大方面公允地反映了公司2011年12月31日的财务状况及2011年度的经营成果和现金流量，并为本公司2011年度财务报表出具了信会师报字2012第111017号的标准无保留意见的审计报告。二、报告期主要财务数据和指标1、主要财务数据单位金额：元2011 年2010 年本年比上年增减（）2009 年营业收入营业利润利润总额归属于上市公司股东的净利润819,968,629.70182,482,734.17198,213,378.82167,563,306.65603,414,409.08129,238,592.06147,298,608.17123,700,058.7035.89%41.20%34.57%35.46%458,887,998.9565,718,265.6880,235,265.6868,668,694.64归属于上市公司股东的扣除非经常性损益的净利154,192,258.70108,349,045.0142.31%56,324,445.51润经营活动产生的现金流量净额资产总额负债总额98,307,480.342011 年末1,452,403,776.77117,973,728.5219,787,855.162010 年末1,370,399,005.71133,388,264.11396.81%本年末比上年末增减（）5.98%-11.56%52,738,056.882009 年末1,345,390,188.32199,199,505.42归属于上市公司股东的所有者权1,334,430,048.251,237,010,741.607.88%1,146,190,682.90益股本（股）263,040,000.00175,360,000.0050.00%109,600,000.00公司2011年度实现主营业务收入8.2亿元，较去年6.03亿元增加35.89%；归属于上市公司股东的净利润为1.68亿元，较去年1.24亿元增加35.46%。2、主要财务指标单位金额：元2011 年2010 年本年比上年增减（）2009 年基本每股收益（元/股）稀释每股收益（元/股）扣除非经常性损益后的基本每股收益（元/股）加权平均净资产收益率（%）扣除非经常性损益后的加权平均净资产收益率（%）每股经营活动产生的现金流量净额（元/股）归属于上市公司股东的每股净资产（元/股）资产负债率0.640.640.5913.15%12.10%0.372011 年末5.078.12%0.470.470.4110.43%9.13%0.112010 年末7.059.73%36.17%36.17%43.90%2.72%2.97%236.36%本年末比上年末增减（）-28.09%-1.61%0.260.260.2148.06%39.42%0.482009 年末10.4614.81%公司2011年度，基本每股收益为0.64元，较去年0.47元增加36.17%；加权平均净资产收益率为13.15%，较去年10.43%增加2.72%。2010年、2009年每股收益是按照2011年12月31日的股本26,304万股重新计算。三、报告期内股东权益变动情况及说明单位金额：元项目期初数本期增加本期减少期末数股本资本公积盈余公积175,360,000.00892,525,220.9225,735,765.2187,680,000.0016,489,390.1587,680,000.00263,040,000.00804,845,220.9242,225,155.36未分配利润股东权益146,059,160.601,239,680,146.73164,893,901.52164,893,901.5286,633,390.1570,144,000.00224,319,671.971,334,430,048.25公司于 2011年4月20日召开2010年年度股东大会，审议批准了2010 年度利润分配及资本公积转增股本预案的议案，以2010年12月31日公司总股本17,536万股为基数，向全体股东以资本公积金转增股本，转增比例为每10股转增5股，每10股派送现金红利4元（含税），共计发放现金红利为7,014.4万元，转增8,768万股。本次公积金转增完成后，本公司总股本变更为26,304万股。经上海市工商行政管理局核准，公司工商变更登记手续已办理完毕，公司注册资本由17,536万元变更为26,304 万元。公司2011年度实现归属母公司股东的净利润为1.65亿元。扣除2010年度的现金分红和提取法定盈余公积金后，本年度可供投资者分配的利润为2.24亿元。四、报告期内公司财务状况及经营成果截至2011年末，公司资产总额 14.52亿元，负债总额1.18亿元，股东权益 13.34亿元。其中：流动资产11.99亿元，非流动资产2.53亿元；流动负债1.03亿元，非流动负债0.14亿元。资产负债率为8.12%。截至2011年末，公司股本2.63亿元，资本公积8.05亿元，盈余公积4,222.52万元，未分配利润2.24亿元。全年完成营业总收入8.20亿元，实现营业利润1.80亿元，利润总额1.96亿元，净利润为1.68亿元，归属于母公司所有者的净利润为1.68亿元。五、公司财务状况及经营情况分析（一）资产负债分析（1）报告期末应收票据较年初增长 128.74%，主要是随着公司销售业务的增加，客户采取银行承兑汇票的方式结算货款的情况增加所致。（2）报告期末应收账款余额较年初增长 34.53%，主要是销量增加所致；（3）报告期末预付账款余额较年初减少 29.71%，主要是支付设备、材料采购款减少；（4）报告期末应收利息较年初增长 36.50%，主要是募集资金存款利息增加所致；（5）报告期末存货余额较年初减少 30.24%，主要是伴随产品销量增加，存货周转加快所致；（6）报告期末固定资产余额较年初增长 29.80%，主要系募投资金一期工程部分建设项目完工转入固定资产所致；（7）报告期末在建工程余额较年初减少 100%，主要系募投资金一期工程部分建设项目完工转入固定资产所致；（8）报告期末应付账款余额较年初减少 53.40%，主要是本年度公司按合同约定账期支付供应商货款所致；（9）报告期末应付职工薪酬较年初减少 100%，主要是 2011 年度的绩效奖金在当年度发放所致；（10）报告期末应交税费较年初增长 4.25%，主要系报告期内收入增加，应交增值税、所得税增加所致。（二）经营情况分析公司2011年主营业务收入8.20亿元，较上年6.03亿元增加了35.89%，主要是随着公司募投项目的逐步实施，公司的生产瓶颈得到了缓解，营业收入较上年稳步增长。公司主导产品痰热清注射液的毛利率与去年基本持平，主要是公司加强了提取工艺的研究，提取物收率整体稳步提升，消化了部分中药材涨价带来的不利因素。（1）报告期末营业税金及附加较上年度增长 105.27%，主要是公司营业收入增长所致；（2）报告期内销售费用较上年度增长 34.93%，主要是本期销售收入增长，同时公司为了加大市场开发力度，新增销售人员、销售网点，开发目标医院所致；（3）报告期内管理费用较上年度增长 23.42%，主要是公司增加研发投入、折旧等增加所致；（4）报告期内财务费用较上年增长 28.95%，主要是公司定期存款金额增加，利息收入增加所致；（5）报告期内所得税费用较上年度增长 29.88%，主要是随公司营业收入增长，利润总额增加，导致所得税费用相应增长所致。总体来讲，2011 年度公司经营业绩突出，资产质量优良，财务状况良好，偿债能力强，财务风险小，具有较强的盈利能力和成长性。上海凯宝药业股份有限公司2012年3月27日