东风汽车股份有限公司财务状况分析毕业论文

精心整理3 东风汽车股份有限公司的财务状况分析3.1 公司简介东风汽车股份有限公司是经国家经济贸易委员会“国经贸企改1998823号”文批准，东风汽车公司作为独家发起人，将其属下轻型车厂、柴油发动机厂、铸造三厂为主体的与轻型车和柴油发动机有关的资产和业务进展重组，采纳社会募集方式设立的股份有限公司。经中国证券监视管理委员会“证监发审199968号”文件批准，本公司于1999年6月28日胜利地向社会公开发行人民币平凡股300,000,000股，每股发行价为人民币5.10元，公众股于同年7月27日在上海证券交易所挂牌交易。公司设立时总股本1,000,000,000股，其中发起人出资700,000,000股。公司于1999年7月21日在国家工商行政管理局注册登记，取得国家工商行政管理局颁发企业法人营业执照。东风汽车公司于2001年实施了债转股，依据财政部“财企2002225号”文批复，同意东风汽车公司将所持有的本公司国有法人股700,000,000股无偿划转给东风汽车有限公司。 2003年9月，公司当时的控股股东东风汽车有限公司的名称经国家工商行政管理总局核准变更为东风汽车工业投资有限公司(以下简称“东风投资”)。2004年10月,东风投资变更为东风汽车集团股份有限公司以下简称“东风集团股份”。 2003年12月26日，国务院国有资产监视管理委员会以下简称“国资委”就公司国有股持股单位变更的有关问题作出了批复，依据原国家经贸委有关批复，东风投资对东风汽车有限公司新设立的中日合资公司，以下简称“东风有限”的出资包括其持有的本公司700,000,000股国有法人股，国资委同意将上述国有股变更为东风有限持有。2004年2月18日，中国证监会“证监公司字20048号”同意豁免东风有限因持有本公司国有法人股而应履行的要约收购义务。经2004年4月28日股东大会决议，公司以2003年底总股本为基数，向全体股东每10股派发股票股利3股、每10股以资本公积转增股本7股，公司实收资本增加到人民币2,000,000,000元。公司注册地址：湖北省襄樊市高新技术开发区春园西路4号；法定代表人：徐平。公司2006年度实施股权分置改革，该方案于2006年10月12日经国务院国有资产监视管理委员会下发的关于东风汽车股权分置改革有关问题的函(产权函200663号)批准，并经公司2006年10月30日召开的股东大会表决通过，在保持公司总股本200,000万股总数不变的前提下,由全体非流通股股东按比例向方案实施股权登记日2006年11月9日登记在册的全体流通股股东共计送出19,800万股。公司总股本20亿股，其中东风汽车有限公司占60.1%，流通股股东合计持有股份占总股份的39.9%。公司经营范围为：汽车小轿车除外、汽车发动机及零部件、铸件的开发、设计、生产、销售；机械加工、汽车修理及技术询问效劳。3.2 总体状况分析 资产负债分析 表1：东风汽车公司07、08、09年度资产负债状况表单位：元年 份资产总额负债总额流淌负债全部者权益合计2007年2008年2009年6542166368.645289104525.908201284544.876468098350.895214310331.158110898103.15570851588.515825111157.956765710661.85由表1数据比拟看出:东风汽车公司08年资产状况次于07年，而09年资产状况好于07及08年，说明公司业务规模仍处于扩大之中，但是扩大的主要增长点是在债权人上，因为负债总额09年较08年增加了2912180018.97元，而全部者权益只增长了940599503.90元，这个数据对于债权人来说比拟有压力。 利润分析表2：东风汽车公司利润状况表单位：元年 份主营业务收入主营业务利润利润总额净利润2007200820091490172049.881368995358.791668470464.04677849939.05429822419.98421150673.65582258552.13414609581.20364825503.90 由东风汽车表2数据看出，东风汽车公司主营业务收入08年较07年略有下降，09年较前两年略有增加，而营业利润、利润总额和净利润却在逐年下降。3.3 公司偿债实力分析 短期偿债实力分析 反映短期偿债实力的衡量指标有流淌比率、速动比率、现金比率三种财务指标表3:东风汽车公司短期偿债实力分析指标年 份流淌比率速冻比率现金比率2007200820091.40681.41021.27771.0536230.9447060.9662740.5880.47210.5661从以上财务指标数据可以看出，东风汽车公司2007年流淌比率与2008年根本一样，而2009年流淌比率比2008年的流淌比率降低了。从流淌比率指标上看东风汽车公司在07年至09年期间的指标数值和人们认为比拟合理的2：1相比，比拟偏低，说明企业归还短期债务的实力比拟弱，有必须的偿债风险。东风汽车2007年-2009年速冻比率指标总体上比拟合理，其中，07年东风汽车速动比率到达一个最高值为1.05，但是，该指标呈递减趋势，说明东风汽车公司短期偿债实力有所下降。由现金比率指标数据来看，2008年现金比率比2007年有所下降，而2009年现金比率比2008年提高了，说明08年的短期偿债实力比07年偿债困难增大，至09年稍稍有些好转，但单凭这三个指标，还不能完全说明企业短期偿债实力面临困难，还要看一些协助指标数值，即流淌资产的周转状况，可以看出企业的变现实力。短期偿债实力分析小结 图1:东风汽车公司短期偿债实力指标分析图图1 东风汽车公司短期偿债实力指标分析图流淌比率我们可以看出，企业的短期偿债实力比拟惊慌，但是从速动比率和现金比率，我们可以看出企业的存货和应收账款在流淌资产中所占的比例比拟小，短期资本的构造比拟良好，马上支付短期债务的实力比拟强，短期中不存在破产的危急。3.3.2 长期偿债实力分析反响企业长期偿债实力的指标有资产负债率、股东权益比率、产权比率、偿债保障比率、利息保障倍数等指标，但本文主要分析资产负债率、股东权益比率这两个比率表4 东风汽车公司长期偿债实力分析指标年份资产负债率股东权益比率2007200820090.5400949390.4758867030.5479575070.4599067120.5241141960.452041825从东风汽车07,08,09三年的财务指标，我们可以看出东风汽车资产负债率指标比拟合理，三年企业的资产负债率都在0.5左右，其中09年企业的资产负债率为0.5479.从东风汽车07,08,09三年的财务指标，我们可以看出东风汽车该项指标比拟合理，三年企业的权益比率都在0.5左右，其中08年这一指标到达最高值为0.52长期偿债实力分析小结:图2 东风汽车公司长期偿债实力指标分析图从上表中，依据资产负债率和权益比率我们可以看出，企业的长期偿债实力比拟好，资本构造良好。 3.4 公司营运实力分析表5 东风汽车公司营运实力分析指标指标2007年2008年2009年应收账款周转率存货周转率流淌资产周转率固定资产周转率总资产周转率14.365.611.54646.2341.151117.365.121.64717.36561.112330.455.641.61567.41331.0975从上表中的应收账款周转率我们可以很明显看出，东风汽车09年的应收账款周转率有了很大的提高，这可能是东风汽车采纳了一些措施，提高了自己的收账实力。同行业一汽的存货周转率在4.5左右，而东风汽车07,08,09三年度的存货周转率都在5与5.6中间，远远高于竞争对手，这说明东风汽车存货变现的实力很有竞争力，短期偿债的实力较强。由上表中总资产周转率得出：总资产周转次数，2008年比2007年削减了3.88%，2009年比2008年削减了1.48%，可以看出公司在07年的总资产周转率最高，销售实力最强，资产利用率高。从流淌资产周转率的指标分析2008年比2007年提高了10.07%，2009年比2008年降低了3.15%。固定资产周转率2008年比2007年有所提高，2009年比2008年有所提高，引起固定资产周转次数加快的缘由是固定资产净值属于负增长，而主营业务收入是正增长，说明企业07年至09年管理水平持续走好，能够合理支配固定资产维护与运用，从而相应提高了固定资产的运用效率及主营业务收入金额。3.5公司盈利实力分析反响企业盈利实力的指标有许多，例如：资产净利率、股东权益酬报率、销售净利率、本钱费用净利率等，但在本文中只分析资产酬报率、股东权益酬报率、销售净利率三种财务指标。表6 东风汽车公司盈利实力分析指标年 份资产净利率股东权益酬报率销售净利率2007200820090.0480689340.0373045290.0243753590.104518880.0711763380.0539227960.0434761730.0333515670.025491985从07，08，09年三年的数据，我们可以看出东风公司的资产净利率、股东权益酬报率、销售净利率三个指标逐年下降，这说明企业的盈利实力减弱，竞争力逐年下降。表7 一汽汽车盈利实力分析指标年 份资产净利率股东权益酬报率销售净利率2007200820090.0465324670.0512474580.0575637260.115378460.175849250.236718530.0415998530.0542816920.059305087 表7为一汽汽车盈利实力分析指标，从以上数据可以看出，一汽汽车各项指标逐年递增，说明一汽的盈利实力不断增加，竞争力上升。 图3 东风、一汽盈利实力比照分析图从这个比照中，我们可以看出，东风汽车的市场占有率在逐年下降，企业缺乏竞争力。3.6 公司开展实力分析表8 东风汽车公司开展实力分析指标指标07年增长率08年增长率09年增长率销售增长率利润增长率总资产增长率固定资产增长率26.55%5.84%8.57%2.67%-7.18%-28.79%-8.25%24.80%15.12%-12.01%34.67%22.41%从以上指标中，我们可以看出销售增长率，利润增长率，总资产增长率，固定资产增产率在08年均呈现负增长的局面，这可能是在2008年，在世界范围内爆发了金融危机，汽车行业受到了很大的影响。但是我们通过这个表可以发觉，东风汽车的利润增长率在09年仍旧呈负增长的趋势，这可能说明汽车行业竞争剧烈，东风汽车的市场占有率在不断下降，核心竞争力在不断下降。3.7 财务状况的综合分析杜邦分析表9 净资产收益率计算表工程200720082009总资产周转率销售净利率权益乘数净资产收益率1.1511%4.3476%2.179.35%1.0704%3.3352%1.926.03%1.0975%2.5492%2.225.87%图六 2009年东风公司杜邦分析图单位：万元从上表以及杜邦分析图中可以看出，2007年2009年总资产周转率总体上是变小的，说明公司占用了大量资金，增加了资金本钱，资产缔造收入的实力，资产的利用率降低。 销售净利率，从2007年2009年逐年降低，这说明，东风公司应踊跃开拓市场，增加销售收入，同时，也要加强本钱费用的限制，降低消耗，增加利润。 权益乘数，也在缓慢增大，但总的来说不高，假如适度增加负债，削减全部者权益的份额，就能提高杠杆比率，扩大企业规模，会给公司缔造更多的利润。 总体来看，东风公司的净资产收益率逐年下降，说明公司应当要提高经营管理的水平，提高收入，优化本钱构造，降低费用，进而提高销售净利率，并且适度提高负债率。3.8东风公司存在的问题通过以上的财务分析，我们可以发觉东风公司存在以下几个问题，我们可以发觉企业的盈利实力在逐年下降，市场占有率在不断下降，利润也在逐年削减，这说明企业的产品缺乏竞争力，整体抗风险实力不强。没有能通过长期借款来更好的优化资产构造、扩大规模，提高资产的盈利实力。本钱费用构造不合理。3.9改良建议(1)改善资本构造，提高利用财务杠杆获利的实力改善资本构造，提高财务杠杆的获利实力的主要途径有：第一、提高自身的信用等级，改善与各大银行之间的关系，争取更多的外部长期借款。其次、提高自身的商业信用形象，争取获得供给商的支持，得到更有利的还款打算，利用短期借款的长期化来提高其财务杠杆的质量。(2)努力降低本钱费用，增加企业利润由于原材料等价格的不断上涨，使得东风汽车公司本钱费用不断提高，盈利水平下降。因此，东风汽车公司要加强企业内部的管理，通过不断降低本钱费用，削减消耗，杜绝奢侈来增加企业的利润。其主要方法有：第一、通过内部技术改造，加快技术创新，增加产品的技术含量，驾驭核心技术，形成独具特色的核心产品，从而降低生产过程中的本钱，推动企业在行业中取得超过平均利润的利润。其次、通过同供给商之间关系的改善和联合，降低外购原材料过程中产生的本钱，增加企业利润。第三、在支出管理方面下工夫，加强物资的内部限制，提高原材料的利用率，降低制造本钱，增加企业利润。第四、提高劳动生产率，加强内部管理，提高产品质量，开发新产品，进展产品更新换代，调整产品构造等措施，降低本钱增加利润，把原材料等价格上涨引起的本钱上涨在内部消化掉。(3)加强和推广企业间的合作，形成有利的竞争联盟，提高整体抗风险的实力近几年来，由于外部市场竞争不断加剧，使企业的风险不断加大，那么在这种状况下，要想使企业立于不败之地，不仅要通过内部技术改造来提高自身的竞争力，而且应不断加强与其他企业间的合作，尤其在技术联合开发，营销网络共享，共建物流平台，战略性相互学习等方面的合作，进而形成有利的竞争联盟。只有这样才能使企业立于不败之地，才能使企业不断的做大做强。综上所述汽车公司与盈利实力有关的指标，发觉东风汽车公司盈利实力有所下降，其主要缘由有本钱上升、竞争加剧等。在分析之后，本文又对以上存在的问题提出了一些解决方法，如加强内部管理、降低本钱、加强企业间的合作，盼望这些分析和解决方法对东风汽车公司将来的经营开展供给必须的参考价值。4、完毕语本文以东风汽车股份有限公司为例，介绍了财务报表的局部分析方法与分析指标，由于水平有限以及一些条件限制，所以报表分析并不全面，例如，报表附注与企业信息的披露并没有进展分析。虽然有些不尽人意的地方， 但本人会在以后的学习和工作中对此课题进一步探究和探讨，请各位教师指责指正。【参考文献】1李瑞雪, 谈企业财务报表分析，安阳师范学院学报,2006.12郭学伟, 财务报表分析的应用，农场经济管理,2002.1 3 曹小秋，财务报表分析应留意的假设干问题，审计与理财，2005.3 4 陈如意，现代企业财务报表分析及对策，会计之友，2006.35任晶波、杨俊、田随颖，上市公司财务报表分析黑龙江出版社，2007年3月7韩阳，上市公司财务报表浅谈财务报告与分析，2008年10月8黄仁佳，上市财务报表分析新探经济探究导刊，2008年4月9王广斌，上市公司财务报表分析的根本原理与方法，山西高等学校社会科学报，2004年4月10陈宇宁，上市公司财务报表分析探究管理精粹，2004年3月11王化成，财务报表分析，北京大学出版社，2007年12中国注册会计师协会，财务本钱管理，经济科学出版社，2008年13张新民，企业财务分析，清华大学出版社，2000年14黄世忠，财务报表分析的逻辑框架，财务与会计2007年第十期15程培先，企业盈利实力分析，2007年第八期16杜锦强，企业偿债实力分析指标的改良建议，2006年第九期17刘敏、李宇箭，分析企业现金流量决策企业经营活动，现代企业，2007年第七期18乔旭东，李忠林，会计披露变迁的一般分析，会计探究2001.619陈瑜，王栋，论财务报表分析视角财经问题探究，2003.420赵国虫，财务报表分析北京，北京大学出版社，2007年21东风汽车股份有限公司财务报表，2007年2009年22mmichael A.diamond, Earl K.Stice,James D.Stice.Finaancial Accounting:Reporting and Analysis,2000 by SouthWestern College Publish23Leopoid a.Bernstein,J.Wila 财务报表分析， 张海燕等译，北京大学出版社，2004年【致谢词】作为本科学生，我的水平的确有限，要完成这么深层次的论文，难度是可想而知。但我之所以能完成，我的指导教师是功不行没的。在这次论文的写作过程中，我得到了指导教师的亲切关心和耐性指导。教师肃穆的科学看法，严谨的治学精神，精益求精的工作作风，深深地感染和鼓励着我。同时，我的同学也给我供给了许多协助和关心，感谢你们。最终，再一次感谢全部在毕业设计中曾经协助过我的良师益友和同学，以及在设计中被我引用或参考的论著的作者。 【附表】表一：东风汽车股份有限公司资产负债表会计年度2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日货币资金4591707566.052451272357.233769102393.23交易性金融资产53458.5410155116.9437231560.56应收票据应收账款预付款项其他应收款2453065145.49470031156.56217365880.71102792138.201407114780.93716224368.21151104345.25185495720.411599918127.95932924253.93284065463.1085259379.02应收关联公司款-应收利息2330314.984628050.006435598.50应收股利-1100.00-存货2525746631.032427265590.402284451250.44其中：消耗性生物资产-一年内到期的非流淌资产-其他流淌资产-100000000.00流淌资产合计7353261429.379099388026.73可供出售金融资产70050000.000.000.00持有至到期投资-长期应收款-长期股权投资848359323.48956494429.7474401154.03投资性房地产21240704.5122056844.3221811111.91固定资产2130369628.901730668589.142110053243.09在建工程631169512.71247743982.50221299926.48工程物资-固定资产清理4065323.11-生产性生物资产-无形资产430094795.03354708424.75156406587.49开发支出19882675.96-在建工程631169512.71247743982.50221299926.48商誉309868490.50309868490.50309868490.50长期盼摊费用456400.00-递延所得税资产138346060.96139413493.53119789416.92其他非流淌资产-非流淌资产合计4603902915.163760954254.483013629930.42资产总计短期借款181088424.38242500000.00651873577.76交易性金融负债0.000.000.00应付票据3178703411.562164533336.112151164419.16应付账款3507077901.942202874215.282742023535.87预收款项551844346.01377368273.50378776459.53应付职工薪酬134529677.2373081735.1373768690.32应交税费-69736352.16-207363538.872183552.88应付利息405374.532554898.202906162.35应付股利-其他应付款626985319.61358761411.80465401953.02应付关联公司款-一年内到期的非流淌负债-其他流淌负债-流淌负债合计长期借款8110898103.10-5214310331.15-6468098350.89-应付债券-长期应付款-专项应付款66932.00816932.00609341.08预料负债25581242.5112908705.6457750349.28递延所得税负债27077253.5922621574.5215708327.39其他非流淌负债37661013.6738446982.59-非流淌负债合计90386441.7774794194.7574068017.75负债合计8201284544.875289104525.906542166368.64实收资本或股本2000000000.002000000000.002000000000.00资本公积684647601.57638393601.57638393601.57盈余公积623703452.76599197576.95526751452.60减：库存股2109219891.041995786096.322070780200.74未安排利润-少数股东权益1348139716.48591733883.11334926333.60外币报表折算价差-非正常经营工程收益调整-全部者权益或股东权益合计6765710661.855825111157.955570851588.51负债和全部者或股东权益合计附表二：东风公司利润表会计年度2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日一、营业收入减：营业本钱营业税金及附加196712424.43213791502.85203606337.12销售费用920168201.18741324439.30795105695.78管理费用676471527.06510949684.27565777662.60堪探费用-财务费用-59801496.9439580356.31-30072810.85资产减值损失72360412.3064920532.7256097791.33加：公允价值变动净收益-155116.94-13718203.19-31236986.42投资收益268678653.74393881329.00127435763.92其中：对联营企业和合营企业的投资收益-影响营业利润的其他科目-二、营业利润327795357.24392383472.00673706090.45加：补贴收入-营业外收入104666099.0854559473.0717038282.27减：营业外支出11310782.6717120525.0912894433.67其中：非流淌资产处置净损失4231945.781980772.666515883.94加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额421150673.65429822419.98677849939.05减：所得税56325169.7515212838.7895591386.92加：影响净利润的其他科目0.000.000.00四、净利润364825503.90414609581.20582258552.13归属于母公司全部者的净利润317939670.53315482031.69489327005.71少数股东损益46885833.3799127549.5192931546.42五、每股收益-一根本每股收益0.1590000.1577000.244700二稀释每股收益0.1590000.1577000.244700附表三：东风公司现金流量表会计年度2009年12月31日2008年12月31日2007年12月31日一、经营活动产生的现金流量销售商品、供给劳务收到的现金收到的税费返还146521884.26 124674167.24 64255097.52 收到其他与经营活动有关的现金233535006.62 150859316.35 147031529.18 经营活动现金流入小计购置商品、承受劳务支付的现金9700329412.58 支付给职工以及为职工支付的现金623025464.50 517729161.13 467242153.05 支付的各项税费576828667.96 687897674.14 639892339.86 支付其他与经营活动有关的现金765029398.54 854278319.18 862996919.61 经营活动现金流出小计经营活动产生的现金流量净额2164857955.73 -829242137.90 378653985.90 二、投资活动产生的现金流量收回投资收到的现金323561528.48 343634266.52 829546264.70 取得投资收益收到的现金370234064.88 556914075.05 122190080.30 处置固定资产、无形资产和其他长期资产收回的现金净额3497005.69 625582.55 1078760.32 处置子公司及其他营业单位收到的现金净额- - - 收到其他与投资活动有关的现金31058084.53 47232855.37 54768656.80 投资活动现金流入小计728350683.58 948406779.49 1007583762.12 购建固定资产、无形资产和其他长期资产支付的现金540023361.99 474215053.56 320484168.33 投资支付的现金318300453.94 247917342.41 849606127.75 取得子公司及其他营业单位支付的现金净额- - - 支付其他与投资活动有关的现金- 301367.27 679732.85 投资活动现金流出小计858323815.93 722433763.24 1170770028.93 投资活动产生的现金流量净额-129973132.35 225973016.25 -163186266.81 三、筹资活动产生的现金流量汲取投资收到的现金356720000.00 157680000.00 6000000.00 取得借款收到的现金61125999.64 672757227.47 834673577.76 收到其他与筹资活动有关的现金- 48818960.59 - 筹资活动现金流入小计417845999.64 879256188.06 840673577.76 归还债务支付的现金122500000.00 1016673667.37 976626257.24 安排股利、利润或偿付利息支付的现金178687062.37 317127749.36 279665054.39 支付其他与筹资活动有关的现金879681477.89 12360782.08 281867253.91 筹资活动现金流出小计1180868540.26 1346162198.81 1538158565.54 筹资活动产生的现金流量净额-763022540.62 -466906010.75 -697484987.78 四、汇率变动对现金的影响4428714.44 -21923626.34 -1331507.64 四(2)、其他缘由对现金的影响- - - 五、现金及现金等价物净增加额1276290997.20 -1092098758.74 -483348776.33 期初现金及现金等价物余额2319262957.58 3411361716.32 3970583915.65 期末现金及现金等价物余额3595553954.78 2319262957.58 3487235139.32 附注：1、将净利润调整为经营活动现金流量净利润364825503.90 414609581.20 582258552.13 加：资产减值打算72360412.30 64920532.72 56097791.33 固定资产折旧、油气资产折耗、生产性生物资产折旧212747584.36 170132238.10 266551603.09 无形资产摊销22693843.03 19030198.05 19431528.95 长期盼摊费用摊销32600.00 - - 处置固定资产、无形资产和其他长期资产的损失3973093.82 1608897.41 5788045.30 固定资产报废损失- - - 公允价值变动损失155116.94 13718203.19 31236986.42 财务费用-16917343.92 11807941.25 -14919924.67 投资损失-268678653.74 -393881329.00 -127435763.92 递延所得税资产削减1067432.57 -36987163.97 12252744.81 递延所得税负债增加4455679.07 6913247.13 -2961130.89 存货的削减-164458858.09 -494888048.75 -606255031.62 经营性应收工程的削减-887399705.27 -341142860.07 -1232591773.51 经营性应付工程的增加2822706675.64 -248616771.17 1313945002.86 其他-2705424.88 -16466803.99 75255355.62 经营活动产生的现金流量净额22164857955.73 -829242137.90 378653985.90 2、不涉及现金收支的重大投资和筹资活动债务转为资本- - - 一年内到期的可转换公司债券- - - 融资租入固定资产- - - 3、现金及现金等价物净变动状况现金的期末余额3595553954.78 2319262957.58 3487235139.32 减：现金的期初余额2319262957.58 3411361716.32 3970583915.65 加：现金等价物的期末余额- - - 减：现金等价物的期初余额- - - 加：其他缘由对现金的影响2- - - 现金及现金等价物净增加额1276290997.20 -1092098758.74-483348776.33 附表四：一汽汽车利润表会计年度2009-12-312008-12-312007-12-31一、营业收入27,744,501,058.6420,245,456,624.1113,617,512,826.30减：营业本钱21,612,679,229.1515,747,067,537.8710,433,944,087.71营业税金及附加1,374,569,172.32986,289,527.16805,117,021.54销售费用2,024,616,861.921,655,739,505.05964,125,729.56管理费用920,819,507.36642,133,577.38472,378,395.93勘探费用-财务费用-26,234,278.88-74,534,904.20-26,489,402.92资产减值损失13,651,978.0896,420,289.73354,832,370.70加：公允价值变动净收益-投资收益81,304,880.4398,853,987.4986,918,913.13其中：对联营企业和合营企业的投资收益81,304,880.4398,853,987.4986,918,913.13影响营业利润的其他科目-二、营业利润1,905,703,469.121,291,195,078.61700,523,536.91加：补贴收入-营业外收入7,036,813.588,597,667.283,725,098.82减：营业外支出17,251,163.3223,654,421.4217,722,452.38其中：非流淌资产处置净损失3,129,462.2514,651,734.931,222,185.85加：影响利润总额的其他科目-三、利润总额1,895,489,119.381,276,138,324.47686,526,183.35减：所得税250,103,450.08177,174,401.71120,040,397.89加：影响净利润的其他科目-四、净利润1,645,385,669.301,098,963,922.76566,485,785.46归属于母公司全部者的净利润1,629,031,181.771,087,491,055.87552,867,149.38少数股东损益16,354,487.5311,472,866.8913,618,636.08五、每股收益-一根本每股收益1.000.670.34二稀释每股收益1.000.670.34