经典成本分析报告

2022年经典成本分析报告2022年经典成本分析报告2012/11/10第一部分 本次成本分析简介一、工程名称： 土建工程。二、分析范畴：正式工程。三、动工至年月日工程形象进度：1 主厂房基本：1.1 1.2 施工至标高12.96m。2 四、编制根据：1 预算成本编制根据：投标文献、合同、施工图、施工组织设计及施工方案，图纸会审纪要等。2 实际成本编制根据：同期时间节点项目部实际记录成本及根据分包合同应支付的分包费用。3 项目部实际成本数据的来源：物资部及财务部门记录的有关数据。4 劳务分包费用：根据有关劳务分包合同及施工图由经营部进行计算记录。五、有关阐明：1 在本次经营成本分析前，经营部一方面根据公司的投标文献及项目部分包合同的有关商定，对实际成本的构成计算进行了多次分解分析，即在满足经营成本分析成果真实性的同步还要满足项目部各部门对数据记录的以便性，最后选择方案见下表：实际成本明细表序号费用名称单位金额备注1项目部成本部分元1.1钢筋采购费用元1.2商品混凝土费用元1.3除钢筋及砼外施工图设计材料费元（大宗材料应附明细表）1.4施工方案措施用料费元1.5其他零星材料费用元1. 6机械费元1.7管理费元2劳务队分包费用元3合计备注：2 本次经营成本分析是在许多不拟定的因素下进行的，重要表目前如下两个方面：2.1 我司和工程公司有关标段土建合同未签订的状况下进行的。2.2 工程项目部位划分不抱负，即项目成本分析应满足正常分部分项工程项目划分原则的同步结合分包合同，拟定项目成本分析的节点。如应将基本出零米作为第一期经营成本分析对象。但是项目部对这次经营成本分析高度注重，将不拟定因素假设为已定因素下进行包铝自备电厂项目部第一期经营成本分析。通过本次经营成本分析，对发现的问题及时采用纠偏措施，对赚钱部分继续挖掘潜力，为后期项目管理及经营成本分析打下良好的基本，最后实现公司利润最大化的目的。特别阐明：本次成本分析所有资料均应高度保密。第二部分 成本分析一、本期预算成本与实际成本分析状况：本期项目成本分析成果表序号费用内容单位金额备注亏盈（+、）元4275391一、动工至10月底预算成本元16021017见附表1二动工至10月底实际成本元11745626本期项目实际成本明细表序号成本费用名称单位金额备注1项目部成本部分元89582181.1钢筋采购费用元52179981.2商品混凝土费用元31994951.3除钢筋及砼外施工图设计材料费元1.4施工方案措施用料费元1667631.5其他零星材料费用元1. 6机械费元3498117管理费元3389812劳务队分包费用元2787408附表23合 计元11745626备注：根据分包合同中材料及机械供应界面的有关商定，即“项目部提供材料为：成型钢筋、混凝土、预埋件及图纸内设计材料；机械：垂直运送机械由项目部提供，水平机械由承包人自备”。因此项目部应对钢筋、混凝土、预埋件及图纸内设计材料、项目部承当的机械费及管理费作为成本分析的重点。项目部成本部分重要因素盈亏表序号名称单位实际预算盈亏（+、-）备注1钢筋元5062121652175914596382商品混凝土元31994953671606472110 3机械费元34981590331555350项目部预算机械费暂按投标价70%计算4管理费合计元3389811112180773199涉及公司应计提的管理费5小计元3260297备注：二、分项分析（一）钢筋部分1、钢筋分析汇总表：序号规格预算量及单价实际量及单价量盈亏（+、-）备注数量（t）单价（元）小计数量（t）单价（元）小计110以内46.9834900230217 28.2673742105775 18.716实际单价为平均价210以外1310.73848006291542 1324.51837424956346 -13.78实际单价为平均价3合计1357.7216521759 1352.7855062121 4.9362、钢筋连接预算费用及实际费用表1预算连接费用526588元备注2套筒实际发生费用37552元3盈 亏（+、-）489036元分析：1 钢筋整体赚钱1459638元，钢筋的赚钱重要来源于单价赚钱。量差重要因素分析见下表钢筋盘库表序号规格物资部提供的消耗量（t）刚进车间提供盘点量（t）量差（盈亏-、+）备注实际发出量半成品库存施工方案用量11-887.8650.335-0.20021-60.220.329-0.54931-1046.6122.18318.3666.06141-1290.06262.93711.76415.36151-146.2417.948-1.70761-164.0051.5362.46971-281.7391.73981-321.872-1.872用28代3292-127.9923.4766.905-2.389102-14134.76152.3690.659-18.268存在问题：发出量不小于物资提供的消耗量112-1692.90482.03810.866措施用料（保护层马镫加工）122-1827.5529.60919.273-1.330132-2036.63423.1876.7051.245.502塔吊基本用料6吨142-22142.253138.1883.460.605152-2579.55673.3284.5551.673162-28112.153109.85973.34-71.046三级钢代二级钢172-3250.35446.8733.481182-4022.1710.789110.381193-147.358-7.358203-162.8442.5560.288213-187.926.1251.795223-2021.75520.6471.108233-2222.86626.390-3.524243-2572.85753.69819.159253-28223.43588.24875.57359.614263-32452.502404.97220.32336.955-9.74827小计1667.1641354.786258.61141.65512.11229备注物资部记录消耗量为：166.164吨，钢筋加工车间记录的消耗量为：1655.052吨，量差12.112吨，废料约7吨。 钢筋预算分析表序号规格预算总量（净用量1.03）（t）实际用量(t)量差（盈亏+-、）(t)备注11-86.9287.865-0.93721-60.3720.220.15231-1039.68322.18317.50041-1257.07062.937-5.86651-140.0000.00061-160.0000.00071-280.0000.00081-321.9281.8720.05692-123.8573.4760.381102-14146.556152.369-5.813112-1681.21382.038-0.825122-189.5699.609-0.040132-2014.67723.187-8.510142-22142.643138.1884.455152-2571.70773.328-1.621162-28113.155109.8593.296172-3248.27946.8731.406182-4011.11310.7890.324193-141.1177.358-6.241203-162.5262.556-0.030213-186.3136.1250.188223-2021.40620.6470.759233-2229.44526.3903.055243-2552.78753.697-0.911253-2887.76688.248-0.482263-32407.611404.9722.63927合计1357.7211352.7854.93628备注预算量与实际量差为4.936，钢筋节余4.936吨。（二）商品砼部分序号混凝土强度级别预算实际量差盈亏（+、-）施工图量投标单价预算合价实际量实际单价实际合价1C20523.4320167488585278162630-61.62C2522.523207206282707560-5.483C358338.9390.99232604438286340281724052.94C40604.79390.992236468 58136521206525.9925汇总9489.613671605948031994959.61分析：商品砼共节余472110元，商品砼费用节余重要重要来源于价差，公司投标报价合理，现场经理部通过多家询价调研后，与最低价杜氏商砼供货商进行了多次价格谈判，在正式合同签订前再次对部分强度级别的砼单价进行了压价，使商砼合同商定的单价达到本地市场最低价。商品砼在无损耗的状况下数量节余9.61m3，因素分析：在和商砼供应商签订的合同中，商定了有助于我方有关数量核对的条款（合同商定“乙方供货到该部位混凝土浇筑完毕后，如与发货单载明的数量有差别时，甲方12小时内告知乙方，甲乙双方以该部位施工图数量作为该部位混凝土价款结算的最后根据”），约束了商砼供应商每次足量发货，在施工过程中对于模板工程构造尺寸进行了负差控制，强化现场砼浇筑管理做到无挥霍现象。1. C20砼亏损61.6m3，导致损失17124元，因素分析：业主移送的基坑底标高比施工图设计垫层底标高底导致我方商品混凝土亏损。2. C25砼亏损5.48m3，导致损失1479元，需会同工程部进行分析3. C40砼节余23.79m3， 因素分析：集控楼基本承台、汽机大平台基本承台上面20CM设计为C40砼，实际在施工过程中未更换砼强度级别。第三部分 有关成本分析登记表附表1：预算成本登记表序号项目名称计量单位工程量直接费（人材机）合价机械费单价机械费合计备注1预算成本合计16021017 590332 2管理费1112198 3直接费14908819 4主厂房本体及设备基本5主厂房本体6基本工程7钢筋混凝土承台m32980 935 2785945 58 173265 8一般钢筋调节t232 5350 1239064 80 18457 9混凝土外防腐 环氧煤沥青100m269 2331 160127 11 756 10钢筋阻锈剂t36 5000 178808 0 11集中控制楼0 12一般土建0 13钢筋混凝土承台m3346 935 323399 58 3 14一般钢筋调节t54 5350 286760 80 4272 15混凝土外防腐 环氧煤沥青100m29 2331 20871 11 98 16钢筋阻锈剂t4 5000 20756 0 17锅炉电梯井0 18筏形、箱形基本 筏形基本m319 1227 22985 73 1359 19混凝土外防腐 环氧煤沥青100m21 2331 2369 11 11 20钢筋阻锈剂t0 5000 1124 0 漏项钢筋调节t4 5350 0 21锅炉基本0 22设备基本 锅炉基本m34457 1194 5322141 53 238423 23一般钢筋调节t421 5350 2251478 80 33538 24混凝土外防腐 环氧煤沥青100m266 2331 154994 11 731 漏项钢筋阻锈剂t53 5000 0 25汽轮发电机基本0 26设备基本 汽机基本m3891 2035 1812625 96 85384 27钢筋阻锈剂t11 5000 53454 0 28混凝土外防腐 环氧煤沥青100m27 2331 15257 11 72 漏项钢筋调节t-455350 0 29除尘器基本及小间0 30一般土建0 31钢筋混凝土承台m3237 935 221136 58 13753 32混凝土外防腐 环氧煤沥青100m29 2331 21333 11 101 33钢筋阻锈剂t3 5000 14193 0 漏项钢筋调节t43 5350 0 附表2：劳务队分包费用序号项目编码计量单位工程量金额备注及阐明综合单价（元）合价（元）一主辅生产工程(一)热力系统2787408 1主厂房本体及设备基本1.1主厂房本体1.1.1基本工程1.1.1.4钢筋混凝土承台m2980.13300894039 短柱2米以上(超过部分）按上部构造结算刷防腐沥青m26869.441389303 1.6汽轮发电机基本设备基本 汽机基本m904.4270244188 0米如下270.00元/m3,0米以上1150.00元/m3刷防腐沥青m2654.51138509 2.1除尘器基本及小间2.1.1一般土建钢筋混凝土承台m236.5532075696 短柱2米以上(超过部分）按上部构造结算刷防腐沥青m2915.21311898 1.2集中控制楼1.2.1一般土建钢筋混凝土承台m345.94320110701 0m如下钢筋砼基本 刷防腐沥青m2895.351311640 1.4锅炉电梯井筏形、箱形基本 筏形基本m18.743005622 刷防腐沥青m2101.641131321 1.5锅炉基本设备基本 锅炉基本m4457.332801248052 短柱2米（超过2m的部分）以上按上部构造结算刷防腐沥青m26649.2551386440 第四部分 建议