筹资分析与决策模型课件

Slide 1Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件计算机财务管理计算机财务管理第七章第七章 筹资分析与决策模型筹资分析与决策模型Slide 2Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件学习目标学习目标 筹资分析与决策模型设计筹资分析与决策模型设计 现金流量的时间价值及函数的概念和应用现金流量的时间价值及函数的概念和应用 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计 租赁筹资图形控件模型设计租赁筹资图形控件模型设计 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计和租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计和分析分析Slide 3Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 4Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件股票筹资股票筹资债券筹资债券筹资长期借款筹资长期借款筹资融资租赁筹资融资租赁筹资7.1.1 建立分析与决策模型的意义建立分析与决策模型的意义Slide 5Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.1.2 筹资分析与决策模型的内容筹资分析与决策模型的内容Slide 6Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 7Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件复利终值复利终值复利现值复利现值年金终值年金终值年金现值年金现值永续年金永续年金年金的计算年金的计算普通年金普通年金预付年金预付年金利率利率,期数的计算期数的计算7.2.17.2.1 现金时间价值概念和计算现金时间价值概念和计算Slide 8Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件年金终值函数年金终值函数 FV()年金现值函数年金现值函数 PV()年金、年金中的本金、年金中的利年金、年金中的本金、年金中的利息函数息函数年金函数年金函数 PMT（）（）年金中的利息函数年金中的利息函数 IPMT（）（）年金中的本金函数年金中的本金函数 PPMT（）（）7.2.27.2.2 现金流量的时间价值函数现金流量的时间价值函数Slide 9Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 10Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件长期贷款的种类长期贷款的种类长期贷款的程序长期贷款的程序借款合同的内容借款合同的内容7.3.1 7.3.1 长期贷款基本内容长期贷款基本内容Slide 11Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.3.2 7.3.2 建立长期借款基本模型建立长期借款基本模型1.1.建立分期偿还借款基本模型工作表建立分期偿还借款基本模型工作表2.定义各因素间的勾稽关系定义各因素间的勾稽关系3.分期偿还借款基本模型的使用分期偿还借款基本模型的使用Slide 12Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.3.3 7.3.3 长期借款双因素分析模型的设计方法长期借款双因素分析模型的设计方法1.1.模拟运算表模拟运算表Slide 13Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.3.3 7.3.3 长期借款双因素分析模型的设计方法长期借款双因素分析模型的设计方法2.2.应用模拟运算表建立双变量长期借款分析模型应用模拟运算表建立双变量长期借款分析模型Slide 14Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 15Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.1 7.4.1 租赁的基本概念租赁的基本概念1.1.租赁的种类租赁的种类2.2.租金的计算租金的计算 公式公式 P250P250Slide 16Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.2 7.4.2 建立租赁筹资基本模型建立租赁筹资基本模型Slide 17Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.3 7.4.3 租赁筹资模型的设计方法租赁筹资模型的设计方法1.1.租赁价目表的建立租赁价目表的建立Slide 18Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.3 7.4.3 租赁筹资模型的设计方法租赁筹资模型的设计方法2.2.在模型中建立图形控制项按钮的方法在模型中建立图形控制项按钮的方法Slide 19Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.3 7.4.3 租赁筹资模型的设计方法租赁筹资模型的设计方法3.3.建立租赁项目名称的建立租赁项目名称的“下拉框控制项下拉框控制项”Slide 20Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.3 7.4.3 租赁筹资模型的设计方法租赁筹资模型的设计方法4.4.建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内合理的范围内Slide 21Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.4.3 7.4.3 租赁筹资模型的设计方法租赁筹资模型的设计方法4.4.建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在建立滚动条控制项，将租赁年利率限定在合理的范围内合理的范围内Slide 22Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 23Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.5.1 7.5.1 净现值分析的基本方法净现值分析的基本方法 举债筹资举债筹资 租赁筹资租赁筹资 比较两者的税后现金流量的净现值，选择比较两者的税后现金流量的净现值，选择现值成本较小者现值成本较小者Slide 24Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.5.2 7.5.2 设计租赁筹资摊销分析表设计租赁筹资摊销分析表Slide 25Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.5.3 7.5.3 设计贷款筹资分期偿还分析表设计贷款筹资分期偿还分析表Slide 26Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.5.4 7.5.4 应用模型对租赁筹资和借款筹资方案比较分析应用模型对租赁筹资和借款筹资方案比较分析Slide 27Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件本章内容本章内容7.1 筹资分析与决策模型概述筹资分析与决策模型概述7.2 现金流量的时间价值及函数现金流量的时间价值及函数7.3 长期借款筹资双变量分析模型设计长期借款筹资双变量分析模型设计7.4 租赁筹资模型设计租赁筹资模型设计7.5 租赁筹资与借款筹资方案比较分析模租赁筹资与借款筹资方案比较分析模型的设计型的设计7.6 筹资相关函数筹资相关函数Slide 28Renmin University of China筹资分析与决策模型优秀课件7.6 筹资相关函数筹资相关函数 INDEX()INDEX()函数函数 逻辑判断函数逻辑判断函数