2019财务部工作总结计划演示稿

财务报表 | 数据报告 | 金融理财 | 商业数据 2019财务工作报告 汇报人 ： 日期： 2019.1.20 前言 目 /录 /提 /纲 尊敬的 X总、各位领导、同志们： 2018年，在公司领导和上级有关主管部门的关心、指导、帮助下，财务部全体员工 坚持从公司发展的大局出发，以科学的发展观为指导，以服务 XX为工作中心，以建 立健全财务制度、科学配置公司资源为工作手段，科学理财，降低了经营成本，提 高了资金使用效果 ,全面完成了年度部门既定的工作目标，并在会计核算、会计监督、 内外联系等多方面取得了较好的工作成绩，受到公司领导和上级有关部门领导的充 分肯定。现将 2018年财务部工作总结及 2019年工作思路汇报如下： 01 目录 目 /录 /提 /纲 2018年度工作情况 可采取的改进措施 2019年工作计划 财务工作存在的问题 01 02 03 04 1 2018年度工作概述日常会计核算工作 分公司、合作方财务核算工作建章立制，完善核算管理 统筹兼顾，规整资金管理及时足额，保证税款缴纳PART 01 严格原则，对员工进行绩效考核价格管控，争取利润最大化 5 日常会计核算工作 做好日常的会计核算工作， 加强会计凭证的审核和检 查。 l 1、对公司的一些原始凭证采取审核金 额审核原始人签字、审核其合理合规 性、审核领导签字的方法，既节约了采 购成本，又方便了客户，也保证了会计 资料的真实完整性。 l 2、在录入的记帐方面，基本上是在电 脑上登记一 遍，自己再核一遍，再交 审核人员进行审核，保证了会计记录的 准确性。 强化财务管理，注 重财务分析。 l 1、加强往来款项的清理，杜绝帐 实不符的现象。 l 2、添加财务报表，丰富报表数 据。 6 分公司、合作方财务核算工作 合作方财务核算工作 分公司财务核算工作 今年合作方的业务量比往年有较大的 增加，账务部也及时完成供应商款项 的支付申请、供应商账目的核对等工 作。工作态度和工作成绩得到了合作 方的充分肯定。 主要负责分公司和总部之间的往来 转账对账工作。并与所属各公司各 项费用的转账及每期末对账工作。 本年度主要完成了杭州分公固定资 产的增减、调出、调入、报废等核 算工作。 7 建章立制，完善核算管理 一是做好基础工作，按时上交报表 进一步加强日常财务工作的管理 ，完善财务规章制度和岗位职 责。 加大财务基础工作建设，从粘 贴票据、装订凭证等最基础的 工作抓起，认真审核原始票 据。 细化财务报账流程，将内控与内审 相结合，每月终结都要进行自查、 自检工作，逐步完善财务部的财务 管理体系。 8 建章立制，完善核算管理 二是组织财务活动，处理财务关系 财务部每天都离不开资金的收付 与财务报帐、记帐工作，及时为 各项经济活动提供了应有的支持 ，满足了各部门对财务部的财务 要求。 公司资金流量一直很大 ,现金流 量巨大而繁琐，部门人员本着 “ 认真、仔细、严谨 ” 的工作作 风 ,各项资金收付安全、准确、 及时，没有出现差错。公司的各 项经济活动最终都能准确以财务 数据的方式展现出来。 在财务核算工作中财务部尽心尽 力，认真处理每一笔业务，为公 司节省各项开支费用尽自己最大 的努力。 工作思路一 工作思路二 工作思路三 9 建章立制，完善核算管理 1.采取定额报销的方式，将手机费、电话 费、办公费、车辆油料费、维修费等定额控 制，培养了员工的节约意识。 2.采取预算审 批的方式，对定额以外的费用，必须先层层 审批，没有审批发生的费用，一律不予报 销。 为提高现金预算的准确性，在实际 支付时做到，没有现金预算项目的 不予支付，超预算支付标准的不予 支付，从而提高了现金预算意识。 通过预算管理这一有效的管理手段 ，员工的规范意识进一步增强，从 而有力地带动了财务 其他各项工作 的开展。 随着公司精细化管理水平的不断 强化，对财务管理也提出了更高 的要求。部门以此为契机，根据 财务管理的特点以及财务管理的 需要，及时制定公司 固定费用 管理办法 、 资金管理办法 等一系列相关制度，从而使每项 工作有计划、有落实、有监督、 有考核。 费用 控制 现金 预算 制度 建设 三是规范资金管理，提高专业能 力。 10 统筹兼顾，规整资金管理 为了规范财务资金管理，确保财务资金安全，实现 资源优化配置，提高财务资金使用效益，财务部严 格按照公司规章制度对财务进行管理。 对合同的类别、名称、签订单 位、合同金额、付款时点及金 额、执行情况等做出详细准确的 反映。 按月及时将各项指标进行审查核对，保障数据的准确性。 （这里请您自己根据工作情况自己做适量添加。） 做好 三个工作 01 02 03 对存放的购销合同进行 集中的归档管理，并建 立合同台帐。 11 及时足额，保证税款缴纳 正确计算营业税款及个人所得税，及时、足额地缴纳税款 。 积极配合税务部门使用新的税收申报软 件。 及时发现违背税务法规的问题并予以改 正。 保持与税务部门的沟通与联系，取得支持与指导。 及时足额 缴纳 12 严格原则，对员工进行绩效考核 通过绩效考核，用目标和数据说话，谁贡献大，谁效率高，谁付出多，清晰明了，为员工晋 级晋职提供了科学依据，使那些想干事、能干事、干成事，成绩突出、业务精湛、品德高尚 的员工脱颖而出，从而为公司的可持续发展奠定坚实的基础。 必须坚持公开、公平、公正的原则，加强 考核监督进程，实现阳光考核，透明考核 ，满意考核。 考核必须用事实说话，用数据说话，实事 求是，杜绝弄虚作假和行业潜规则。 必须坚持以人为本，高度认识考核工作的 严肃性和重要性，提升企业执行效率。 领导要有大局意识，团结意识，务实精神 ，充分发挥表率作用。 多管齐下、多措并举，形成工作合力。 01 事实胜 于雄辩 02 03 04 05 13 价格管控，争取利润最大化 保证了零售 价和结算价 的双向跟进 ，争取了利 润最大化 通过新产品的模拟报价实现新产品的成本预测，利用价格表对产品统一或分等级进行标准化管理，红线价格则为产 品提供了价格底线，在保证底线的情况下可实现两种控制：一严格按价格表进行产品报价，尤其针对 重点客户优惠价格表策略，保证价格透明化；二以价格表为标准，允许销售员自主地有所弹性地跟客户 进行商谈产品价格。 部门在价格管 控时考虑厂商 的技术和产品 同质化问题进 行管控 性能和价格 对产品适用 性的影响也 比较大 由于不同厂商 和产品不同， 其价格往往差 异巨大 2PART 02 财务工作存在的问题 资金管理方面 财务核算方面会计基础工作方面 制度建设和执行方面税务管理方面经营分析方面 15 资金管理方面 个别大额资金直接支付给个人的情况。 收费员收取的现金存放于个人银行卡中，未及时 送交银行。数额大风险高，收入确认不及时，易 造成公款私存。 财务部门的保险柜中存放与现金业务无关的 U- KEY、报废印鉴和资料等，需对于报废印鉴要履 行印章报废手续及时销毁。 资金收支计划管理方面，重视不够，准确性较差 ，主要表现在月度资金计划准确率不高，年底紧 急用款计划太多。 01 例如：购买办公用品等支付本单位职工，而非供 应商。 例如：前台收费员、水费、电费租金等。 例如： X月某公司以食堂餐费的名义按月支付给某公 司职工某某个人共计 43万元。没有签订合同，财务人 员把关不严，化整为零，规避招标。 02 03 04 05 16 财务核算方面 部分费用报销的原始凭证不健全，缺少明细资料 例如：报销会议费未附会议通知，培训旅费不附培训文件；专家评 审费不在会议费中列支，未附发放表，也无专家领取签字；发放实 物福利费无发放明细表。 01 部分费用归属不清，混淆相关会计科目 例如：应计入 “ 七项费用 ” 却计入 “ 其他费用 ” ，在宣传费中列支 日用品、车票、办公用品、印刷费等不属于宣传费范围的内容。 “ 其他科目 ” 项下列支宣传牌匾等制作费用。七项费用管控不严。 各类活动费用在工会经费或宣传费中列支，界限不清 例如：班组建设费、宣传费、工会经费等费用相互混淆列支。 02 03 17 会计基础工作方面 存在会计基础工作不规范，票据管理不合规问题 例如：记账凭证附件张数与实际情况不符，付款凭证所附收据无收款人签字和个人身份信息，人民 币大写填列不规范；经办人签字，凭证制单、审核、记账等印章加盖不齐全，物资出入库单据无保 管员签字；原始凭证粘贴随意，凭证摘要填写不规范，调整凭证摘要中未出现 “ 调整 ” 字样，也未 说明调整的是哪个凭证，凭证后也未附调账说明。导致经办人员调走后无人清楚。 未严格执行费用报销审批流程 业务存在无部门负责人或分管财务负责人签字，或购买办公 用品未办理验收手续而付款的现象。 未建立机动车辆单车核算台账 没有对车辆燃油、维修保养等情况进行登 记统计管理，不符合公司规定。 01 02 03 18 制度建设和执行方面 财务人员不掌握政策，没有认真学习公司有关规定，例如： 工作人员出差，未在规定地点住宿，财务给予报销，还将 住宿费节余部分返还给个人，不符合公司的规定。01 领导出差，财务给予报销往返汽车票，不符合公司享受车 改人员乘坐公交车辆、出租车及其他交通工具公出至公司 周边地区的，其交通费用一律自负的规定。 小车司机长途出车伙食补助按公出标准给予报销，不符合 公司小车司机长途出车伙食补助、里程补助标准的规定。 02 03 19 税务管理方面 未严格执行 中华人 民共和国发票管理办 法 有关规定，存在 税务风险，例如： 与生产无关的活动取得的增值税专用发票账务处理不规范 ，部分单位进项税额作了抵扣，未做转出处理；增值税专 用发票未通过 “ 应交税费 -进项税额 ” 科目核算，且不进 行发票认证，产生滞留票。 对于上述错误，正确的做法是 认证后再做进项税转出。 取得的发票开票信息不完整 ,发票内容应未按照实际销售情 况如实开具。 01 02 20 经营分析方面 成本分析未按照具体核算项 目展开分析，数字罗列现象 较为普遍，没有对收入、成 本和利润等经营指标变化原 因进行深入分析，也没有针 对性的工作改进措施。 经营分析质量不高，月度经营 分析、经营预测和测算等工作 不扎实，数据把握不准确，财 务决算出现较大差异，不能为 领导提供决策依据。 01 02 3PART 03 可采取的改进措施 完善规章制度，健全管控流程加强监督检查，建立健全责任追究机制加强培训，提升财务人员业务素质严格执行财务规章制度，按规矩办事 22 完善规章制度，健全管控流程 从管理的薄弱环节和制度的漏洞入手， 有针对性地建立健全规章制度。 充分发挥规章制度的约束作用，从制度 上堵住漏洞，把好关。 各单位一把手为财务管理的第一责任人 ，要严格执行财经纪律，确保经济安 全。 23 加强监督检查，建立健全责任追究机制 公司以内部巡视、财务检查、专项审计等为抓手，加强财经纪律和财 务收支监督检查，并将财务检查和内部审计常态化，常抓不懈，将经 济活动置于有效的监督和控制之下。 对于检查发现的问题将严肃追 责，对于履查履范的问题将严 肃查处，通过加强责任追究机 制建设杜绝违规、违纪、违法 现象发生，维护财经法规和制 度的权威性、严肃性。 公司加强内部监督检查 ,总会 计师 (分管经营负责人 )要定期 开展内部财务管理检查或抽 查，及时发现问题及时解 决。 01 02 03 24 加强培训，提升财务人员业务素质 公司经营业务跨度大、经营范围广、业务复杂，财务管 理工作难度大，公司将进一步加强业务培训，采取内部 培训与外部培训相结合的方式加强财务人员继续教育， 进一步充实财务人员的业务知识，提升从业素质，为公 司加强会计核算、提升财务管理打好基础。 所属单位也要结合自身工作需要，有针对性地组织开展 财经法规、财会和税务等知识的学习和培训，必要时可 以邀请有关方面的专家对财务人员进行专题培训。 01 02 25 严格执行财务规章制度，按规矩办事 财务部门要严格按制度办事，严守财经纪律 ，认真履职，严把财务关口，给公司管好 家。 公司制定 关于进一步规范发票开具的通知 及 关于变更增值税开票信息的通知 ，严格执行 有效规避税务风险。 4PART 04 2019年工作计划积极推进财务信息化建设 加强财务预算管理搞好财务分析争先创优，扎实推进财务工作发展加强团队建设，提高服务意识 27 积极推进财务信息化建设 着重建立集财务核算、资金监控、财务核心业务管理、财 务稽核分析于一体的财务管理信息系统。 在基本实现财务数据集中的基础上，全方位发掘与利用集 中的数据，实现财务数据的层层穿透查询、即时汇总、数 据分析、重大财务业务实时监控等功能。 通过财务信息化建设，可集中财务，提高公司对业务的制 约管理，有助于整改公司资源的有效使用。 01 02 03 28 加强财务预算管理 形成一种思维方式、一种行为方式，最终在 公司形成一个全面有效的管理控制体系。 1 2 3 4 使企业各级管理者、各层面员工逐渐在公司 总战略目标之下达成共识。 在实施过程中，通过多次自上而下、自下而 上、以及上下结合的编制流程。 借助信息化技术的全面预算管理系统。 29 搞好财务分析，提供有效的参考依据 合理高效的财务分析思路与方法，是公司管理和决策水 平提高的重要途径，并将使我的工作事半功倍。 在公司成本分析上，做好保本 点与规模效益、销售定价分析 等等。 量化分析具体的财务数据， 并结合公司总体战略，为公 司决策和管理提供有力的财 务信息支持。 01 02 03 30 争先创优，扎实推进财务工作发展 确立 “ 分工协作、密切配合、互相补台 ” 的理念 要求大家明确职责，又团结协作，做到不论份内份外，不论是常规性 工作还是临时性任务，都要不折不扣的完成，发现问题及时沟通，不 让工作出现真空。 弘扬 “ 甘于奉献、乐守清贫 ” 的精神 财务人员要都能从大局出发，主动化解和消除不良情绪，显示了 较高的政治素质，加班加点、自觉奉献，使财务工作更加有序、 协调、高效。 31 加强团队建设，提高服务意识 2019年，我部的工作重点，要树立就优质服务的理念，提升服务意识，加强团队建设。 提倡 “ 先服务人，再处理事 ” 的概念 以 “ 真心关怀，轻松体验 ” 的服务宗旨 以诚心诚意的服务 意识为中心 以精益求精的专业技术 为基础 以环境行为流程规范为重 点，全面开展各项工作 0102 03 04 05 财务报表 | 数据报告 | 金融理财 | 商业数据 感谢您的聆听 汇报人 ： 日期： 2019.1.20