卓越绩效自评报告模板

_ 有限公司卓越绩效自 评 报 告2011年7月目 录4.1 领导4.1.1 组织的领导4.1.2 社会责任4.2 战略4.2.1 战略制定4.2.2 战略部署4.3 顾客与市场4.3.1 顾客和市场的了解4.3.2 顾客关系与顾客满意4.4 资源4.4.1 人力资源4.4.2 财务资源4.4.3 基础设施4.4.4 信息4.4.5 技术4.4.6 相关方关系4.5 过程管理4.5.1 价值创造过程4.5.2 支持过程4.6 测量、分析与改进4.6.1 测量与分析4.6.2 信息和知识的管理4.6.3 改进4.7 经营结果4.7.1 顾客与市场的结果4.7.2 财务结果4.7.3 资源结果4.7.4 过程有效性结果4.7.5 组织的治理和社会责任结果4.1 领导4.1.1 组织的领导4.1.1.1 高层领导的作用a）确定和展开公司的价值观、发展方向和绩效目标1）确定企业精神、核心价值观企业精神- - - 有限公司始创于 - - 年，专业生产速溶茶粉、茶浓缩液、标准化的工业茶叶原料，各种植物提取、酶解提取物和天然甜甙。在公司的发展中，一直秉承着“博爱超越”的精神理念。博爱：以人为本，与客户、员工、供应商共同发展。超越：超越自我，不断进取，把握机遇，实现理想。核心价值观进入新世纪，大家越来越注重健康、天然的产品。公司的梦想是向全世界的消费者提供既自然又健康的产品，让全世界的消费者健康和快乐的生活。因此，公司的核心的价值观是：在自然中创造梦想。2）确定公司的使命、方向、愿景和绩效目标使命公司现已成为全球技术领先、生产规模最大的速溶茶生产和供应基地，是欧洲和美洲最大的多家食品饮料跨国公司的全球供应商，中国食品饮料企业的主要供应商, 同时成为日本众多食品饮料企业和制药企业的重要供应商，极大地推动了中国乃至全球的茶饮料和植物饮料的发展。公司提出了自己的使命：“提供最天然的植物提取物及茶产品”。发展方向和愿景公司于2001年组建了公司的技术中心，并通过了福建省企业技术中心的标准认定。2002年，公司再次投入2000万元，在省级技术中心的基础上兴建了国际研发中心。如今，国际研发中心拥有全国茶行业唯一的博士后科研工作站，组建了一支由多名博士和硕士为核心的，有丰富科研经验的研发队伍，每年投入的科研经费占销售额的5%以上。公司还聘请了国内几位生物工程和茶学方面的权威学者组成顾问小组，为公司的发展及新产品的研究开发出谋划策。公司的愿景是：“建设全球最主要的植物提取物生产和研发中心”。绩效目标根据公司的愿景，高层领导坚持科学发展观，客观分析内外部因素，均衡考虑相关方利益，提出了2014年茶粉产量达到 - - - T，销售收入达到 - - -亿元 。3）在实践中沟通核心价值观、发展方向和目标公司高层认为，上下同欲者胜。围绕核心价值观开展实践活动是加速员工和相关方了解、认同企业文化的有效途径。双向沟通高层领导通过在公司员工大会、供应商座谈、公司网络等方式，向员工和相关方宣传、沟通公司的价值观、发展方向和目标。领导带头实现核心价值观 高层领导明确提出：“企业文化重在实践”。在双向沟通和全员实践中，员工对企业愿景和价值观等的的认知程度大为提高，并形成企业文化框架体系（见图使命：提供最天然的植物提取物及茶产品愿景：建设全球最主要的植物提取物生产和研发中心核心价值观：在自然中创造梦想企业精神：博爱超越理念识别系统行为识别系统形象识别系统企业标志 厂旗 标准色标准字 注册商标 广告标识厂牌及指示标牌职工行为规范：热爱大闽 遵纪守法爱岗敬业 诚实守信善于学习 开拓进取团结协作 文明礼貌图：4.1.1.1-1 - 企业文化框架图4.1.1.1-1）。b) 创造良好的环境1）创建有利于授权的氛围高层领导倡导充分授权，并建立了清晰、简捷的授权机制。建立分类授权体系 公司的管理授权以部门和管理人员职责为依据。授权在OA公告公司权限表中有明确规定，一般按职责、级别授权于采购、销售人员一定数额的处置权。单项授权是针对随机发生的对外诉讼、谈判等例外事项，通过一定的审批程序而给予有关人员的单项工作授权。优化授权制度推荐授权的清晰化。公司对管理部门及人员的岗位职责和权限进行了界定，在岗位说明书中做了明确的规定。下放人事权：授权人事经理对主管级以下人员的任命及聘用，给予充分的人力资源支配权。简化财务审批手续。针对财务审批手续繁琐的问题，规定了额度在 - - 元以下，由财务主管审批即可；额度在 - - 元以下，由财务经理审批即可；额度在 - - 元以下，由财务处处长审批；额度在 - - 元以上，由财务总监审批。大幅度地减少了财务审批手续。2）创建员工主动参与的氛围高层领导倡导弘扬主人翁精神，全员参与企业管理。完善制度公司制定了员工合理化建议实施办法等制度，积极开展员工合理化建议等活动，增强员工的归属感。落实奖励公司每年都对以上活动进行评比和表彰，调动员工参与管理、改进工作的积极性。3）创建有利于创新的环境高层领导提出“鼓励创新，允许失败”的理念，全面营造有利于技术创新、管理创新和制度创新的环境。完善制度 公司制定了争创公司荣誉奖励机制，对员工和团队获专利、政府科技奖、政府荣誉、政府补助项目的申报及论文发表等付出给予奖励，依制度进行管理。落实奖励公司定期进行管理成果、合理化建议、专利研究等成果评选，每年拿出 - -万元对优秀成果、合理化建议及优秀员工进行奖励。4）建立快速反应机制高层领导把快速反应作为基本的工作要求，推进各个系统快速反应机制的建立和完善。畅通信息渠道公司投资_万实施信息化建设项目。门户网站已经开通数年，OA系统及ERP系统已经正式运行。5）创建学习的环境高层领导倡导“工作学习化、学习工作化”，推进员工和组织的学习。完善体制、机制和制度制定新员工培训方案人事制度，明确了需求分析、计划制定、培训实施、效果考核的程序和要求。加大培训投入公司通过报销学费、调整工作时间等方式鼓励员工参加各种专业培训，并经常聘请国内外知名专家进行专题讲座。创建学习型组织高层领导倡导创建学习型组织，积极参加管理和技术培训。利用预算分析等各种会议总结经验教训，推动工作改进。组织各部门进行不同层次、不同范围的互动交流，促进了先进经验的共享和员工的成长。6）创建守法和诚信经营的环境，并影响相关方创建依法经营环境学法用法。高层领导带头学习法律法规，贯彻落实国家历年来颁布的环境保护法、安全生产法、产品质量法等法律、法规，并制定了相应的实施办法。依法决策。公司于2008年成立了法务部，并明确规定，法务部门要参与合同的审批。创建诚信经营的环境推进诚信经营。高层领导倡导诚信经营，落实按序按时付款、按时纳税等制度，保护相关方利益。影响相关方。公司把文化交流作为对外交流的重要内容，潜移默化地影响着合作伙伴。建立了供应商、分销商评价制度，入选时要详细审查其资质、诚信记录，合作中要诚信记录，并定期评价，对不诚信者予以警示和淘汰。4.1.1.2 组织的治理高层领导着力于持续完善公司的治理结构。a) 落实管理责任1) 完善治理结构公司正着手按国家对上市公司的要求建立法人治理机构，实现所有权、经营权和监督权的分离和制衡。2) 明确经营责任公司章程对经营者的责权做了明确的规定：决定公司的经营计划和投资方案；制订公司的年度财务预算方案、决算方案；制订公司的利润分配方案和弥补亏损方案等。3) 明确法律和道德责任聘任合同书中，对经理层的法律、道德责任作了明确的规定。b) 落实财务责任1） 完善财务制度公司依据国家会计准则、财务通则，建立了包括资金管理规范、资产管理规范、税务管理规范、成本管理规范、收入盈余管理规范、预算管理规范、财务报告管理规范在内的一系列财务管理规范，使财务管理有法可依。2） 明确财务责任和权限公司章程和相关财务管理制度对董事会、经理层的财务责任，资产的保值增值责任做了明确的规定。3） 完善内部财务监管机制根据公司章程和相关财务管理制度，公司建立了内部会计控制制度，每年进行内部审核。c) 保持内、外部审计的独立性1） 内审的独立性大闽建立了独立的审计机构，设专职审计人员，制定了管理部制度，明确了审计流程。公司委托管理部独立开展经营管理审计、离任审计、专项审计调查、工程承包责任审计等方面的内部审计。审计负责人向董事会负责并报告工作，针对审计中发现的问题，及时下达审计决定和整改建议，并进行跟踪检查，形成闭环管理。2） 外审的独立性公司按照规定，先后聘请了福建华兴审计事务所、普华永道审计事务所提供会计报表审计、净资产验资、咨询等服务。这两个会计师事务所具备担任审计机构的任职条件，具有相关专业的履职能力，与公司没有关联利益，几年来均出具了标准无保留意见审计报告。c) 其他相关方利益的保护1）员工利益的保护 公司与每位员工签订劳动合同，将员工的工资报酬、工作时间和休息休假、劳动安全、社会保险和福利、职业培训等内容具体化。2）供应商利益的保护 公司坚持“长期合作，实现共赢”的理念，以ERP软件-SAP物料系统构成的信息网络平台为依托，按照“择优选用、有效监督、长期合作”的原则，从采购业务过程和供应商管理过程两方面对采购过程进行设计, 以主要供应商管理体系为纽带，对供应商进行管理；运用对供应商的评价激励手段，促进供应商自我完善，持续改进；通过对供应商开发，引进优质供应商资源，提高现有供应商生产规模和管理水平，降低采购成本，提高供应链的竞争力。3）其他相关方利益的保护 公司把纳税、还贷、环保、公益支持等各项工作都进行了责任分解，取得良好效果。4.1.1.3 组织绩效的评审a) 绩效评审的方式、重点及体系高层领导对公司绩效评审集中在四个方面（见表4.1.1.3-1）：发展成就、实现目标的进展、竞争绩效、管理有效性。高层领导对发展成就的评审，主要是对其指标进行趋势分析，评价工作业绩，与全员薪酬挂钩。对长短期目标实现程度的评审，主要是分析预算执行情况，评审与发展目标的差距。对竞争绩效的评审，主要通过与竞争对手进行对比，测量距自己的差距。对管理有效性的评审，主要通过管理体系内审来评价体系的有效性。高层领导在绩效评审中注重相关方利益的保护。比如把排放达标率、用户满意度等指标放在突出位置，并落实在对相关部门的业绩考核中。表4.1.1.3-1 公司高层评价组织绩效和能力的方式评价方面评价内容评价方法评价周期改进部门发展成就产量、收入等运行指标通过生产日报监测每日各部门长短期目标实现程度年度预算执行情况（包括产量、收入、总资产报酬率、市场占有率等）预算分析会次/季各部门战略实施情况、战略评价和战略调整情况战略研讨会次/年各部门竞争绩效主要指标与行业内企业的对比对比分析会次/季各部门管理有效性生产、交通、消防安全及职业健康等工作落实情况安全工作会次/季各部门部门管理创新及绩效部门述职会次/季各部门ISO14001环境管理体系的有效运行环境体系管理评审会次/年管理部门ISO9001质量管理体系的有效运行质量体系管理评审会次/年管理部门相对于纵向的发展成就评审，公司更强调横向的竞争绩效性的对比。公司2007年建立了全面预算管理体系，实现了预算管理由以利润为主的财务预算，向以竞争力为主的全面预算转变，相应建立了关键绩效评价体系。b) 高层领导定期评价的绩效指标及近期评审结果高层领导定期评价公司的关键绩效指标。2010年公司关键绩效指标完成情况见表4.1.1.3-2 表4.1.1.3-2 2010年公司关键绩效指标完成情况时间茶粉产量（T）主营业务收入(万元)总资产报酬率%茶粉市场占有率%污染物排放达标率%用户满意度2009年水平2010年水平c) 确定改进关键业务的次序，识别创新和发展机会1）确定改进业务的次序公司高层领导确定关键业务次序的主要依据，一是业务的重要度，二是业务的紧急程度。高层领导认为，企业的核心价值观，与公司战略的相关度是判断业务重要度的主要依据。根据这一思路，高层领导确定的业务改进的次序：第一是影响顾客满意度和市场份额的业务，第二是影响战略目标实现的业务。公司领导认为，作为茶粉行业的领先企业，准确地把握用户的个性需求，准时提供优质的产品，是提高用户满意度、扩大市场占有率的前提。2）识别创新机会 高层领导认为，对于反复出现的问题要从管理上、机制上找原因，实施针对性的变革。比如，过去公司处理用户异议的速度较慢，高层领导经过认真分析，认为主要原因是异议处理多头管理，流程较长，因此实施业务流程再造，整合售后服务机构，实行集中统一受理、处理顾客咨询、查询、投诉。公司领导认为，市场潜力与自身潜力的对接是公司的创新机会。比如，去年以来原料价格不断上涨，推动成本上涨。高层领导认识到，公司具有研发优势，应加快对产品的技术改进，开发新产品，提高企业竞争力。d) 对高层领导绩效的评价1）评价体系 公司按规定对高层领导进行全方位的绩效评价。评价体系见表4.1.1.3-3 表4.1.1.3-3 对公司高层领导的评价体系项目公司考核人力考核财务考核被评价者经理层评价内容KPI工作中存在的问题年度预算执行情况评价周期年度年度年度2）运用评审结果改进工作 高层领导注重运用组织绩效评审及领导绩效评审的结果来改进领导体系的有效性，改进流程是：收集意见分析原因制定整改措施在本职或部门工作中落实效果检查及反馈。针对职能部门提出的“绩效评价繁琐，考核指标与业务脱节”的问题，高层领导主持修订了绩效评价办法，围绕战略目标，结合部门业务的特点，对部门KPI指标进行了调整。4.1.2 社会责任4.1.2.1 公共责任a) 高度重视并推进环境保护、节能降耗、安全生产、公共卫生等工作（见表4.1.2.1-1）表 4.1.2.1-1 控制方面控制项目风险因素国家行业标准控制指标测量方法控制过程及方法环境保护工业废水、烟尘、粉尘、二氧化碳、固体废弃物、噪声等污染水体；空气污染，危害人体；形成酸雨，破坏生态；污染大气/水体/土壤；干扰居民生活污水综合排放标准二级标准；大气污染物综合排放标准二级标准，锅炉大气污染物排放标准；国家危险废物名录；工业企业厂界噪声标准废水排放 - - -吨/年粉尘 - - 吨/年SO2 - - 吨/年公司内部自测；漳州市环境监测部门测量建设污水处理厂；工业锅炉废气治理；垃圾分类、定量存放、定点处置；废渣综合治理；噪声源治理；按环境管理体系标准手册、程序文件对建设项目进行环境影响评价，实施环保“三同时”管理能源资源消耗水、蒸汽、电、煤等增加生产成本；浪费能源资源；影响可持续发展根据行业能耗先进水平，制定能耗消耗年计划及指标，确保超过国家要求内部监测，统计与分析构建三级能源管理体系；推广利用节能新技术、新材料、新设备、新工艺；建立循环用水系统安全生 产物体打击、车辆伤害、机械伤害、起重伤害、触电、灼烫、高处坠落、中毒人员伤亡；财产损失；影响社会稳定漳州市2011年安全事故指标及蓝田开发区关于安全事故指标。杜绝重大事故，生产安全事故总数比上年下降 50%安全评价、定期检查、定期述职按职业健康安全管理体系，推荐“危险辨识安全培训安全评价”闭环管理；执行安全“三同时”产品安 全产品中残留的有害物质对人体造成潜在危害严格按照国家食品标准及企业标准执行加强原料采购管理；严格执行工艺规程 公司已通过ISO14001环境管理体系认证，并按体系要求持续改进环保管理。b)主动预防，消除隐忧1）针对社会对食品中有害物质的要求越来越严的趋势，公司参照相关的国家标准、行业标准及企业标准，在自检的同时，还委托有资质的第三方检测机构进行检测，以消除用户的隐忧。2）公司采用国际领先的新技术、新工艺，并实施清洁生产项目，确保消耗水平逐年下降，消除公众的隐患。3）公司对重大危险源的危险度进行了分析，采取有效的控制和治理措施，消除公众的安全隐忧。4.1.2.2 道德行为 高层领导高度重视企业的经营道德，建立道德行为监测体系，用于监测公司的道德行为。见表4.1.2.2-1表4.1.2.2-1公司道德行为监测体系监督对象监测过程监督部门测量方法测量指标公司高层勤政、廉政各有关部门、员工满意度测评员工满意度 - %以上公司中层干部及职能部门管理行为的公正性公司高层内部审计重大经营活动无违规公司的合作伙伴满意度测评满意度 - %以上公司员工满意度测评员工满意度 - %以上生产经营活动的规范性税务部门税务检查及评价依法纳税银行银行信用评价按时还贷有关主管部门财务检查财务报表 - %客观真实合作伙伴合同兑现合同兑现率 - %公司员工日常行为媒体、监管部门媒体曝光、违纪处理杜绝不文明行为 公司建立了公开、公平、公正的选人用人机制，推行了公开竞聘上岗、竞争择优的干部任用机制、注重实绩的干部考评机制。 制定了员工手册，对职工行为道德进行规范，对违纪行为进行严肃处理。开展“企业优秀员工”等评选活动，充分发挥典型示范作用。正确处理与合作伙伴间的关系，按期还贷、按时足额交税、严格履行合同，塑造“诚信公司”的形象。4.1.2.3 公益支持1）建立健全公益支持规划公司高层领导高度关注公益事业，充分发挥表率作用，- - -董事长曾发起历次公益捐助。2003年成立了“- - - 奖教育基金”；2008年为5.12四川汶川特大地震捐助 - - 万元；2009年为“中国预防性病艾滋病基金”捐助 - - 万元；2010年为“ - - 慈善基金会”捐助 - - 万元等。2）有组织地实施公益支持规划公司成立了由董事长挂帅的公益规划实施组织体系，明确了公益事业部的相关职责，把公益支持纳入年度全面预算，年底对执行情况进行检查。4.2 战略公司对战略极其重视，建立了一整套科学的战略管理体制。4.2.1 战略制定公司战略的制定过程主要分外部环境分析（宏观环境、市场环境、竞争环境）、内部能力分析、战略确定3个阶段（如图4.2.1-1），通过自下而上、自上而下的反复分析论证确定公司发展战略。同时公司注重借助外脑提升公司战略管理水平。图4.2.1-1战略制定阶段图一、外部环境分析1、宏观分析经济政治形势文化层面分析2、市场分析市场需要市场关键成功要素客户需求分析细分市场需求分析其他市场需求分析3、行业及竞争分析国内外茶产品发展状况国内外竞争对手分析市场竞争结构运行模式、市场定位、产品组合、渠道、市场推广运用SWOT分析工具进行比较二、公司内部能力分析总体发展战略分析财务和经营业绩分析组织结构分析企业文化对价值链各环节（研发、制造、营销、销售和服务等）进行评估，勘定企业竞争优劣势和潜在竞争能力分析企业多元化发展的可行性三、确定发展战略确定总体发展战略发展方案财务评估确定业务发展战略、内部能力提升战略、总体战略实施方案第一阶段：外部环境分析第二阶段：内部环境分析第三阶段：确定战略a) 科学的区间界定 规范的编制流程1) 区间界定：为保证公司发展战略与宏观环境、市场环境、行业特点相适应，战略每四年制定一次，每年对战略进行评估和调整。2) 编制流程：公司战略的制定由战略发展委员会统一领导。总裁办组织相关职能部门综合分析宏观经济环境、行业发展、市场需求、竞争态势和内部能力等各种因素，经分析讨论，提出战略目标和战略发展草案。战略发展委员会对目标和方案进行初步审核，由公司高层领导会议（或邀请咨询专家）进行评审，最终确定公司长短期战略目标和战略规划，制定流程如图4.2.1-2.公司战略的制定建立在前四年战略实施的基础上，同时对未来四年的内外部环境作出分析和预测，每年进行适当调整，因此战略的修订过程贯穿于整个战略执行区间，始终使战略与目标保持一致。 b) 关键数据的收集与分析 公司战略分析包括外部环境和内部能力分析两部分。1)外部环境分析：外部环境分析充分考虑宏观和微观环境、顾客与市场、竞争对手等关键因素，主要数据来源为行业协会、网络资源、期刊杂志、统计年鉴、各公司公开资料、市场调研数据、合作伙伴走访资料、购买的饮料行业分析报告等。战略发展委员会、外部专家 总裁办 各职能部门 战略制定要求提出方案提出战略制定草案N审核分析反馈 Y下发战略制定方案数据收集与整理数据收集与整理提出原则分析审核下发战略目标和规划方案初稿论证与反馈修改战略目标和规划方案初稿 N审核 Y战略目标和规划方案 图4.2.1-2战略制定流程2）内部能力分析：主要考虑公司使命与愿景、生产、产品、人力资源等要素，数据来源主要为各部门提报数据、内部调研、ERP等。表4.2.1-1 关键数据收集与分析分析层面信息要素主要信息内容及指标信息来源分析工具及方法外部分析宏观环境国内外经济发展状况固定资产投资人口、文化法律法规环境、技术 国内及国际GDP增长率、变化趋势固定资产投资额国家统计局饮料工业协会中国食品报SWOT分析市场状况市场产品客户 全球软饮料市场增长率及发展趋势 全球茶饮料市场增长率及发展趋势 中国软饮料及茶饮料市场增长率及趋势 速溶茶应用新领域拓展成功率及发展潜力预测 重要客户市场推广力度及新品开发率 新客户增长率 客户行业分布广度Mintel数据库饮料工业协会行业重点客户交流行业分析报告专业研讨会各国行业协会数据重要客户公司业绩报告柱状图折线图回归分析行业分析集中度价值链产品生命周期技术发展市场占有率产品利润率单品增长率新品成长率专利拥有数量行业分析报告自主调查报告内部销售数据分析行业重要客户交流波特五力分析模型波士顿矩阵分析竞争分析总体竞争环境主要竞争对手总体发展状况技术、产品、服务的关键变化潜在进入者情况财务分析 分析行业发展水平，主营行业的增长率及公司主营产品增长率的比值来分析竞争环境及竞争能力的变化 设定竞争对手分析指标，从获利水平变化率，市场占有率变化，客户满意度变化，服务专业度等指标分析判断竞争对手的总体发展状况 新产品，新技术满足客户需求依存度分析及引导市场发展力度分析判断技术，产品及服务是否符合市场发展预期 通过业内信息的收集及行业进入门槛的变化情况来分析新的潜在进入者行业分析报告自主调查报告内部销售数据分析客户满意度调查客户忠诚度分析业内信息收集SWOT分析关键成功因素分析内部分析使命与愿景企业使命发展愿景发展方向企业愿景与使命企业核心价值观董事会企业手册总体状况供应链产品生产技术品牌质量保证资金运作财务 人力茶叶原料、草本原料主要供应商数量、供方的业务增长率各产品的应用不合格率、合格率设备资源 速溶茶技术研发状况公司运作状况品牌价值各项财务指标人力资源优劣势企业内部OA交流平台对各部门的提报SWOT分析价值链分析公司运用关键成功因素分析模型（图4.2.1-3）、波士顿矩阵（图4.2.1-4）SWOT分析模型（图4.2.1-6）等有效工具进行数据分析。关键成功要素 解释 技术 前瞻性地识别市场需求趋势，选择适合自身发展的技术平台，并 先于竞争对手获得技术合作支持 成本 增大规模，进一步在原料及配套产品采购、设备的利用上降低成本 提高生产工人工作效率 品牌 提高品牌投资力度 提高服务质量，扩大服务覆盖面，提高服务标准 关系 直接影响终端客户需求，提高客户的直接拉动作用 加强与供应商合作产业关系，提高供应商在技术、产品和服务上 图4.2.1-3 KSF分析模型固体饮料冻干食品饮料行业速？速溶速茶溶茶茶品方案解决专家产品品种齐全茶叶市场餐饮市场高市场吸引力 低低 企业内部能力 高 图4.2.1-4 波士顿矩阵c) 目标确定 公司目标的确定主要利用了SWOT分析工具。首先通过外部环境分析，找出公司面临的机遇和挑战；其次进行内部能力分析，根据与竞争对手的对比剖析公司的优劣势，据此确定公司发展战略；以资本运作为纽带，整合国内外技术、人才、装备资源；以自主研发为源动力，掌握核心科技，建设全球最主要的速溶茶、植物提取物生产和研发中心。锁定核心业务：自主创新做强做大速溶茶生产业务，打造世界知名的速溶茶及草本的制造基地。远期目标：2014年实现主营业务收入 - 亿元，利润总额 - 亿元；十年内成为茶品方案解决专家、全球最主要的速溶茶、植物提取物生产和研发中心、全球主要的天然健康配料的供货商。1） 确定关键战略目标体系，为实现这个总体目标。我们借鉴平衡计分卡理念综合考虑相关方需求，形成了关键的战略目标体系。见图4.2.1-5公司各项战略是在进行了内部环境分析的基础上针对长短期挑战和机遇提出的，能够保证公司在未来抓住机遇应对挑战，关键战略目标及指标利用平衡计分卡方法拟定，并根据公司运行状况适时调整指标体系，涵盖了财务、顾客与市场，内部运营及学习与成长四个层面，满足了各相关方需求。2） SWOT的分析：我们提出了企业未来几年可能面临的机遇与挑战，优劣势，如图4.2.1-6所示。3） 制定应对措施，提出公司发展目标（见表4.2.1-2）股权报酬率利润总额息税前利润率财务应收账款周转率主营业务收入关键客户占有率市场占有率顾客满意度顾客忠诚度顾客与市场生产计划完成率新产品开发计划完成内技改项目完成率部运营供应商管理业绩增长率全员劳动生产率新产品收入比率员工流失率员工满意度培训计划完成率学习与成长 图4.2.1-5公司战略目标体全球技术领先、生产规模最大的速溶茶生产和供应基地速溶茶人才的流失当地开始出现小规模竞争者东南亚市场增长强劲优势劣势威胁机会图4.2.1-6 SWOT分析图表4.2.1-2公司战略目标时间区间机会威胁应对措施目 标短期(2011年)与国内几个大客户合作的项目正在开展有潜在的竞争者设立项目组，调动公司资源配合完成。成功率 - %ERP项目全面实施部分流程还需优化分配到人，落实时间表全面上线东南亚市场增长强劲当地开始出现小规模竞争者联合当地代理商，加强技术服务，提高客户忠诚度保持现有市场占有率长期(2011年-2014年)消费者对健康饮料需求增加食品安全监管严格严格执行体系，高于国家标准执行继续执行HACCP，GMP生产规范，不出现产品质量事故出口潜力巨大物流运输不及时与代理商合作建立合理库存出口每年同比增长 - %中国经济增长迅速而稳定，有效消费人口增加，市场容量增加人工及物流成本增加，原材料成本上涨技术改进，规模化生产，降低成本生产成本平均每年降低 - %4） 战略目标分解：根据企业优劣分析，对战略目标进行细化和分解，制定了未来四年的战略目标。具体战略目标分解如表长短期关键战略目标分解 年度指标2011201220132014主营业务收入/亿元利润总额/亿元应收账款周转率(天/次)市场占有率%关键客户占有率%顾客满意度顾客忠诚度新产品开发计划完成率%生产计划完成率%供应商管理业绩增长率%技改项目完成率%全员劳动生产率 万元/人员工满意度培训计划完成率%员工流失率%d) 战略调整在战略执行过程中，为保证战略与环境、资源的匹配性，公司及时评估环境、资源和竞争形势的变化，根据战略实施情况对战略进行适时调整。战略发展委员会、外部专家 总裁办 各职能部门 (市场部、研发中心、采购部、财务部等)年度战略评估要求提交数据业务经营分析报告/财务报告等其他数据信息年度战略评估具体方案年度战略实施情况分析分析调整年度战略评估审核下发年度战略调整方案审核 N下发执行Y图4.2.1-7年度评估与调整流程图1） 长期调整：每个四年规划的最后一年，由战略发展委员会组织相关负责人对上一个四年规划的完成情况进行总结和评估，并对战略目标和完成值进行差异分析。由总裁办在进行SW0T分析基础上，根据评估结果对公司发展目标及战略进行修订，提交战略发展委员会审议通过后重新编制下一个四年规划；2） 年度评估与调整：年度战略评估和调整分为三个步骤：一总结分析：按照战略发展委员会提出的评估要求，由总裁办组织各部门对经营分析报告、财务报告等进行总结分析。二提出建议及预案：总裁办根据总结分析结果对年度战略实施情况进行综合评估，根据战略执行情况、环境变化及各相关方的要求提出是否需要调整的建议，提交战略发展委员会决策。如需调整，由总裁办提出调整预案。三讨论下发：由战略发展委员会组织各部门负责人对调整预案进行讨论，通过后下发执行；3） 紧急调整：当公司经营环境发生重大变化时（如国家政策调整，公司购并重大事项），总裁办提出紧急调整建议，战略发展委员会就其调整的必要性进行讨论，如需调整由总裁办组织相关部门召开专题会议提出具体调整方案，经战略发展委员会审核后下发执行。4.2.2 战略部署公司以战略目标为出发点确定各职能战略规划，以完成公司长期战略的部署；通过年度业务计划完成短期战略计划的部署；利用回归分析等科学方法进行关键绩效预测，形成完整的战略关键指标体系，实现对战略实施的测量和控制并不断改进。4.2.2.1战略规划的制定与部署公司设立了战略发展委员会和总裁办专门负责战略相关工作。公司的战略规划由战略发展委员会统一领导，总裁办牵头，各职能部门参与制定。制定过程中运用平衡计分卡的理念和方法，通过年度业务计划和全面预算工具从管理层级和时间区间两个维度进行部署和展开，分解到每个部门和个人，确保战略的可行性。制定和部署流程如图4.2.2-1所示。a) 规划的制定和展开在制定规划时，我们充分考虑了公司内部能力和各个相关方的需求，在展开的过程中沿每个层级进行细化。1） 战略规划的制定在既定的战略目标和战略发展方案下，总裁办分析确定各职能目标，经战略发展委员会审核后下发，人力资源、财务部等相关职能部门对公司战略目标、战略规划方案和职能目标进行充分讨论，制定职能规划，如图4.2.2-2.。总裁办汇总平衡各职能规划形成公司四年战略规划报告，其中涵盖了采购规划、人力资源规划、产品发展规划、生产规划、营销规划、财务规划、技术改造规划等关键规划。最后经战略发展委员会组织各部门主要负责人进行评审，通过后下发各部门执行。战略发展委员 总经理 总裁办 各职能部门（财务部、生产中心会 营销中心、研发中心、生产中心、采购部等） 战略目标规划方案依据职能战略 N审核制定规划 下发职能战略规划要求 Y审核下发战略规划方案职能战略规划（营销、研发、人力资源、财务等） N审核 Y编制计划下发战略规划报告年度方针目标各职能模块年度专业计划划划审核下发全面预算KPI年度业务计划 N审核分解执行年度业务计划（全面预算） Y各部门年度工作计划（含全面预算）部门及个人工作计划（全面预算） 图4.2.2-1战略规划制定和部署流程图最具竞争力的速溶茶产业集团 集中采购战略人才强企战略生产精细化战略低成本战略产品创新战略装备提升战略市场多元化战略图4.2.2-2职能战略简图2） 公司主要的长短期计划及关键变化公司的长短期计划主要包括采购、生产、产品、营销、技术、人力资源、财务等关键要素，涵盖了财务、顾客、内部运营、学习与成长等各个方面。长短期计划及各要素关键变化如表4.2.2-3所示。表4.2.2-3公司长短期计划总体战略目标战略规划战略目标分解产品服务顾客市场关键变化 2011年2012年2013年2014年长期目标：建设国内最大、世界品牌的生产基地，打造国内最具竞争力的速溶茶生产集团。2014年实现主营业务收入 - - 亿元，利润总额 - - 亿元生产生产成本降低产量（吨）产品新产品开发计划完成率营销市场占有率财务销售收入利润总额技术改造资金投入（万元）3）战略规划的展开总经理根据战略规划报告提出年度方针和目标，各职能单位编制各职能模块专业计划，总裁办对专业计划进行汇总和平衡形成年度业务计划。公司运用全面预算工具将业务计划进行分解，提取关键绩效指标并确定指标值下发到各职能部门，由职能部门根据指标情况拟定部门工作计划，细化到班组和个人，从而保证战略规划的可执行性（如图4.2.2-4）年度计划年度调整与修订四年规划 提出指导 组织评估与审核 公司年度计划战略发展委协调各部门 全面预算 目标调整总裁办制定目标编制四年发展规划 规划修订其他职能部门编制职能规划 职能规划修订 部门工作计划个人 个人工作计划图4.2.2-4战略部署层级图b) 资源配置公司从人、财、物三个方面，通过职能战略规划，年度业务计划和全面预算、统筹调度各项资源配置，实现战略目标与资源的配置。1） 人力资源配置：公司通过人力资源规划进行人才调整，人员素质提升、国际化营销能力提升、管理理念提升工作，以满足公司战略目标的需要。2014年员工总数将达到 - - - 人，一线员工占 - - - 人，,管理人员 - - - 人，工程研发技术人员占 - - -人，营销人员占 - - 人，形成多层次高效率的人员素质；实行外部引进与内部培养相结合的方法，培养一批有创造性的优秀人才；建立健全能上能下、竞争上岗，薪酬与贡献挂钩的人员聘任和激励机构。2） 财务资源配置：通过ERP平台、SAP平台及全面预计算工具，对年度业务计划进行全面分析，对未来资金需求做出相应预计算。财务部根据资金余缺情况制定资金筹集方案。3） 实物资源配置：通过技术改造计划，设备大修计划、原料物资供应计划等具体计划，从基础设施建设、设备管理、物资供应三个层面对公司实物资源进行科学安排和调度。c) 战略监测公司建立了三级战略监测系统（图4.2.2-4）和（图4.2.2-5）并进行实时监控，保证了战略在推行过程中的有效性。通过全面预算将关键战略绩效指标分解成若干个细化指标，形成了覆盖营销、服务、人力资源、财务、生产、供方、员工以及外部环境等要素的监测系统，按照组织层次（班组部门公司）和时间（月度季度年度）测量指标完成情况。战略监控职能监测单元监测n 监测级别：一级 监测级别：一级 监测级别：一级n 监测频率：月度 监测频率：月度 监测频率：季度年度n 检测部门：财务部 检测部门：总裁办 检测部门：总裁办 n 监测对象： 监测对象：专业计划 监测对象：关键战略 各单位全面预算指标 指标 n 汇报对象：总经理 汇报对象：总经理 汇报对象：总裁 图4.2.2.4三级监测体系示意图总裁 总裁办 人力资源 财务部 各职能部门 个人总经理 月度工作计划完成情况提交报告单位预算执行情况各单位预算完成情况全面预算分析报告分析审核业务计划分析报告战略执行分析报告 N审核 Y战略调整意见改进执行业务计划调整意见全面预算调整意见部门和个人改进措施图4.2.2-5 战略监测流程图公司一直致力于测量体系的强化与改进，战略绩效的测量主要依靠全面预算实现。全面预算体系运用平衡计分卡原理建立了绩效指标体系，包含了财务、顾客与市场、内部经营、学习与成长等财务指标和非财务指标，综合考虑了各相关方的利益。预算指标确定之后，通过管理层级层层分解，按月进行监控和考核。公司每年召开测量系统评估，根据监测效果和实际运营情况的变化对预算指标及指标值进行调整，以适应公司的发展变化，不断完善测量体系。4.2.2.2绩效预测公司运用市场分析调查等方法，对本公司、竞争对手的绩效进行预测。便于及时发现公司与竞争对手的差距，有针对性地调整战略部署，以保持公司的持久竞争力。饮料行业增长在国内诸行业处于领先水平，近几年来一直保持高速增长的态势。根据饮料行业发展规划提出的发展目标：“茶饮料”期间速溶茶总产量和产值增长率按年30%左右安排。根据公司近几年的增长速度以及未来速溶茶行业的发展趋势，对 - - - 公司按照20-30%的增长率预测，对作为标杆的本公司按照30-35%的增长率预测。绩效预测值如表4.2.2-2所示。表4.2.2-2 绩效预测表性质企业指标2010年绩效绩效预测2011年2012年2013年2014年标杆本公司销售收入（亿元）利润总额（亿元）应收账款周转率市场占有率顾客满意度竞争对手1- - - 公司销售收入（亿元）利润总额（亿元）应收账款周转率市场占有率顾客满意度销售收入（亿元）利润总额（亿元）应收账款周转率市场占有率43 顾客与市场在实施战略规划的过程中，公司始终把关注客户需求放在首位，通过市场研究确定公司顾客群，按照客户对产品和服务的不同需求进行市场细分，进而确定目标市场。通过建立“长期、稳定、合作、共赢”的顾客关系，赢得和保持顾客的满意和忠诚，实现顾客与公司的共同发展。431 顾客和市场的了解A）确定顾客群和细分市场准确的市场定位是经营成功的关键要素。公司通过对市场的广泛调查，根据不同顾客的需求特点，结合公司发展战略和自身优势，选择和确定顾客群。公司目前的产品结构以茶及植物的深加工产品为主业，以天然糖甙和天然水果粉为配套，来为更大范围的客户群提供整体的产品解决方案。速溶茶粉系列产品广泛应用于各类食品饮料的开发与生产，突出其便利性，稳定性等优点；茶叶广泛应用于纯茶饮料的开发生产及餐饮系统，为客户提供高档美味的享受；植物提取物广泛应用于凉茶饮料、功能性饮料、混合茶饮料的开发生产，在餐饮、保健品及食品饮料开发中有广泛的应用；天然糖甙则是顺应消费者对低糖、低热量产品的需要开发的天然健康替代糖产品，有更为广泛的应用前景，作为代糖及风味改良剂；天然水果粉系列则是为固体饮品及烘焙食品、休闲食品巨大需求进行开发。上述各类产品资源的整合，可为客户提供更大的增值服务。目前公司产品的顾客覆盖全国、遍及全球，国内的顾客涵盖了国内主要的食品饮料及餐饮服务企业，海外市场主要集中在日本、韩国、台湾、香港、美国、巴西、欧洲、东南亚等国家和地区。中东、非洲和东欧是公司海外市场重点开拓的区域。采取“三纬度市场细分法”进行市场细分1） 按照地域需求不同细分 按照地理区域划分国外市场开拓国外市场是公司实施国际化战略的重要内容。