审计部门岗位职责.doc

部门职能审计监察组部门名称： 审计监察组上级部门：审计监察部下属岗位：审计监察员部门本职：组织完成各类项目审计和监察任务。主要职能：（1） 执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，参与制订公司内部审计监察制度并贯彻执行。（2） 根据确定的审计或监察对象，编制审计或监察计划与方案，经批准后组织实施。（3） 按规定和工作程序保质保量按时完成审计监察任务，并出具详尽的审计报告。（4） 监察被审计对象严格执行审计决定。（5） 对正在进行的严重损害公司利益、违反财经法规和其他规章制度的行为，立即采取应急措施处理并提请上级或有关部门做出制止决定。（6） 组织完成专案审计任务。（7） 定期和不定期地向上级报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。（8） 配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。（9） 组织参加各项培训与考核活动。（10） 做好审计监察项目的文件、资料、记录的保管与上交工作。（11） 组织做好保密工作。管辖范围：（1） 审计监察组员工。（2） 审计监察组办公场所、卫生责任区。（3） 审计监察组办公用具、设施设备。 部门职能审计室部门名称： 审计室上级部门： 审计部下属部门：审计员部门本职：集团经济业务及账务的审计主要职能：1. 审计集团内部会计凭证、账簿、报表的合理、法规、合法性。2. 审计集团预算报告及签订的经济合同。3. 审计财务预测、决策方案及经济活动分析报告。4. 审计电脑记账情况。5. 审计下属公司销售收入，成本费用经费支出情况。6. 审计保健品公司、制药公司、集团公司的往来业务。7. 协助政府部门对集团的审计工作。兼管职能：管辖范围：1. 集团账务审计。2. 审计室及其有关设备、设施、人员。部门职能商务审核室部门名称： 商务审核室上级部门： 审计部下属岗位：商务审核员部门本职：公司对外业务的审核及合同签订工作。主要职能：1. 制定商务审核室制度及审核计划报批后执行。2. 对集团发生的对外经济业务进行审查、监督。3. 负责对外合同的签订。4. 负责集团公司对外的商务调查。5. 集团外部商业情报的汇总与收集。兼管职能： 管辖范围：1. 公司财、物使用情况的审核。2. 公司商务合同的签订。3. 商务审核室及其所属的有关设备、设施。部门职能审计部部门名称： 审计部上级部门： 财务总监下属部门：审计室、商务审核室部门本职：对集团内发生业务及会计账务审计核查主要职能：1. 制定集团审计制度及审计部工作规定、工作计划报批后执行。2. 全面审计集团财务收支及各项经营管理活动。3. 审计集团内部会计凭证、帐薄、报表的合理、合规、合法性。4. 审计集团预算报告及内外经济合同。5. 审计预测、决策方案及经济活动分析报告。6. 审计计算机记账情况。7. 审计下属公司销售收入、成本费用、经费支出情况。8. 审计保健品公司、制药公司及集团公司的往来业务。9. 负责集团对外商务合同签订。10. 负责集团外部的商务调查。11. 协助政府部门对集团的审计工作。兼管职能： 管辖范围：1. 审计部所属的各种审计资料。2. 所属的办公场所及其有关设备、设施、人员。部门职能审计监察部部门名称： 审计监察部上级部门：财务中心下级部门：审计监察组部门本职：审计监察公司各项经营管理活动，督促并协助各管理层完成工作目标与工作计划。主要职能：（12） 贯彻执行国家审计法律、法规和有关的统一财经制度，制订公司内部审计监察制度，经批准后组织实施并监督执行。（13） 参与研究制订其它有关规章制度。（14） 制订年度审计监察工作计划，经批准后组织实施。（15） 对公司及所属内部独立核算单位的财务、存货、财产的完整安全进行审计监察。（16） 对公司内部控制制度的建立健全、有效性与执行状况进行审计监察。（17） 对公司及所属内部独立核算单位的财务收支计划、投资和费用预算、信贷计划的执行以及经济效益进行审计监察。（18） 对公司及所属内部独立核算单位的基建工程项目的概（预）算的执行、建设成本的真实性和经济效益进行审计。（19） 对公司及所属内部独立核算单位的财会报表和经济核算报表的合法性和真实有效性进行审计。（20） 审计监察公司行政领导、组织人事、采购、行销作业等方面的管理控制的合理性和有效性。（21） 监察公司管理方针、目标、计划和规章制度的落实执行情况。（22） 审计监察公司各种资源的使用效率与效果情况。（23） 审计公司重要管理决策是否可行和有效。（24） 对重要或大额经济合同、协议进行审计并对合同履行情况进行监察。（25） 重要或大额财产购置、报损、报废的审计。（26） 负责对公司部门经理级（含）以上管理人员离任审计和专项审计工作。（27） 对严重违反财经纪律和公司规章制度、侵占公司资产、严重损失浪费等损害公司利益的行为进行专案审计。（28） 监督检查公司档案资料的销毁工作。（29） 参与有关的财产、财务、存货清查、盘点工作。（30） 办理公司领导交办的专项审计任务，配合国家审计机关和董事会审计监察室对公司所进行的审计。（31） 定期和不定期地向公司领导报告审计监察工作状况，提出完善控制和管理措施的建议。（32） 配合培训部组织进行审计监察人员的政治业务素质培训与考核活动。（33） 组织做好审计监察文件、资料、记录的保管与定期归档工作。（34） 组织做好保密工作。管辖范围：（4） 审计监察部员工。（5） 审计监察部所属办公场所、卫生责任区。（6） 审计监察部所属办公用具、设施设备。