xxx公司工会2011年度财务收支情况的审计报告.doc

关于对广州市粮食集团XXX公司工会2011年度财务收支情况的审计报告广州市粮食集团XXX公司工会：根据广东省工会经费审查监督暂行规定，广东省工会负责人任期经济责任审计暂行办法，广州市粮食集团工会经审会组成审计组，于2011年12月31日，对广州市粮食集团XXX公司工会（以下简称储备分公司工会）2011年1至12月的工会财务收支情况进行了审计。审计过程中，我们结合被审计单位的实际情况，实施了包括抽查会计记录等必要的审计程序。XXX公司工会已对所提供的与审计相关的会计资料、其他证明材料的真实性、合法性和完整性进行了承诺。审计组的审计是在被审计单位提供的有关资料基础上进行的。一、基本情况XX公司工会会员254人。XX公司工会执行工会会计制度。二、审计结果（一）工会经费收入、支出、结余情况的审计经审计, XX公司工会2011年度总收入为XX元，其中：拨缴经费收入XX元，其他收入XX元。 经费总支出XX元，其中：职工活动费XX元，维权支出XX元，业务支出XX元，补助下级支出XX元，其他支出XX元。（二）往来款情况 经审计, 代管经费XX元，是济难基金.。（三）XX公司会费收入在其基层工会账反映，金额为XXX元。（四）固定资产的审计经审计，2011年末，固定资产余额13999元。（五）工会净资产情况的审计经审计，工会累计净资产45729.26元。其中：固定基金13999元，经费结余31730.26元。（六）内部控制制度建立和执行情况的审计XX分公司工会执行国家、全总的相关财经法律法规，并结合实际，制定了相关的内部控制制度。经抽查测试，储备分公司工会基本能按相关制度、规定进行业务处理，账账、账实相符，内部控制良好。三、审计评价审计表明，XX公司工会在审计年度内基本能根据有关法律、法规和上级工会的要求收缴工会经费，会计账目比较清楚，内部控制良好，财务收支基本符合工会会计制度。审计结果表明，XX公司工会提供的2011年度的会计资料基本真实地反映了各月度财务收支情况，财务收支基本符合财经法规的规定，内部控制健全、有效。四、审计意见及建议经审查，未发现XX公司工会有违反工会财务制度行为。希望今后继续加强规范化的财务管理和工会经费预算管理。广州市粮食集团工会经审会（代章） 二一一年十二月三十一日