行政经费管控制度.doc

精选资料行政经费管控制度第一节 行政经费预算实施细则第1章 总则第1条 目的为了合理控制企业行政经费的开支，保证本企业经营目标的实现，特制订本细则。第2条 适用范围本细则使用于全企业各部门各项行政经费的开支。第3条 行政费用范围本细则所称行政费用包括但不限于在企业正常经营生产过程中所产生的办公费、修理费、租赁费、物料消耗、邮电费、物业管理费、水电费、总务费、车辆费用、会务费用、书报杂志费、档案工作费用、业务招待费、差旅费、交通费、咨询费、工资性支出、董事会费及各部门根据其职能制定的其他经费。第2章 行政经费预算管理的责、权利第4条 行政经费预算管理的职责1.行政经费使用部门负责人对行政经费开始的合理性负责。2.行政经费控制部门负责人对经费开支预算的总量控制及单据的合法性负责，并对预算项目的使用情况特别是超预算项目的发生原因进行说明。3.上述责任作为企业相关职能部门的基本工作纳入绩效考核管理。第5条 行政经费预算管理的职权1.行政经费使用部门有权经合法程序按预算使用各项经费，对必须发生的超预算经费有权提出申请。2.行政经费控制部门对超额经费的支出有否定权；超预算经费的，必须经企业主管领导批准后方可支出。第6条 行政经费预算管理的利益年度经费控制在预算范围以内的部门，按企业有关规定给予相关奖励。第3章 行政经费的预算制定、审批及下达第7条 组织行政经费年度预算企业每年12月中旬，行政事务课组织开展下一年度的行政经费预算工作。第8条 编制行政经费年度预算草案企业各职能部门根据自己部门的情况提出年度行政经费预算草案，报行政事务课汇总，经行政事务课和财务部初步审核通过后提交总经理办公室审议。第9条 审批行政经费年度预算企业行政经费预算由总经理办公室会审议通过后，以文件的形式下达至各部门执行。第4章 行政经费的开支管理第10条 行政经费开支的审批1.企业各部门行政经费开支应根据合法的程序执行（具体程序按实际情况变化，每年年初在在下达当年行政经费预算计划的同时一并下达）。2.各项经费开支审批必须根据规定的审批程序进行，不得越级审批。第11条 实际支出汇总与管理1.每月底，行政事务课、财务部汇总各部门预算与实际支出情况，填制经费情况说明表报备各部门及企业主管领导。2.当行政经费使用达到预算计划的80%时，有经费管理控制部门（行政事务课、财务部）发出预警。3.行政经费如超出预算范围，经费使用部门需提供费用支出凭证以及相关审批手续，供经费管理控制部门审查、备案。第12条 行政经费预算的修订1.企业制定预算计划后，应根据实际执行情况对以后的计划进行修订完善，并说明预算偏离原因。2.修订预算的部门为企业财务部和行政事务课。3.修订的预算方案由企业总经理办公室决策。第5章 附则第13条 本细则由企业行政事务课负责制定，行政事务课、财务部负责解释，报总经理审批后执行。第14条 本细则自发布之日起执行，原先的行政经费管理制度及审批程序同时废止。第二节 行政经费管理细则第1章 总则第1条 目的为加强企业财务管理，控制行政经费的开支，本着精打细算、勤俭节约、有利工作的原则，结合本企业实际情况，特制订本细则。第2条 适用范围本细则适用于企业及各部门所有行政经费的管理，具体包括行政费用预算、申领行政费用、拨付行政费用、行政费用账目管理事项。第3条 行政费用范围本细则所称行政费用包括但不限于本企业日常运营中的差旅费、办公用品费、水电费、取暖费、邮电费、行政设备维修费等项目。第2章 行政费用管理原则第4条 定额管理，按需支取原则行政经费在企业费用中所占比例较大，审核时应采取定额管理的办法，各业务部门按需支取。第5条 专项管理，专款专用原则各类行政费用账目必须专项管理、专款专用，并有一定的监督机构与机制，合理使用。第6条 合理节支，发挥最大效能原则工作人员需认真做好节支工作，对公务会议费、业务招待费、业务宣传费等专项开支要从严控制，量入为出，绝不浪费。第3章 审批权限及程序第7条 行政经费开支计划内的费用审批程序1.经费当事人申请。2.部门经理审查、确认。3.行政事务课审核。4.授权综合部总监或总经理审批。5.财务部拨款及报销办理。第8条 行政经费开支计划外的费用审批程序凡企业计划外开支一律报总经理审批。第4章 各项行政经费管理第9条 办公用品及低值易耗品采购报销细则1.行政事务课根据计划统一采购、验收、入库，并依据发票、入库单报销。2.各部门急需或特殊的办公用品，经批准可自行购买。(1)单价在100元以下(含100元)或总价在500元以下(含500元)的，由行政主管批准。(2)单价在100元以上或总价在500元以上的，由综合部总监批准。(3)各部门凭发票、实物，经行政事务课查验后入账报销。第10条 车辆使用费报销细则1.车辆使用费用包括汽油费、维修费、路桥费、高速通行费、车船使用税、年检费、泊车费、驾驶员补贴等。2.行政事务课在掌握车辆维护、用车、油耗情况的基础上，制定当月车辆费用开支计划。3.报销油费时，驾驶员应在发票背面注明行车的起始路程，由行政事务课根据里程表，油耗标准，加油时间、数量，用车记录复核，经行政主管签字验核。4.高速通行费、洗车费由驾驶员每月汇总报销一次，行政事务课根据派车记录复核，经行政主管签字验核。5.车辆维修前提出书面报告，说明原因和预计费用，报销时应在发票上列明详细费用清单，由行政事务课根据车辆维修情况复核，经综合部总监签字验核。6.驾驶员行车补助按加班标准计算，每月随工资一同发放。第11条 交通费报销细则1.交通补贴见企业补贴津贴标准。2.交通补贴每月随员工工资一同发放。3.员工外勤(出差)费补贴。4.员工外勤(出差)每天交通费标准详见出差管理制度。5.在企业派车的情况下，不报销外勤(出差)交通费。第12条 接待费用报销细则1.接待事项应事先申请并得到批准，按企业对外接待办法中规定的标准接待。2.原则上不允许不经批准就接待来宾，因特殊原因无法事先办理的，时候需及时补办批准手续。3.商务接待需在定点酒店、宾馆进行，并在签单卡签字后按月结算，不得擅自在他处或用现金结算。第13条 对外宣传费用控制细则1.对外宣传活动时应认真核算成本，力求成本与效益统一。一般情况下，对外宣传活动所需的费用包括以下4个方面。(1)活动费用，包括制作费、摄影费、印刷费。(2)人工费用，包括支付给媒体、记者、公关企业等的公关费。(3)日常费用，包括对外宣传活动期间的差旅费、住宿费、编辑费、会议费、资料费、通信费、交际费、杂费。(4)捐款及其他用于慈善的费用。2.对外宣传费用预算于每年年初，在总经理会议上作为经费预算的一项得以确定。其数额以不超过营业收入的0.2%为准。第5章 附则第13条 本细则由企业行政事务课负责制定、解释，报总经理审批后执行。第14条 本细则自发布之日起执行，原先的行政经费管理制度及审批程序同时废止。第三节 行政办公费用控制办法第1章 总则第1条 目的为了有效控制行政办公费用的各项支出，严格执行行政经费预算制度，特制订本办法。第2条 适用范围本办法适用于日常办公费用、维修费用、印刷费用、微机网络费用、咨询费用、图书资料费用等各种行政办公费用的控制。第3条 相关释义1.日常办公费用，只为满足日常办公所需发生的费用，包括购买办公用品(文具、复印纸、办公饮用水)、邮递、名片制定、刻章、配钥匙、外出复印等杂费。2.印刷费用，只因公印制文件、会议材料、资料、期刊、书籍、年鉴、宣传品、讲义、培训教材、报表、票据、证书、公文用纸、信封等印刷品所发生的费用。3.网络费用，指公司各部门使用的计算机、网络及网络设备的维护、服务费用。4.咨询费用，只因工作需要就特定事项长期或临时外聘专家、顾问为发生的费用，包括公诉费、聘请常年法律顾问的费用、就特定技术问题或政策问题而外聘专家的费用。5.图书资料费用，指企业订阅专业书籍、参考资料及报刊杂志的支出。第2章 日常办公费用控制第4条 办公费用管理1.日常办公用品的归口管理部门为行政事务课。2.行政事务课负责办公用品的日常管理和发放。3.行政事务课每月对员工办公用品领用情况进行汇总，行政主管审核，对费用超支人员及时提示，并视情况对下月办公用品领用额度进行核减。第5条 报销审批办法1.办公费用单笔金额超过10000元(含10000元)的由总经理办公室审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监总经理财务报销。2.办公费用单笔金额超过4000元(含4000元)10000元的由综合部总监审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监财务报销。3.办公费用单笔金额在4000元以下的由行政事务课课长审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长财务报销。第3章 维修费用控制第6条 设备保修流程各部门设备出现质量问题需报行政事务课，对于保修期内的设备，由行政事务课直接联系厂家维修；对于保修期以外的设备，行政事务课接到保修后要先与维修站联系，确定修理费用，然后报有关领导审批后再行维修。第7条 归口管理部门维修费用归口管理部门为行政事务课，负责维修费的日常管理。第8条 报销审批办法1.设备维修费用单笔金额超过2000元(含2000元)的由综合部总监审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监财务报销。2.设备维修费用单笔金额在2000元以下的由行政事务课课长审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长财务报销。第4章 印刷费用控制第9条 归口管理部门1.印刷费用归口管理部门为行政事务课。2.行政事务课负责印刷费用的核定、质量与监督执行，坚持从简、质优、价廉的原则。3.业务部门提出书面申请交行政事务课审核，经审批同意后统一由行政事务课联系印刷。第10条 报销审批办法1.印刷费用单笔金额超过1000元(含1000元)的由综合部总监负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监财务报销。2.印刷费用单笔金额在1000元以下的由行政事务课课长负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长财务报销。第5章 网络费用控制第11条 归口管理部门1.网络费用归口管理部门为行政事务课。2.行政事务课负责网络的使用、维护，签订服务合同，办理备案、付款手续等日常工作。第12条 报销审批办法1.网络费用单笔金额超过2000元(含2000元)的由综合部总监负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监财务报销。2.网络费用单笔金额在2000元以下的由行政事务课课长负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长财务报销。第6章 咨询费用控制第13条 归口管理部门1.咨询费用归口管理部门为综合部，综合部负责预算控制，对外谈判确定费用并签订合同，聘请法律顾问等日常工作。2.外聘专家、顾问、评估机构由相关部门提出后报综合部汇总，经企业领导班子集体决定，费用支付标准按国家规定标准执行或有领导班子研究决定。第14条 报销审批办法1.咨询费用单笔金额超过5000元(含5000元)的由总经理办公室审批。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监总经理财务报销。2.咨询费用单笔金额在5000元以下的由综合部总监审批。审批流程：经办人部门主管综合部总监财务报销。第7章 图书资料费用控制第15条 归口管理部门图示资料费用的归口管理部门为行政事务课，行政事务课负责预算控制、订阅报销等日常工作。第16条 报销审批办法1.图书资料费用单笔金额超过500元(含500元)的由综合部总监负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长综合部总监财务报销。2.图书资料费用在预算范围内且单笔金额在500元以下的由行政事务课课长负责审核。审批流程：经办人部门主管行政事务课课长财务报销。第8章 附则第17条 本办法由行政事务课负责制定、解释，报总经理审批后执行。第18条 本细则自发布之日起执行，原先的行政经费管理制度及审批程序同时废止。第四节 行政费用报销管理办法第1章 总则第1条 目的1.控制行政费用，提高效率，规范行政费用审批及报销程序。2.确保所有行政费用支出合理、合法、合规，并且得到及时准确的记录。第2条 适用范围本办法是用于企业内部所涉及的各种行政费用，包括差旅费、招待费、培训费、会务费、车辆管理等费用的报销管理。第2章 费用报销细则第3条 办公用品费用报销1.申购办公用品须事先填制申购表，经部门主管、行政事务课课长签字后交财务部，以备财务人员办理报销手续时核对。2.购买办公用品单价在1000元(含1000元)的须总经理审核签字。3.办公用品的购买原则上由行政事务课办理，专业用品自行购买后须先到行政事务课办理登记，再由财务核报。4.未经审批，擅自购买办公用品的不予报销。第4条 外勤费用报销1.员工因工作需要不能回企业就餐的，可凭发票每人每餐报销15元。2.外出联系工作乘坐公共交通车辆，按实报销；若有特殊情况，经行政事务课课长事先同意可乘坐出租车，报销时须在发票上写明出发地、目的地。第5条 差旅费报销1.员工因公赴外出差，交通、住宿、伙食费用标准及报销流程详见公司出差管理制度。2.遇有急事需乘飞机的，必须事先填制特批单，经综合部总监签字后交财务部。财务人员审核报销时须对照已收到的特批单。3.差旅期间发生的招待费用报销时需单独填报，并需写明发生费用的原因、招待对象及就餐金额。第6条 业务招待费用报销1.因工作需要招待客户或赠送礼品，费用在1000元以上的应事先填制特批单，报总经理审核签字后交财务部，财务人员审核时应对照已收到的特批单。2.员工因工作需要所支付的业务招待费在报销时须向部门主管、审核人员主动说明，并由经办人及部门主管在该发票背面签字。第7条 培训、进修费用报销1.本企业员工参加有关本职工作的进修及培训须经部门主管、总经理同意，并至行政事务课登记备案，在签订一定年限服务协议后，所发生的培训费用按企业制定的有关规定予以报销。2.员工培训、进修发生的费用，需凭国家认可的符合培训专业的毕业证书、学位证书、培训结业证书等原件、复印件，收费单据及与本企业签订的一定年限的服务协议等进行报销。3.员工因公培训、进修的学费报销50%(因特殊情况与本企业签订协议的，学费和进修费用按协议比例报销)，不含书费、上机费、论文答辩费等。4.企业统一安排的培训，培训费用报销100%，报销事宜由行政事务课统一办理。第8条 医疗费用报销1.员工因病就诊发生的费用按企业有关医疗费用报销规定执行。2.员工因探病发生的费用，除受总经理委派外，均不能报销。第9条 通信费用报销1.本办法所提通信费用，包括企业员工因公使用个人手机或公用电话发生费用。2.员工因公发生的通信费用上限为200元/月，凭票据按实报销，未达到上限部分不退个人，超出部分由发生费用人员自行承担。3.遇特殊情况需提高额度的，应填制特批单，经总经理批准后方可报销。第3章 报销时间管理第10条 例行报销时间1.企业采用集中报销制度，每月10-20日为报销时间，遇节假日顺延，此段时间内办理日常行政办公费、业务接待费、业务宣传费、医疗费、交通费、通信费、会务费等行政费用，过期未报销部分当月不再报销。2.每周一下财务部进行内部核算，此期间不办理请款、报销、查账等业务。第11条 其他特殊情况报销时间1.借领支票按照企业规定，需在发生后一周内办理报销。2.差旅费用需在回企业一周内办理报销，最长不得超过15天，需延期报销的应有书面申请并经部门领导和行政事务课课长审批。否则，按照应报金额的5%予以处罚。3.限额支票需在发生后3日内办理报销。第4章 报销审批要求第12章 报销申请1.办理报销者，需本人调好报销单，经部门主管审核签字，部门经理，总经理办公室审批后，由专人统一汇总到财务部。2.财务部按照规定进行查核后方可办理报销手续。第13条 现金报销申请现金报销需填制报销凭证，按凭证要求在“摘要”处填写报销内容及金额，有部门经理、审核人员、总经理审核签字后交财务核报。第5章 附则第14条 本办法由财务部制定，经总经理办公室审批后通过。第15条 本办法自颁布之日起生效并执行。第五节 行政费用分摊管理办法第1章 总则第1条 目的为了合理分摊行政费用，严格控制企业各项行政经费支出，提高成本核算精度，为本企业经营决策提供科学、准确的财务信息，特制定本办法。第2条 使用范围本办法使用于本企业所有行政费用的分摊管理工作。第2章 相关行政费用分摊说明第3条 行政费用分摊原则行政费用项目明细及分摊原则如下表所示。行政费用项目明细及分摊原则一览表归集项目项目内容分摊原则办公用品级消耗会议室所用文具(白板、白板笔等)、前台领用文具、办公耗材(晒鼓、色带、墨粉等)、个人办公用品等按实际发生分摊印刷品及消耗指名片、卡片、礼品袋等印刷品和复印的资料费用同上公共低值易耗品指公用的、单位价值在5000元以下(含5000元)的费一次性消耗产，包括打印机、传真机、扫描仪等根据实际人数分摊公共设备维修费办公区内，企业为员工提供的所有办公设备的维护费和保养费，如传真机、碎纸机、电话交换机、打印机等同上公共固定资产折旧车队、房屋、办公设备等公共固定资产的折旧同上房屋及设备租金办公场地租金根据工位数量分摊水电费办公场地的室内照明费及税费同上物业管理费物管费办公场地的物业管理费同上保洁费支付保洁公司的费用支付洗手间用纸、清洁剂、清新剂、纸杯、垃圾袋等，会议室或员工使用纸篓及卷纸等费用根据实际人数分摊绿化费用办公区域的绿化费用同上饮用水办公区的饮用纯净水费用同上公共维修费办公区的装修维护、改动、家具、照明维修等费用根据工位数量分摊环境布置节日时，前台或办公区的装饰，事业部销售数据板报、横幅制作费用；生产部生产看板、安全标语的费用同上房屋维修及改良支出装修投入后产生的递延资产等同上递延资产摊销除整体装修外的家具、消防器材等递延资产的分摊费用同上递延资产装修摊销按受益年限进行摊销的房屋装修费(一次装修费超过 万元即归入之类)同上资产保险为资产投保以防自然灾害所带来的损失(不含车辆保险)部门固定资产投保月的净值劳务费顾问费用(职能部门不参与分摊)按实际发生分摊办公室供应品茶叶、白糖、咖啡、茶杯等会议服务供应品费用同上车辆费用车辆费用(司机所发生的餐费需要公摊)同上境内差旅费边防证费用同上通信费用座机话费同上邮寄费、报刊杂志费办公区域人员邮寄及订阅报刊杂志等产生的费用同上会议室分摊会议室布置、使用等发生的费用同上劳保费总机、服装等为员工提供劳动保护方面的费用支出根据实际人数分摊第4条 物业管理费用的分摊细则物业管理费用分摊表所包含的分摊费用由有：保洁费、保安费、饮用水费、绿化费、办公区维修费、环境布置费、物业管理费共8项(物业管理费的分摊将含在房租水电费分摊表中)。1.保洁费、保安费、饮用水费、绿化费、办公区维修费、环境布置的分摊方法如下：部门应摊入金额=当月费用发生总额/当月实际办公人数*部门实际人数2.物业管理费，物业管理费为A元/平方米，具体分摊方法如下：部门应摊入金额=(办公区面积*A元/平方米)/当月实际工位数量*部门工位数量。第5条 房租水电费用分摊细则房租水电费用包括房租及室内照明费。1.房租分摊方法为：部门应摊入金额=当月办公场地租金/当月实际工位数量*部门工位数量。2.室内照明费分摊计算方法为：部门应摊入金额=部门比例*当月水电费摊出总金额。其中，部门比例=部门应入房租金额/楼层总租金。第6条 通信费用分摊细则通信费用包含长途话费及市话费，由部门分机话费、部门传真话费、部门直线话费、公共分摊话费及误差话费5部分组成。1.部门分机费、传真、直线、IP话费以每月交换机所打印清单及话费发票为依据，按实际发生额分摊。2.公共分摊话费指文印室及公用传真、会议室、休息室等话费。公共分摊话费及误差话费的分摊办法如下：部门应摊入金额=当月发生总额/当月分机数*部门暂用的分机数。第7条 公共低值易耗品、设备维修费、劳保费的分摊细则1.非公共低值易耗品、非公共设备维修费、非公共劳保费的支出按各部门实际发生额报销。2. 公共低值易耗品、设备维修费、劳保费的分摊办法如下：部门应摊入金额=当月费用发生总额/当月实际办公的总人数*部门人数。第8条 房屋维修及改良支出、递延资产摊销、递延资产装修摊销、开办费的分摊细则房屋维修及改良支出、递延资产摊销、递延资产装修摊销、开办费分摊方法的计算公式如下：部门应摊入金额=当月费用发生总额/当月占用得工位总数*部门工位数。第9条 办公用品及消耗，印刷品及消耗的分摊细则所列项目属公共费，不需罗列明细，要将总额按当月实际办公人数分摊。公式如下：部门应摊入金额=公共费用总额/当月实际办公的总人数*部门人数第10条 邮寄费、报刊杂志费分摊细则1.报刊杂志费。(1)非统收统支项目，按实际发生费用分摊，每年年底把财务所拨发的总费用按部门实际发生额度进行分摊。(2)统收统支项目(指前台、休息室内放置的报刊)，费用按各部门人数分摊。2.邮寄费用按当月部门实际发生额进行分摊。第11条 车辆费用分摊细则1.车队每月所产生的费用由当月用车部门分摊，没有用车的部门除公共费用外不用公摊。2.每公里单价根据车型分别为 元和 元，全程计价收费(包含油费、月保费、维修费)。3.公共变动分摊只要指企业统一个，包括外出培训、总经室外出会议、接送领导、年会活动等费用。起计算办法如下：部门公共(变动)分摊金额=(公共分摊公里数*单价+公共停车、路桥费)/当月公司人员数量*部门人员数量。4. 各部门固定分摊金额，计算办法如下：部门固定分摊金额=(保险费+年检费+车船税+路桥费)/当年公司人员数量*当月部门人员数量。5.各部门分摊总金额，计算办法如下：部门分摊总金额=用车公里数*单价+部门公共分摊金额+停车费+过路费+加班费+车辆占用费。6.每季度收支平衡原则：每季度做一次调账工作，车辆收费不以盈利为原则，保持收支平衡。费用支出采用多退少补的方式，余额部分冲减(收入大于支出时)或分摊(支出大于收入时)各部门的当季费用。第12条 会议室费用分摊原则1.会议室租金：按当月部门实际发生金额分摊。2.设备租金：按当月部门实际发生金额分摊。租金收入将用于平台设备的维修费用支出和旧设备更新，在本年度全部使用完。第3章 附则第13条 本办法由财务部制定，经各部门主管确认后报财务部复核备案。第14条 本办法自颁布之日起生效执行。行政经费预算执行工具与模板（一）部门办公费用计划表编制部门： 财务年度： 年 季度需求费用名称一季度二季度三季度四季度合计日常办公费用差旅费用合计部门经理意见签名：日期：行政部意见签名：日期：（二）行政经费年度预算表编号： 财务年度： 年序号费用项目上年度实际费用本年度预测费用变动量变动率备注1一次性固定资产购置11非生产性2各类固定资产维修21办公用楼维修22设备维修221空调维修222电源维修223电梯维修224监控设备维修23车辆维修24其他固定资产维修3经营租赁31营业厅租赁32其他房屋租赁4水电费41办公用楼水费42办公用楼电费5行政管理费51办公费52差旅费6低值易耗品7其他支出71取暖费72警卫消防费73房产税74通信费75其他合计说明本表由行政部根据申报预算的具体涉及内容汇总填写，表中所用货币单位为人民币（三）行政经费季度用款表费用项目上季度平均数本季度预算数变动量变动率（%）备注 月 月 月本季度合计固定费用1薪资支出2间接人工3租金支出4办公费5通信费6水电油料费7保险费8医保费9社保费合计变动费用1交通费2差旅费3运 费4维护费5交际费6样品费7包装费8燃料费9员工福利费用10杂项购置费用11会务费12培训费13劳务费14间接材料费用15消耗品费用16保 健 费17其他费用合 计费用总计（四）行政管理费用申请单编号： 部门： 日期： 年 月 日费用类别金额用途说明附件合计人民币（大写）申请人签字： 审核人签字： 主管领导签字：（五）差旅费用报销单编号： 日期： 年 月 日姓名职务出差事由部门起止日期 年 月 日 年 月 日，共计 天备注日期时间地点交通费住宿费餐费其他金额合计十万千百十元角分金额（大写）合计财务审批部门主管审批财务复核部门审核经办人报销人（六）外勤费用报销单编号： 日期： 年 月 日员工姓名所属部门报销时间备注序号费用类别大写小写1交通费2资料费3交际费4补贴费5其他费用合计财务审批部门主管审批财务复核部门审核经办人报销人（七）车辆费用报销单编号： 日期： 年 月 日驾驶员部门车号预支期间 年 月 日 年 月 日车型项目张数金额（单据粘贴处）合计金额（大写）财务审批部门主管审批财务复核部门审核经办人报销人（八）通信费用报销单编号： 日期： 年 月 日部门使用人通信工具类别 固定电话 移动电话 其他号码费用（合计）大写费 用 明 细总经理（签字）主管领导（签字）审核（签字）（九）接待费用报销单编号： 日期： 年 月 日姓名职务招待事由部门招待对象招待人数来宾 人，陪同 人备注日期招待地点餐饮费住宿费礼品礼金其他费用金额合计十万千百十元角分金额（大写）合计财务审批部门主管审批财务复核部门审核经办人报销人THANKS !致力为企业和个人提供合同协议，策划案计划书，学习课件等等打造全网一站式需求欢迎您的下载，资料仅供参考可修改编辑