财务部考核标准及考核办法.doc

财务部考核标准及考核办法考核内容考核标准考核办法考核分数1工作纪律1、 监守工作岗位,不准随意脱岗（1分）2、 不准串办公室与他人闲聊（1分）3、 不准上班时间闲聊QQ,禁止玩游戏,看电影（1分）4、 禁止吃零食,长时间上网（1分）5、 禁止关办公室门,禁止大声喧哗（1分）6、 禁止吃拿卡要等不正之风（1分）1、 随意脱岗扣1分2、 乱串办公室与他人闲聊扣1分3、 上班时间聊QQ玩游戏看电影扣1分4、 吃零食长时间上网扣1分5、 关办公室门、大声喧哗扣1分6、 有吃拿卡要行为扣1分2仪容仪表言谈举止1、 周一至周四统一工作服着装（1分）2、 禁止吵架、打架（1分）1、 规定时间内未穿工作服扣1分2、 有吵架打架现象扣1分3卫生环境1、 桌面资料整齐，一尘不染（1分）2、 门窗、玻璃、地面清洁干净（1分）1、 桌面不整洁扣1分2、 门窗、玻璃、地面不干净扣1分4管理制度制定1、 制定公司总的财务管理制度（1分）2、 根据管理需要制定相应操作规范和实施细则（1分）1、 公司财务管理制度不合规扣1分2、 操作规范和实施细则不合规扣1分5欠款回收督查1、 制定营业款回收督查制度（2分）2、 分析应收款性质，及时督促企划销售部结清欠款（2分）3、 对欠款回收中发生的违规行为及时查办处理（2分）1、 营业款回收制度不规范扣2分2、 对应收款回收未及时清理和催收扣2分3、 对欠款回收中发生的违规地为未及时查处扣2分6资产管理督查1、 制定物资采购管理制度（1分）2、 制定物资保管管理制度（1分）3、 制定物资盘点管理制度（1分）4、 采购及出入库程序合规性检查（1分）5、 资产盘点的真实性及时性检查（1分）1、 物资采购管理制度不规范扣1分2、 物资保管管理制度不规范扣1分3、 物资盘点制度不规范扣1分4、 采购及出入库程序检查不到位扣1分5、 资产盘点的真实性及时检查不到位扣1分7会计档案管理1、 凭证、帐薄等会计资料装订整齐规范（1分）2、 凭证，帐薄等会计资料装订及时（1分）3、 入档及时齐全（1分）4、 存档分门别类，条理清晰（1分）5、 不得外借，遵守查阅审批制度（1分）1、 会计资料装订不规范扣1分2、 会计资料装订不及时扣1分3、 入档不及时不齐全扣1分4、 存档不规范不清晰扣1分5、 不遵守查阅制度随意思外借扣1分8原始凭证审核1、 业务的真实性（2分）2、 单据的合法性（2分）3、 粘贴的规范性（2分）4、 报销单内容填写齐全、规范、正确（2分）1、 业务审核不严格扣2分2、 单据审核不严密扣2分3、 单据粘贴不合规扣2分4、 报销单内容不合规扣2分9记帐凭证制作1、 帐务处理正确，余额核对无误（2分）2、 内容填写齐全，字迹工整（2分）3、 顺序编号，附件粘贴整齐（2分）4、 相关人员审核齐备（2分）1、 帐务处理不正确扣2分2、 内容不齐全，字迹潦草扣2分3、 编号及附件粘贴不符合标准扣2分4、 相关人员审核不齐备扣2分10记帐凭证审核1、 帐务处理及金额正确无误（2分）2、 制作规范完整（1分）3、 票据齐全一致（2分）4、 相关审核齐备（2分）1、 帐务处理不正确扣2分2、 凭证制作不规范扣1分3、 票据不齐全扣2分4、 相关审核不齐备扣2分11货币资金收付1、 上下单据金额一致（2分）2、 收付款人签字确认（2分）3、 及时清点库存现金，保证与帐面余额一致（2分）4、 发票及财务硬件正确使用，妥善保管（2分）1、 上下单据金额不一致扣2分2、 收付款从未签字扣2分3、 库存现金与帐面余额不一致扣2分4、 滥用发票及硬件扣2分12帐薄登记1、 规范设置帐薄，科目齐全（1分）2、 帐薄登记齐全，保持清晰整洁（1分）3、 帐、证记录必须一致（2分）4、 及时结帐，总帐明细分类帐核对一致（2分）1、 帐薄设置不规范扣1分2、 帐薄登记不清晰扣1分3、 帐证记录不一致扣2分4、 总帐及明细帐不一致扣2分13核对正确1、 固定资产折旧、低值易耗品摊销的正确（2分）2、 待摊费用的摊销正确（2分）3、 与其他的业务合作单位的提成及费用计算正确（2分）1、 固定资产折旧、低值易耗品摊销不正确扣2分2、 待摊费用摊销不正确扣2分3、 提成及费用计算不正确扣2分14财务税务报表1、 每月7日前完成财务报表税务申报（节假日顺延）（2分）2、 报表勾稽关系正确，内容完整（2分）3、 报表计算正确，项目无遗漏（2分）4、 主动与税务部门接洽，办理发票领购等相关业务（2分）1、 未在规定时间完成税务申报扣2分2、 报表内容不完整扣2分3、 报表计算不正确扣2分4、 未及时办理发票领购业务扣2分15工资发放1、 制定的修改工资政策（2分）2、 及时制作各部门工资表（2分）3、 保证工资表计算正确，内容真实可靠（2分）4、 工资发放零差错（1分）1、 工资修改政策不规范扣2分2、 未及时完成各部门工资表扣2分3、 工资表计算有误、不真实扣2分4、 工资发放有误扣1分16酒店系统日审1、 每日至少审核一次营业情况（1分）2、 对各部门系统操作合规性进行检查（1分）3、 营业情况与现金及挂帐收入核对一致（1分）4、 发现系统故障及时上报解决（1分）5、 对违反制度规定的及时做出处理（2分）1、 未对营业情况进行审核扣1分2、 未对系统操作进行严格审核扣1分3、 未对营业情况与现金及挂帐核对扣1分4、 发现系统故障未及时上报解决扣1分5、 救治地违规行为及时处理扣2分17现金、空白支票、发票保管1、 现金、支票专人保管，严格限额控制，无盗失事故（2分）2、 发票专人保管，做好领、用、存登记管理，无弄虚作假，盗失事故（2分）1、 现金支票保管不当扣2分2、 发票保管登记不当扣2分18日常临时事务1、 及时完成（2分）2、 完成情况汇报（2分）1、 未及时完成所交工作扣2分2、 未对工作完成情况及时汇报扣2分19工作业务突出1、 对公司管理提出合理化建议，被采纳的（2分）2、 钻研业务知识，改进工作流程或完善管理程序（2分）3、 工作或业绩突出，被公司表彰的（2分）1、2、3、工作态度不积极扣2分20公司活动积极1、 积极参加公司组织的内、外活动，并取得优异成绩（2分）2、 宣传公司或部门形像，积极投稿被采纳的（2分）1、 公司活动不积极扣2分2、 毁坏公司形像扣2分