合理运用总户资金,实现资金收益最大化

合理运用总户资金,实现资金收益最大化 铁道结算中心是铁路部门内部的资金管理机构，按照中国人民银行和铁道部有关规定为铁路单位开立内部账户，办理内部结算，监管内部货币资金收付，承担内部资金调剂和铁路资金集中调度，为铁路经营与建设提供资金支持。既减少了资金的流通环节，节约了流动资金的占用，同时又避免了资金沉淀，产生了更好的资金效益。 铁道结算中心（含部结算中心、资金结算所及所辖结算室）集中的铁路单位资金（含归集资金）称总户资金，结算中心总户资金运用仅限于银行存款、上调资金、内部调剂。其他资金运用需报经铁道部批准。 一、太原铁路局资金结算所总户资金运用 （一）总户资金银行存款 总户资金只能在经铁道部批准的总户开户银行办理3个月及以下的短期存款。在保证正常银行活期存款业务的同时积极办理银行协定存款业务，与银行签订协定存款协议，50万元以上的银行存款全部为协定存款，2014年全年结算所取得协定存款利息收入2254万元;另2014年6月，结算所在国家开发银行办理了3个月定期存款2亿元，至2014年年底，取得利息收入286万元。 （二）上调资金 上调资金是指以资金结算所为平台，将总户资金扣除结算头寸及内部调剂资金后的沉淀资金上调到部结算中心。总户资金上调的基本原则是：保证结算支付，满足内部调剂，集中有偿使用。 沉淀资金上调一方面可取得占用费4%的收益（在总公司资金中心规定范围内是存款最高的收益项目，无任何资金风险），另一方面可取得日均上调资金余额千分之五的奖励。 在确保资金正常支付的前提下，紧缩结算头寸，充分利用短期资金存量，加大上调频次，最大限度地将资金用于上调创收，2014年上调资金5亿元，上调资金余额121亿元，取得资金占用费收入50427万元，同时，通过资金上调铁路总公司资金中心，2014年获得资金上调奖励6212万元;2015年截至4月份又上调资金6亿元，上调资金余额为127亿元，创历史最高成绩。 （三）内部调剂 内部调剂分为路内调剂和业内调剂。路内调剂是指结算中心利用总户资金为在本结算中心开户（含归集账户）的铁路内部单位办理的资金调剂，分为信用调剂、保证调剂两种。内部调剂范围一般仅限于流动资金，以短期周转为主，有偿使用。内部调剂必须严格按照使用规定和批准用途使用，不得挪作他用。专项用途调剂按铁道部有关规定执行。 2014年内部调剂资金1180万元，取得调剂资金占用费28.5万元。 （四）2014年运用资金占总户资金比例情况 1月：运用资金134.97亿元，总户资金124.10亿元，比例91.98% 2月：运用资金144.84亿元，总户资金124.14亿元，比例85.71% 3月：运用资金143.51亿元，总户资金126.08亿元，比例87.85% 4月：运用资金139.61亿元，总户资金126.08亿元，比例90.31% 5月：运用资金140.02亿元，总户资金126.07亿元，比例90.05% 6月：运用资金137.49亿元，总户资金128.07亿元，比例93.16% 7月：运用资金140.49亿元，总户资金128.11亿元，比例91.19% 8月：运用资金144.16亿元，总户资金128.11亿元，比例88.87% 9月：运用资金139.42亿元，总户资金128.14亿元，比例91.91% 10月：运用资金135.60亿元，总户资金123.14亿元，比例90.82% 11月：运用资金148.10亿元，总户资金123.14亿元，比例83.15% 12月：运用资金148.19亿元，总户资金123.13亿元，比例83.10% 通过上述比例情况，我们看到2月、3月、8月、11月、12月资金运用情况还有上升的空间。结算所日均存款流入、流出基本在10%之间波动，所外归集资金占总户资金比例也基本在10%，这笔资金在无特殊情况下可以保证日常支出，有近90%的银行存款可用于资金运作，所以当运用资金占总户资金比例低于90%时，我们可以考虑将其有效利用。 二、最大限度获得资金收益的几点建议 （一）建议部中心上调资金使用费 “铁道部铁财20086号决定自2008年第一季度起，将铁道结算中心上调资金使用费率调整为4%，上调资金其他有关政策不变。”而国家近年来贷款利率不断调整，目前1年期贷款利率为5.35%，比部中心4%多了1.35%，上调1亿元1年就少收入135万元收益。建议上报部中心能否适当上调使用费率或按上调时间长短分利率计算使用费，鼓励资金上调。 （二）加大上调资金频度，最大限度获取资金收益 加强资金管理的计划性，经常与财务处、部中心、收入处等有关部门保持沟通，及时掌握路局资金使用情况，确保计划编制的科学性，保证结算资金量的稳定。如经常与出纳清算科及基建财务科联系，及时了解基建拨款的额度（基本都在亿元以上）和运用时间，若在账上可留存一星期及以上，就可建议以短频快的速度上调并及时回调，以最大限度利用资金，减少沉淀资金。当然前提必须是在与领导、银行及部中心都联系好并保证资金通道顺畅的前提下保证资金安全使用。 （三）加大内部调剂额度，最大限度盘活存量资金 “强化资金运用管理，灵活调度存量资金，拓宽资金调剂渠道和口径”在确保安全的前提下，加大调剂款的力度，对于经营状况较好，有发展潜力的非运输企业，要加大支持力度。按照铁道部的政策规定，调剂款（流动资金调剂）比照1年期银行同期贷款利率收取资金占用费，目前，1年期贷款的利率为5.35%，如果形成调剂款的良性循环，既缓解了非运输企业的资金紧张，又加大了铁路局资金收益，从而实现双赢。 （四）加强制度管理，确保资金安全 根据各结算室的资金需求，科学管理资金，有计划地调配资金头寸，既要保证确保结算业务正常进行，又不能使资金闲置，造成不必要的浪费，就必须加强制度管理：与银行要有协作规定，保障每笔资金按时收支，保障资金通道顺畅;与调剂单位加强协议规范，使其保证按时、足额偿还调剂本金及资金占用费，以杜绝不良调剂款的形成;与部中心及时上报上回调计划，确保沉淀资金上调部中心时资金通道顺畅。统筹使用资金，树立“全局一盘棋”的理念，全方位拓展资金运用，实现效益最大化。 （五）加强业务培训，确保素质过硬 一方面，调剂人员应当加强自身学习，另一方面，也希望部中心能多组织相关业务知识的学习和专业讲座，不断更新调剂人员的知识结构，真正提高履职能力，更好地完成领导交办的各项工作，确保资金安全及收益最大化。 在今后的工作中，我们将进一步强化资金集中管理，合理运用总户资金，完善资金管理的各项制度和程序，为实现资金安全及收益最大化，为建设和谐铁路发挥更大作用。第 5 页 共 5 页