重大动物疫病防控专项资金绩效评价报告

重大动物疫病防控专项资金绩效昭介报告一、项目基本情况（一）项目概况重大动物疫病防控是中华人民共和国动物防疫法规定的法定项目，每年实施两次，即春季防控和秋季防控。截止2017年9月30日，市财政下达重大动物疫病防控专项资金508万元（春季378万元，秋季130万元），用于动物疫苗购置。（二）项目绩效目标该项目每年实施两次，即春季防控和秋季防控。每年的春季防控于3月上旬开始，4月下旬结束；秋季防控于9月上旬开始，10月下旬结束。绩效目标是确保2017年无重大疫情发生，保障全市畜牧业的健康发展。二、项目单位绩效自评情况市畜牧兽医局作为项目管理单位，对项目进行了自评。自评情况：项目执行情况良好、绩效目标圆满完成，综合评价得分97分。三、绩效评价工作情况（一）绩效评价目的了解重大动物疫病防控专项资金的使用和效益情况，为预算绩效管理和下年度预算安排提供重要依据。（二）绩效评价原则及评价方法按照科学规范、公开公正、分级分类、绩效相关原则，采用比较法、因素法、成本法、公众评判法等方法开展绩效评价。（三）绩效评价工作过程1、前期准备。下发通知，单位自评。财政委托第三方中介机构独立评价，成立绩效评价小组，制定绩效评价方案。2、组织实施。整理项目相关资料，细化项目绩效目标,设计绩效评价指标体系，查阅财务会计资料，座谈了解项目实施情况，到项目现场实地核查。3、分析评价。分析项目管理情况和资金效益，根据结果进行综合评价并提出建议。四、绩效评价指标分析情况（一）项目决策情况1、绩效目标分析。该项目绩效目标为确保全市2017年无重大动物疫情发生，保障全市畜牧业的健康发展。绩效目标未细化量化。2、项目决策过程分析。（1）决策依据：该项目符合滨州市国民经济和社会发展十三五规划纲要、2017年滨州市政府工作报告，但未制定中长期实施计划。（2）决策程序：项目依据中华人民共和国动物防疫法，按中华人民共和国预算法规定的程序申报，严格按照预算执行，未发生调整事项。3、资金分配情况。（1）分配办法：项目单位制定了疫苗分配办法，各县、区分配数量均以测算确定的需要量确定,基本合理、规范；项目单位在疫苗分配时充分考虑了动物的品类、年度内的增减变化等因素，基本上做到全面、合理。（2）分配结果：第一阶段预算资金378万元全部用于购买动物疫苗，与预算规定的用途一致。（二）项目管理情况1、资金到位情。截止2017年9月30日，市财政已下达重大动物疫病防控专项资金508万元（春季378万元，秋季130万元）,到位率100%。2、资金管理情况。（1）资金使用情况：截止2017年9月30日，项目资金支出378万元，全部用于疫苗购置，与预算规定的使用范围完全一致。由市国库集中支付中心将378万元直接支付山东省畜牧兽医局。支出符合规定，无虚列支出，无截留、挤占、挪用行为。（2）财务管理情况：项目单位财务制度健全，严格按照事业单位会计制度会计核算。3、组织实施情况。该项目的基本程序是每年初由市财政局和市畜牧兽医局在反复调查测算的基础上，联合向省财政厅、省畜牧兽医局写出申请，经批复后实施。项目所用疫苗由省畜牧兽医局统一采购，然后分发各地市，再由各地市畜牧兽医局分发各县区。市畜牧兽医局设置了专门负责项目管理的部门和岗位，实行了岗位责任制度。于每年3月中旬开始，采取不间断、随机抽查的督查方式对各县区防控措施落实情况进行督导。对督导和检查中发现的问题，及时协调解决，同时积极与省畜牧兽医局协调、沟通调拨疫苗，确保防控工作顺利开展。评价中未提供项目管理制度，但工作完成效果良好。（三）项目绩效情况分析1、项目产出情况。（1）产出数量：项目单位收到资金及时购入各类动物疫苗12054.92万毫升（不含强制免疫自购单位），其中：禽流感新城疫4884.20万毫升，禽流感灭活苗6475.90万毫升，口蹄疫587.32万毫升，小反刍兽疫107.5万毫升。疫苗接种情况：截止2017年9月30日，全市接受疫苗接种的禽类动物6910.68万只、牛90.95万头、猪223.2万头、羊258.77万只。春季防控任务提前完成。（2）产出质量：动物疫苗由省级统一采购，到货及时、质量优良；疫苗接种后全市未发生动物疫情，保证了我市畜牧产品的质量,促进了全市畜牧业的健康发展，项目目标得到圆满的实现。（3）产出时效：疫苗供应及时，分发及时，保证了防疫的需要，时效性强，2017年全市未发现重大动物疫情，达到了预期的效果。2、项目效益情况。（1）社会效益：本项目通过对动物的疫苗接种，避免动物病疫死亡损失，提高滨州市畜牧产业产出率和产品的质量，保护了畜牧产品消费者的健康，保证了我市畜牧产业的健康发展。（2）经济效益：2017年前三季度畜牧业实现总产值680亿元。（2）可持续影响：有效避免了疫情发生，促进畜牧业健康发展。五、综合评价情况及评价结论项目实施后，全市未发生动物疫情，保证了畜牧产业健康发展，保护了畜牧产品消费者的权益。但项目管理中仍存统计基础薄弱，绩效目标未细化、量化等问题。评价小组根据评价指标体系进行了量化考核，该项目评价得分为86分（具体情况见附件）。六、绩效评价结果应用建议（一）该项目对于保障我市畜牧业健康发展具有重要意义，建议保留。（二）建议项目单位加强统计基础工作，做到统计数字准确、信息及时。（三）建议将绩效目标按动物的品、类、地域进行分解,以便于执行过程的监管及效果的评价。附件:市级财政支出项目绩效评价表绩效评价项目：重大动物疫病防控专项资金评价指标得分一级二级三级分值总分10086项目决策项目目标目标内容是否明确11目标内容是否细化10目标内容是否量化20决策过程决策依据是否符合经济社会发展规划和部门年度工作计划22决策依据是否根据需要制定中长期实施规划10决策程序是否符合申报条件22决策程序申报、批复程序是否符合相关管理办法22决策程序调整是否履行相应手续11资金分配分配办法是否根据需要制定相关资金管理办法，并在管理办法中明确资金分配办法10.5资金分配办法因素是否全面、合理10.5资金分配结果是否符合相关管理办法22分配结果是否合理44项目管理资金到位到位率（实际到位/计划到位X100%）33到位时效（资金是否及时到位；若未及时到位，是否影响项目进度）22资金管理是否存在支出依据不合规77虚列项目支出的情况是否存在截留、挤占、挪用项目资金情况项目质量可控性是否存在超标准开支情况资金管理、费用支出等制度是否健全11资金管理、费用是否严格执行制度11资金管理、费用会计核算是否规范11组织实施机构是否健全、分工是否明确11是否建立健全项目管理制度90是否严格执行相关项目管理制度0项目绩效项目产出项目产出数量是否达到绩效目标55项目产出质量是否达到绩效目标44项目产出时效是否达到绩效目标33项目产出成本是否按绩效目标控制33项目效果项目实施是否产生社会综合效益2424项目实施对人、自然、资源是否带来可持续影响88项目预期服务对象对项目实施的满意程度88