职业考证-金融-证券从业资格考前自测提分卷39(含答案详解）

书山有路勤为径，学海无涯苦作舟！ 住在富人区的她职业考证-金融-证券从业资格考前自测提分卷（含答案详解）一.综合题(共10题)1.单选题根据证券经营机构及其工作人员廉洁从业实施细则，下列属于证券经纪业务展业禁止性行为的有（）。.通过返还佣金或者其他利益、违规给予部分客户特殊优待等方式，输送或者谋取不正当利益.以所在机构名义或者以所在机构员工身份，销售未经公司核准销售的金融产品.委托不具备资质的人员或者机构招揽客户，并输送不正当利益.以非公允价格为利益关系人配售债券或者约定回购债券问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】B【解析】违法违规，违反道德的行为，都应属于禁止性行为，题干中的四项都属于违法违规行为，都应该要被禁止。2.单选题根据证券公司信用风险管理指引，下列关于证券公司信用风险的定义，正确的是（）。问题1选项A.信用风险指因市场利率变动的不确定性导致损失的风险B.信用风险指因证券市场证券价格波动导致投资损失的风险C.信用风险指因证券公司无法以合理成本及时获得充足资金导致损失的风险D.信用风险指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险【答案】D【解析】利率风险指因市场利率变动的不确定性导致损失的风险；价格风险指因证券市场证券价格波动导致投资损失的风险；流动性风险指因证券公司无法以合理成本及时获得充足资金导致损失的风险；信用风险指因融资方、交易对手或发行人等违约导致损失的风险。3.单选题除证券法外，与证券交易、证券投资活动有关的上市公司收购以及上市公司重大资产重组财务顾问业务涉及的法律法规、部门规章和规范性文件包括（）。.上市公司并购重组财务顾问业务管理办法.上市公司收购管理办法.科创板上市公司重大资产重组特别规定.关于加强证券经纪业务管理的规定问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】除证券法外，与证券交易、证券投资活动有关的财务顾问涉及的主要部门规章及规范性文件包括上市公司并购重组财务顾问业务管理办法上市公司重大资产重组管理办法上市公司收购管理办法和科创板上市公司重大资产重组特别规定等。此外，中国证监会、上交所和深交所还制定发布了一系列规定、指引等，对财务顾问的执业行为进行规范、监管。.关于加强证券经纪业务管理的规定，属于经纪业务的实行依据。4.单选题根据融资融券合同必备条款，下列关于融资融券合同所包含内容的说法，正确的有（）。.订立合同的目的和依据.载明开立信用业务相关账户的有关内容.约定融资融券特定的财产信托关系.约定融资融券交易涉及的权益处理事项问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】C【解析】融资融券业务合同的内容采取列举的形式，题干中四项都属于其内容，要通过合同让客户充分了解融资融券业务的风险以及操作方式等等。5.单选题有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额，公司设立时的其他股东（）。问题1选项A.承担连带责任B.不需承担责任C.在过错范围内承担责任D.以出资额为限承担责任【答案】A【解析】有限责任公司成立后，发现作为设立公司出资的非货币财产的实际价额显著低于公司章程所定价额的，应当由交付该出资的股东补足其差额；公司设立时的其他股东承担连带责任。6.单选题财务顾问及其财务顾问主办人出现下列（）情形之一的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施。.在受托报送申报材料过程中，未切实履行组织、协调义务、申报文件制作质量低下.未依法履行持续督导义务.违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺.相关并购信息未公开前买卖该公司证券非法获利问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】D【解析】财务顾问及其财务顾问主办人出现下列情形之一的，中国证监会对其采取监管谈话、出具警示函、责令改正等监管措施：（1）内部控制机制和管理制度、尽职调查制度以及相关业务规则存在重大缺陷或者未得到有效执行的；（2）未按照相关规定发表专业意见的；（3）在受托报送申报材料过程中，未切实履行组织、协调义务、申报文件制作质量低下的；（4）未依法履行持续督导义务的；（5）未按照相关规定向中国证监会报告或者公告的；（6）违反其就上市公司并购重组相关业务活动所作承诺的；（7）违反保密制度或者未履行保密责任的；（8）采取不正当竞争手段进行恶性竞争的；（9）唆使、协助或者伙同委托人干扰中国证监会审核工作的；（10）中国证监会认定的其他情形。项属于内幕交易，从事内幕交易的，责令依法处理非法持有的证券，没收违法所得，并处以违法所得1倍以上10倍以下的罚款。7.单选题发行债券是金融机构直接融资的重要方式。下列关于金融债券特点的说法，错误的是（）。问题1选项A.我国金融债券的发行对象主要为个人，利息收入可免征个人所得税B.金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率C.金融债券一般不记名、不挂失，但可以抵押和转让D.金融债券按复利计息，但不能提前支取，延期兑付亦不计逾期利息【答案】D【解析】金融债券作为债券的一种特殊类型，它具有以下特点：（1）金融债券表示的是银行融债券持有者之间的债权债务关系；（2）金融债券一般不记名、不挂失，但可以抵押和转让；C项正确（3）我国金融债券的发行对象主要为个人，利息收入可免征个人收入所得税和个人收入调节税；A项正确（4）金融债券的利息不计复利，不能提前支取，延期兑付亦不计逾期利息；D项错误（5）金融债券的利率固定，一般都高于同期储蓄利率；B项正确（6）我国发行过金融债券所筹集的资金一般都专款专用，如建设银行曾发行的投资债券，其主要用途就是为国家大、中型建设项目筹措资金。8.单选题证券公司接受委托，按照约定向客户提供涉及证券及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并直接或间接获取经济利益，该经营活动是（）。问题1选项A.证券投资顾问业务B.证券资产管理业务C.财务顾问业务D.理财顾问业务【答案】A【解析】证券公司接受委托，按照约定向客户提供涉及证券相关产品的投资建议服务，辅助客户作出投资决策，并接或间接获取经济利益，该经营活动是证券投资顾问业务。A项正确。B项，资产管理业务是指银行、信托、证券、基金、期货、保险资产管理机构、金融资产投资公司等金融机构接受投资者委托，对受托的投资者财产进行投资和管理的金融服务。财务顾问业务，是指与证券交易、证券投资活动有关的咨询、建议、策划业务。C项，财务顾问业务具体包括：为企业申请证券发行和上市提供改制改组、资产重组、前期辅导等方面的咨询服务；为上市公司重大投资、收购兼并、关联交易等业务提供咨询服务；为法人、自然人及其他组织收购上市公司及相关的资产重组、债务重组等提供咨询服务；为上市公司完善法人治理结构、设计经理层股票期权、职工持股计划、投资者关系管理等提供咨询服务；为上市公司再融资、资产重组、债务重组等资本营运提供融资策划、方案设计、推介路演等方面的咨询服务；为上市公司的债权人、债务人对上市公司进行债务重组、资产重组、相关的股权重组等提供咨询服务以及中国证监会认定的其他业务形式。D项，理财顾问业务并不是证券公司的业务形式。9.单选题交易双方在集中的交易所内以公开竞价的形式达成的，在将来某一特定时间交收标准数量特定金融工具的协议，我们称之为（）。问题1选项A.金融互换B.金融期权C.金融期货D.结构化金融衍生工具【答案】C【解析】（1）金融远期合约是指交易双方在场外市场上通过协商，按约定价格（被称为远期价格）在约定的未来日期（交割日）买卖某种标的金融资产（或金融变量）的合约。（2）金融期货是指交易双方在集中的交易场所以公开竞价方式进行的标准化金融期货合约的交易。金融期货是以金融工具（或金融变量）为基础工具的期货交易。主要包括货币期货、利率期货、股票指数期货和股票期货四种。近年来，不少交易所又陆续推出更多新型的期货品种，例如房地产价格指数期货、通货膨胀指数期货等。C项正确。（3）B项，金融期权是指合约买方向卖方支付一定费用（被称为期权费或期权价格），在约定日期内（或约定日期）享有按事先确定的价格向合约卖方买卖某种金融工具的权利的契约。金融期权包括现货期权和期货期权两大类。除交易所交易的标准化期权、权证之外，还存在大量场外交易的期权。（4）A项，金融互换是指两个或两个以上的当事人按共同商定的条件，在约定的时间内定期交换现金流的金融交易。金融互换可分为货币互换、利率互换、股权互换、信用违约互换等类别。（5）D项，前述四种常见的金融衍生工具通常也被称作建构模块工具，它们是最简单和最基础的金融衍生工具，而利用其结构化特性，通过相互结合或者与基础金融工具相结合，能够开发设计出更多具有复杂特性的金融衍生产品，后者通常被称为结构化金融衍生工具，或被简称为结构化产品。10.单选题风险管理的流程主要包括（）。.风险的识别.风险的衡量.风险的应对.风险的监测、预警与报告问题1选项A.、B.、C.、D.、【答案】C【解析】在一般情况下，风险管理的流程主要包括：风险的识别，风险的衡量，风险的应对，风险的监测、预警与报告。、均属于风险管理的流程。风险识别包括感知风险和分析风险两个环节。风险的衡量就是计量风险发生的概率及潜在损失的大小，评估风险严重程度，为确定风险管理对策提供依据。风险衡量方法有敏感性分析法、波动性分析法和压力测试等。风险的应对主要是证券公司根据风险识别、计量、监控及预警等情况，针对不同类别、不同发生概率及不同损失程度的风险所采取的应对措施，主要包括风险偏好管理、风险限额、风险定价与拨备、风险缓释以及应急计划等。证券公司应该建立有效的风险监测模型，通过技术化系统化手段，对整个经 营活动过程进行监测，并针对监测结果所获得的警情和警兆发布相关警示。