银行存款管理制度

资源描述

银行存款管理制度银行存款是单位存放在银行的资金，是单位货币资金的主要内容，为加强管理，建立健全银行存款管理制度，按如下办法进行管理：1. 加强银行存款的管理。根据资金的不同性质、用途，分别在银行开设账户，严格遵守国家银行的各项结算制度和现金管理暂行条例，接受银行监督。2. 银行账户只限本单位使用，不准搞出租出借，套用或转让。3. 严格支票管理，不得签发空头支票。空白支票必须严格领用注销手续。4. 应按月与开户银行对账，保证账账、账款相符。平时开出支票，应尽量避免跨月支取，年终开出支票，须当年支款，不得跨年度。5. 加强银行存款的管理。银行存款的核算、银行存款的核对，应在结算业务中实行银行存款转账结算。6. 出纳、会计应按月编制银行存款余额调解表，逐月与银行核对余额，防止错账、乱账。

展开阅读全文

银行存款管理制度

最新文档