《商业银行经营管理》复习题

商业银行经营管理复习题一、名词解释商业银行、金融制度、监管资本、预期损失、非预期损失、核心资本、附属资本、交易账户、核心存款、易变存款、久期、贷款出售、银团贷款、保付代理、福费廷、中间业务、贷款承诺、信用风险、市场风险、流动性风险二、简答题1商业银行在整个金融体系中有哪些功能？2为什么在监管会计原则下将一部分长期债务也作为银行资本？3一家银行的主要外部融资渠道有哪些？4核心资本和附属资本各包括哪些内容，区别又在哪里？5为什么要对资本金进行分配？6商业银行的现金资产由哪几部分构成？各部分的作用是什么？7商业银行现金管理的原则是什么？8银行经理如何利用收益率曲线进行证券投资？10商业银行中间业务的作用？11商业银行中间业务成本管理的方法有哪些？14什么是VaR?15信用风险有哪几部分组成？如何管理信用风险？16什么是利率敏感性缺口？如何管理？17为什么在实践中有的银行愿意并购破产银行？18有人预言“商业银行将会成为21世纪的恐龙”，你同意这种看法吗？三、综合计算题1三家商业银行的经营数据如下，计算各银行的资产收益率。银行资本收益率股本乘数银行利润率资产使用率A12%20B7%10%C20%15914.8%解：A银行的资产收益率（ROA）资本收益率/股本乘数12/200.6B银行的资产收益率（ROA）银行利润率资产使用率7100.7C银行的资产收益率（ROA）资本收益率/股本乘数20/151.33或银行利润率资产使用率=9%14.81.332某银行有关数据如下：（单位：人民币百万元）利息收入1875流通的普通股股数14500000（股）利息支出1210非利息收入501总资产15765非利息支出685证券收益（或损失）21贷款损失准备金381盈利性资产12612总负债15440税收16请计算：（1）ROE （2）ROA （3）银行净利差率 （4）每股收益 解：（1）ROE=净收入/所有者权益总额（1875121021501685-381-16）/(15765-15440)=32.31%（2）ROA=净收入/资产总额（1875121021501685-381-16）/157650.67%（3）银行净利差率 （利息收入利息支出）/盈利性资产（18751210）/12612=5.27%（4）每股收益 税后收益/股数（1875121021501685381-16）1000000/14500000=7.24元/股3Hamilton银行为了满足一大公司客户两个月贷款的要求，考虑在货币市场上筹集资金5000万美元，经济学家预测在未来的两个月内，货币市场的利率水平将会有较大幅度的上升。目前货币市场上的利率水平如下：联邦资金（本周平均值） 8.72%联邦储备银行贴现窗口 7.00%存单（优惠利率，二级市场） 1个月 8.45% 3个月 8.49% 6个月 8.58% 欧洲美元存款（(3个月） 8.58% 商业票据（直接发行）1个月 8.55%3个月 8.42%假如你是银行的高级管理人员，那么你决定如何筹集资金？去哪里筹集资金？答：（1）考虑到利率将在未来两个月会有较大的的提升，所以银行必须现在就筹集足够的资金；（2）比较各种筹资方式的利率，选择成本最低的筹资方式，即发行三个月商业票据，支付利息50008.423/12=105.25万美元4下表给出的是ABC银行各种资金来源的边际成本。资金来源筹集的资金/百万美元边际成本存款活期存款186.00有息支票存款337.26支票储蓄存款118.30小额CD209.15大额CD3210.15欧洲美元CD510.55非存款联邦基金68.40回购108.80贴现窗口借款47.90其他负债1210.50股东权益1215.00(1)根据表中给出的数据，计算ABC银行资金的加权平均边际成本。(2)从什么角度讲，银行管理层可以使用根据（1)计算得出的边际成本？(3）为什么各种资金的成本不一样？在什么情况下它们会相等？(4)如果银行筹集资金的10必须作为无收益的资产，资金的实际边际成本将是多少？答：（1）加权平均边际成本(18/163)6(33/163)7.26（12/163）10.5（12/163）159.06（2）当未来利率水平有较大波动时，比较边际收益与边际成本，然后做出决策。（3）来源不同，风险不同，期限不同等；当资金以相同的方式和风险筹集时。（4）无收益资金为：1631016.3万 实际边际成本：163/(163-16.3)9.069.995一客户向银行申请一年期2000万美元的贷款。由于该客户是银行的重要客户，虽然银行缺少资金，银行还是答应这个申请。为了筹集这笔资金，该银行出售了年利率为8%，金额为1500万美元的大额存单，并且按8.5的年利率向其他银行借款500万美元。与此贷款申请有关的信用调查和其他费用估计为25000美元。银行的信用分析部门建议，对此贷款至少应收取1的风险溢价和0.5的利润。如果银行采用成本加成定价法，那么该笔贷款的价格将是多少？解：银行的资金成本150085008.52.5165万美元贷款利率165/20001%+0.59.756某银行发放了一笔贷款，该笔贷款期限为3年，金额为1000万元，年利率为8%,在第3年末一起偿还本息。该银行为了流动性的需要，打算出售该笔贷款。请回答下面的问题：(1）银行可以有两个选择：一是以具有追索权方式按8.5的贴现率出售这笔贷款；二是以不具有追索权的方式按8.75的贴现率出售这笔贷款。试比较这两种方式对该银行的影响有何不同？(2)该银行预计这笔贷款的违约率为0.5%，如果你是银行的管理人员，那你决定以哪种方式出售该笔贷款？答：（1）如果贷款是以无追索权方式出售的，那么该笔贷款就与贷款银行没有关系了，不承担坏帐的风险，所有的风险都由贷款的购买者承担；如果是以有追索权的方式出售，则买方可以在某些情况下将该比贷款还给银行，因此，银行仍然承担着信用风险。（2）由于违约率很低，可以认为这笔贷款的质量的优良的，所以可以用具有追索权的方式出售，以换取更多的收益。7Smith夫妇为了购买汽车，计划向城市银行申请30000美元的住房权益贷款。该银行同意以该种方式向他们提供贷款。房屋的评估值为125000美元，根据银行的贷款政策，客户可以以70以内的房屋评估值作为借款的基础。Smith夫妇目前尚欠的住房抵押贷款的余额为65 000美元。请回答下面的问题：(1) Smith夫妇的住房剩余价值是否可以支持他们的贷款申请？(2)如果Smith夫妇家住房抵押贷款余额减至50 000美元，那么他们是否可以借到该笔款项？(3)如果Smith夫妇家当地的二手房屋市场行情不佳，一般来说房屋需要花费9个月才能售出，那么这些信息对银行的贷款决策有哪些影响？答：（1）不能，1250007087500美元 87500650002250030000。（3）银行或许会对Smith夫妇的贷款要求提出更高的要求，例如减少贷款数量，或者提高利率，因为二手房屋的市场行情不佳，如果一旦这笔资金成为坏帐，银行将在拍卖房屋上花费更高的成本。8假设在美国年利率为8%，而在德国则为4%，即期汇率为$1.18/。请回答以下问题：(1)如果远期汇率为$1.20/，德国的一家银行准备用1000万欧元的资金进行抵补套利。它将如何操作？所获得的收益又将是多少（不考虑交易成本）？(2）远期汇率为多少时，这种套利会消失？答：（1）先把欧元换成美元，10001.181180万美元存到美国银行： 1180（18）1274.4万美元一年后兑换成欧元：1274.4/1.201062万欧元收益：10621000（14）22万欧元（2）当远期汇率1274.4/1000(1+4%)=1.23时套利消失。9假设一家美国金融机构具有以英镑计价的资产$125,000,000和以英镑计价的负债$100,000,000。请回答以下的问题：(1)该金融机构的净风险敞口是多少？(2)该金融机构预期美元是升值还是贬值？(3)该金融机构如何采用期货或者远期合约来规避其外汇汇率风险？(4)为了完全规避该金融机构的货币风险暴露，需要采用多少张期货合约？（每张英镑期货合约价值62500英镑）(5)如果英镑期货价格从$1.55/下跌到$1.45/，对该金融机构的期货头寸会造成什么影响？答：（1）25,000,000英镑(125,000,000-100,000,000)（2）预期美元贬值（3）通过卖出英镑期货合约来规避外汇风险（4）25,000,000/62,500=400张（5）获利250万美元25,000,000（1.55-1.45）=2,500,000美元10假设有两家银行A和B，都希望在市场上借入期限为3年的2 000万元，借款利率如下表，假设A银行利率敏感性缺口为正缺口，B银行为负缺口。如何通过利率互换，减少各自的利率风险，并降低资金成本。项目银行A银行B利差固定利率10%11.2%1.2%浮动利率LIBOR+0.3%LIBOR+1.0%0.7%答：（1）因为A银行的利率敏感性缺口为正，增加利率敏感性负债可以减小正缺口，因此A银行应该借入浮动利率借款。同理，B银行应该借入固定利率借款。（2）分析借款利率可以发现，两银行固定利率借款利差和浮动利率借款利差不同，可以通过利率互换降低借款成本。（3）A银行以10%的固定利率借款，B银行以LIBOR+1.0%的浮动利率借款，两银行进行利率互换如下图：A银行B银行LIBOR9.95%LIBOR+1.0%10%利率互换后A银行得到了它希望的浮动利率负债，可以抵消一个正缺口。同时，这比它直接从浮动利率市场借款降低了0.25。A银行资金成本=借入的固定利率-从B银行收取的固定利率+支付给B银行的LIBOR =10-9.95+LIBOR =LIBOR+0.05B银行得到了它希望的固定利率负债，可以降低负缺口。，同时，这比它直接从固定利率市场借款降低了0.25。B银行资金成本=借入的浮动利率-从A银行收取的LIBOR+支付给A银行的固定利率 =(LIBOR+1.0)-LIBOR+9.95 =10.95